资源简介

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项目四 总账系统实训
一、教学目标
1. 掌握总账系统初始化。
2. 掌握记账凭证的处理。
3. 掌握账簿的编制。
二、课时安排
本章共2个任务，安排4课时。
三、教学重点
通过本章的学习，能够掌握总账系统初始化，掌握记账凭证的处理，掌握账簿的编制。
四、教学难点
掌握记账凭证的处理以及账簿的编制。
五、教学内容
任务一 认知总账系统
一、 总账系统与其他子系统的关系
总账系统与ERP系统中其他子系统之间的数据关系。
从图中可以看出,应收应付系统、固定资产系统、工资系统、供应链系统中生成的凭证可以传递到总账系统。而总账系统中生成的数据,又可以成为报表系统、预算系统、成本系统、项目系统、现金流量以及现金管理等系统进行业务处理和实施控制的数据来源。
二、 总账系统业务流程
一个完整的总账系统业
任务二 认知总账系统功能及其基本流程
一、 系统初始化
总账系统的初始化业务流程。
ERP系统在完成安装后,系统的参数、基础资料等都是空白,也就不能处理具体的业务。通过系统初始化,根据实际的业务和管理需要,设置系统控制参数、科目、核算等项目后,才能进入正常的业务处理阶段。
二、 凭证处理业务
总账系统中的日常业务主要是进行凭证处理,基本业务流程。
通过凭证处理流程,可以实现凭证的生成、审核、过账和修改等所有的操作。其中,需要特别注意的是凭证的编制和审核的流程。
通过凭证录入与审核流程,原始数据就以凭证的形式变为软件数据,并通过审核得以确认。从而,建立了其他很多业务与模块运行的基础。
凭证审核完成后,可以对已审核凭证进行账簿登记与查询的操作,为结账做好准备。
三、 期末业务处理
会计期末,为概括某一会计期间的经营状况,需要进行结账处理。只有当期全部的交易与事项都已经生成凭证并登记入账的前提下,才能进行期末业务处理。基本流程如图所示。
实验 总账系统
一、 系统初始化
总账系统的初始化要求根据实验数据,对企业的账务和物流等进行背景设定,并录入期初数据。
总账系统的初始化,主要包括以下几项业务和基本流程。
其中,新建账套的操作,我们已经在“项目三”中学习过了。因此,本次实验将从设置系统参数开始。
(一) 人员设置
（1） 张文,江苏飞腾公司财务主管,负责总账系统的参数设置。
（2） 李彭露,江苏飞腾公司总账会计,负责基础信息和初始数据的录入,并结束初始化工作。
(二) 系统恢复
为了操作方便,将系统日期设置为2014年7月1日,即ERP系统开始投入使用的日期。
系统之所以需要恢复，是因为大多数实验完成后，计算机带有还原卡功能，关机后，ERP系统的数据会丢失。如果忘记了系统恢复的方法，请参看“项目三”。
(三) 实验数据
1. 系统参数
(1) 要求启用往来业务核销，结账要求损益类账户为零。
(2) 设置“本年利润”账户和“利润分配”账户。
(3) 数量单价位数的参数值设置为零。
(4) 其他系统参数采用默认值。
2. 基础资料
(1) 以人民币作为记账本位币；进行外币核算,外币折算采用固定利率折算,货币金额保留小数点后两位数字。
(2) 记账凭证采用通用格式的“记账凭证”。
3. 部门设置
(四) 操作指导
1. 设置基础信息
基础资料总体结构如图所示：
(1) 登录金蝶 K/3 主控台：
以总账会计李彭露的身份登录金蝶K/3主控台。
仔细观察，可以发现，在“主控台”窗口中，我们需要进行的很多操作，都以菜单或者侧边栏的方式直观呈现出来了，有利于我们的选择和操作。同时，也要提醒同学们，一定要确定自己正在进行的实验练习是哪个系统（模块）的什么内容，以免粗心发生错误。
(2) 设置币别：在主控台中,选择【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→双击【币别】选项,如图所示。进入“基础平台—［币别］”窗口,如图所示。
在“币别”界面,单击【新增】快捷菜单,打开“币别—新增”对话框,根据实验资料增加“美元”币别信息。输入完成后,单击【确定】。
返回“基础平台—［币别］”窗口后,可以看到新增的币别信息,如图所示。关闭“币别”窗口,返回“主控台”界面。
(3) 设置凭证字:在主控台界面,双击【凭证字】选项。在打开的“基础平台—［凭证字］”界面中,单击快捷菜单【新增】,进入“凭证字—新增”界面。
根据实验资料,将凭证字设置为“记”,单击【确定】,返回“主控台”窗口。
如果想把“记”字凭证设置为企业默认的凭证类型，可以在“凭证字”标签中，单击快捷菜单【管理】。进入“凭证字”管理界面，单击【设为默认】按钮后，再单击【确定】按钮,如图所示。
(4) 设置会计科目：在主控台中,双击【科目】选项,进入“基础平台—［科目］”窗口,如图所示。
注意：在“基础平台—［科目］”窗口的左边有一个“科目资料”树形结构，这就是“科目组”，即通常所讲的对会计科目的分类。“科目组”中的各种类型，单击选中后可以通过“快捷”菜单或者“编辑”菜单中的命令进行“相关属性”等的设置。同时对“科目组”还可以根据企业实际需要进行增加、减少等操作。
为了提高科目录入的速度,我们可以采用以下的方式设置科目的基础信息：第一步从系统提供的模板中引入科目。在“基础平台—［科目］”窗口中,单击【文件】菜单,选择【从模板中引入科目】命令,如图所示。
在弹出的“科目模板”对话框中,通过【行业】下拉列表,选择本企业所属的行业；通过【查看科目】按钮可以看到系统所提供的某一行业的会计科目,如图所示。
单击【引入】按钮,弹出“引入科目”对话框,如图所示。
在“引入科目”对话框中,可以单击选中所需要引入的会计科目；也可以单击【全选】按钮,把全部科目都导入。之后单击【确定】按钮,完成会计科目从模板中的导入。
引入成功的会计科目,会呈现在“基础平台—［科目］”窗口中。
第二步可以根据企业需要,将不需用的会计科目删除。方法非常简单,在不需用的会计科目上单击鼠标右键,在弹出的快捷菜单中,选择【删除科目】,单击【确定】即可。
第三步根据实验数据,对会计科目属性进行修改。
例如,对系统中的“现金”科目进行修改。在“基础平台—［科目］”窗口中,右键单击“现金”科目,弹出快捷菜单,选择【科目管理】命令,弹出【会计科目】对话框。
在对话框中,选中“1001—现金”科目,单击右侧的【修改】按钮,弹出“会计科目—修改”对话框。根据实验资料中的信息修改后,单击【保存】按钮。
在“会计科目—修改”对话框中，可以通过“下一条”按钮对会计科目进行连续修改，每完成一次修改，都要单击【保存】按钮。完成所有的科目修改之后,退出“会计科目—修改”对话框,返回“会计科目”对话框。第四步根据实验数据,增加会计科目。在“会计科目”对话框中,单击【新增】按钮,弹出“会计科目—新增”对话框。例如,新增“1002.01工行存款”会计科目。
如果增加的是明细科目，先要根据企业实际需要对其上一级科目的相关属性进行修改，否则，新增的明细科目的属性设置会自动按照系统默认的上一级科目的属性确定。
再比如,根据实验资料,需要新增“应收账款”科目下的“北京新世纪”明细科目,并且要求科目属性属于“客户往来”。
① 将“应收账款”科目在“会计科目—修改”对话框中的“科目设置”标签下,修改为“往来业务核算”类型。
② 在“核算项目”标签下,单击【增加核算项目类别】按钮,在弹出的“核算项目类别”对话框中,选择“客户”,单击【保存】,返回“会计科目—修改”对话框,单击【保存】按钮。
③ 增加设置“北京新世纪”明细账(设置同上述“第四步”,不再赘述)增加会计科目之后,单击【保存】按钮,然后退出“会计科目—新增”对话框。
(5) 设置计量单位:进入主控台后,双击右侧“明细功能”中的【计量单位】项,进入计量单位维护界面。
金蝶K/3系统中允许存在多计量单位，可以通过“计量单位组”对不同计量单位进行分类管理和显示。因此，要想增加“计量单位”，首先要增加“计量单位组”。
K/3系统中,“计量单位组”只能存在一级，计量单位组下不能再新增计量单位组，只能新增计量单位。
在一个计量单位组中，有且只能有一个默认计量单位。
单击快捷菜单中的【新增】命令按钮,打开“新增计量单位组”对话框,如图所示,根据实验数据,输入新增加的计量单位组,单击【确定】按钮。
新增加的“计量单位组”会出现在窗口左侧的“计量单位资料”栏中,如图所示。
在“计量单位资料”栏中单击选中某一个计量单位组,在右侧“［存货］的内容”栏的空白处,单击鼠标左键,选择快捷菜单中的【新增】命令按钮,弹出“计量单位—新增”对话框,根据实验资料输入相关信息后,单击【确定】按钮。
新增计量单位的操作,还可以按照以下步骤进行：单击选择“计量单位资料”栏中的某一计量单位组,选择【编辑】菜单中的【计量单位管理】命令,弹出“计量单位组”对话框。单击【计量单位】按钮,也可以弹出“计量单位—新增”对话框。
显然,在 “计量单位组”对话框中,可以对计量单位组进行修改、删除、新增等操作。
K/3系统中，计量单位的代码必须是唯一的。系统默认每一个“计量单位组”中，第一个“计量单位”是默认的计量单位。如果想修改默认的计量单位，可以右键选中某一计量单位，在弹出的快捷菜单中，选择【设为默认值】命令。
(6) 设置仓库信息:在主控台中,双击“明细功能”中的“仓位”选项,进入“仓位”维护界面。单击快捷菜单中的【新增】命令,弹出“仓位组新增”对话框。根据实验资料信息,新增仓位组。
选中“仓位资料”栏中的某一仓位,在右侧“［仓位］的内容”栏的空白处单击鼠标左键,然后选择快捷菜单中的【新增】命令,弹出“仓位—新增”对话框,根据实验数据增加仓位。
输入完成后,单击【保存】按钮。在“仓位—增加”对话框中,可以使用【新增】按钮,连续增加“仓位”。仓位管理大多用于供应链系统中。在完成设置之后，还可以选择“仓位组”或“仓位”，通过快捷菜单中的“管理”或“属性”命令进行新增、修改、删除、设为默认等操作。
(7) 设置客户信息:在主控台中,双击“明细功能”中的“客户”选项,进入“客户”维护界面。单击快捷菜单中的【新增】命令,弹出“客户—新增”对话框。根据实验资料信息,新增客户信息。
(8) 设置供应商信息：在主控台中,双击“明细功能”中的“供应商”选项,进入“供应商”维护界面。单击快捷菜单中的【新增】命令,弹出“供应商—新增”对话框。根据实验资料信息,新增供应商信息。
(9) 设置部门资料：在主控台中,双击“明细功能”中的“部门”选项,进入“部门”维护界面。单击快捷菜单中的【新增】命令,弹出“部门—新增”对话框。根据实验资料信息,新增部门信息。
(10) 设置职员信息：在主控台中,双击“明细功能”中的“职员”选项,进入“职员”维护界面。单击快捷菜单中的【新增】命令,弹出“职员—新增”对话框。根据实验资料信息,新增职员信息。例如,增加总经理姚静的信息。
完成人员信息设置后,退出“职员—新增”对话框,返回主控台中的“人员”窗口。如果需要对人员信息进行修改,可以直接双击某一职员的信息,进入“职员—修改”对话框。
2. 设置系统参数完成上述操作后,退出系统。重新以张文的身份登录,如图所示。
在“我的工作台”界面中,单击“K/3主界面”,进入“主控台”窗口
在“主控台”窗口中,单击选择左侧“系统设置”菜单,在“子功能”选项中,选择“系统参数配置”项,双击右侧“明细功能”项中的【系统参数配置平台】命令, 进入“基础平台—［系统参数配置平台］”界面根据实验资料,进行系统参数配置。
设置总账系统参数时，“本年利润”和“利润分配”科目的选择，可以通过功能键【F7】来实现。
配置完成后,单击【保存】按钮,系统提示“保存完成”,单击确定。
3. 期初余额录入
以李彭露的身份重新登录K/3系统,进入“主控台”界面。
在左侧的系统功能标签中选择【系统设置】→单击【初始化】功能按钮→在“子功能”选项中单击【总账】→双击“明细功能”栏中的【科目初始数据录入】项,进入“总账系统—［科目初始余额录入］”界面。根据实验数据,录入会计科目的初始余额。
在“初始余额录入”窗口的〈币别〉下拉列表框中，可选择不同的货币币种进行录入。选择非本位币的其他币种时，所有的数据项目都会分为原币和折合本位币两项，在输入完原币数额后，系统会根据预设的汇率自动将原币折算为本位币，并进行试算平衡。
“初始数据录入”界面中系统以不同的颜色来标识不同的数据：白色区域——表示可以直接录入数据；黄色区域——表示为非末级明细科目的数据；绿色区域——数据不能直接输入。
如果科目设置了“核算项目”，系统会在科目的“核算项目”栏中做一标记“√”，单击“√”，系统自动切换到核算的初始余额录入界面。
例如,“应收账款”科目。单击“1122.01 北京新世纪”科目“核算项目”栏中的标记“√”,弹出“核算项目初始余额录入”窗口。
在“客户”栏输入客户代码,单击“业务编号”栏中的标记“√”,进入“核算项目初始余额录入—往来业务”窗口,录入初始余额,并录入业务发生时间,单击【保存】按钮。
如果科目是数量金额核算，当单击该科目时，系统会自动弹出“数量”栏供用户录入；如果科目是损益类科目，当单击该科目时，系统会自动弹出“损益类本年实际发生额”供用户录入；余额可分为借贷方两栏显示。
录入完所有科目的期初余额后,返回“总账系统—［科目初始余额录入］”界面,单击【保存】按钮。
在“初始余额录入”窗口中,选择币别为“综合本位币”,将可以看到所有初始余额录入的结果。
单击快捷菜单中的【平衡】按钮,进行期初余额的试算平衡。如果各项录入没有差错,系统会弹出“试算借贷平衡”的通知。
单击【关闭】按钮,退出界面。完成初始余额录入的操作。
在“币别”处选择某一币别时，单击【平衡】命令，显示的试算平衡表是该币别的试算平衡，有可能会出现试算不平衡的情况。只要在“综合本位币”状态下试算平衡，系统就允许结束初始化，否则就不能结束初始化。
4. 完成初始化
以张文的身份,重新登录K/3系统,进入主控台界面。
在左侧的系统功能标签中选择【系统设置】→单击【初始化】功能按钮→在“子功能”选项中单击【总账】→双击“明细功能”栏中的【结束初始化】项,进入“初始化”对话框。
单击【开始】按钮，系统初始化完成后,会弹出提示对话框。
单击【确定】,完成总账系统的初始化操作。
初始数据录入工作可以和日常单据录入工作同时进行，只要在期末处理前关闭初始化即可。
结束初始化后，初始数据录入界面将变为不可编辑状态。
初始化后，还没有进行日常业务处理之前，发现初始化的数据错误，可以进行反初始化处理。
二、 日常凭证处理
会计核算处理系统是以“证—账—表”为核心的企业财务信息加工系统。会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源,是整个核算系统的基础。因此,为了能保证会计凭证录入数据的正确性,金蝶K/3总账系统提供了多种凭证数据的校核和控制功能,可以根据企业实际情况进行设置。
(一) 人员设置
总账会计李彭露负责记账凭证编制，财务主管张文负责凭证的审核。
(二) 实验数据
(三) 操作指导
1. 凭证录入
以李彭露的身份登录K/3系统,进入“主控台”窗口。
选择左侧系统标签中的【财务会计】项目→单击【总账】功能按钮→选择“子功能”中的【凭证处理】→双击“明细功能”中的【凭证录入】项, 进入“总账系统—［记账凭证—新增］”界面。根据实验数据,逐笔录入记账凭证。
2. 凭证审核
以张文的身份登录K/3系统。在“主控台”界面，选择左侧系统标签中的【财务会计】项目→单击【总账】功能按钮→选择“子功能”中的【凭证处理】→双击“明细功能”中的【凭证查询】项。系统进入“会计分录序时簿”界面,在弹出的“会计分录序时簿_过滤”对话框中,设置查询的凭证范围,单击【确定】按钮。在“会计分录序时簿”界面中,系统会显示已经完成的所有记账凭证列表。选中某一凭证,单击快捷菜单中的【审核】命令,进入“总账系统—［记账凭证—审核］”窗口,可以完成凭证的逐张审核。
3. 凭证过账
在“主控台”界面,选择左侧系统标签中的【财务会计】项目→单击【总账】功能按钮→选择“子功能”中的【凭证处理】→双击“明细功能”中的【凭证过账】项。系统弹出凭证过账向导,设置凭证过账的参数。单击【开始过账】按钮。过账完毕后,系统会弹出“凭证过账”提示窗,单击【关闭】即可。
4. 输出表单
(1) 凭证汇总表：在“主控台”界面,选择左侧系统标签中的【财务会计】项目→单击【总账】功能按钮→选择“子功能”中的【凭证处理】→双击“明细功能”中的【凭证汇总】项。
在弹出的“过滤条件”对话框中,设置需要输出的表单的条件。单击【确定】按钮,进入“凭证汇总表”窗口。
(2) 总分类账：在“主控台”界面,选择左侧系统标签中的【财务会计】项目→单击【总账】功能按钮→选择“子功能”中的【账簿】→双击“明细功能”中的【总分类账】项。
弹出“过滤条件”对话框。根据实际需要进行相应设置后,单击【确定】按钮,输出总分类账。
(3) 多栏账：在“主控台”界面,选择左侧系统标签中的【财务会计】项目→单击【总账】功能按钮→选择“子功能”中的【账簿】→双击“明细功能”中的【多栏账】项。
系统进入“多栏式明细分类账”对话框,单击【设计】按钮。进入“多栏式明细账定义”对话框。单击【编辑】标签,进入“多栏式明细账定义”的“编辑”界面。
单击界面下方的【新增】按钮,此时,“多栏式明细账定义”对话框进入可编辑的状态,在“会计科目”栏中输入科目代码,例如“6602”,“多栏账名称”栏中会自动出现“管理费用多栏明细账”的名称。逐项输入“管理费用”科目的二级科目代码。
单击【保存】按钮。再单击【确定】,退出“编辑”对话框。返回“多栏式明细分类账”对话框,此时,“多栏账名称”栏中已经显示上述设计的“管理费用多栏明细账”。在“项目类别”栏下拉列表中选择“部门”,单击【确定】按钮。系统会显示“管理费用多栏明细账”的具体内容。
三、 摊提凭证处理
凭证摊销,是指对某些资产、负债或成本项目在会计期末进行相应的费用计提或结转的业务。比如,银行借款的计息、固定资产折旧、无形资产摊销等。期末的摊销或计提既可以手工执行,也可以设置由系统在后台定时自动执行。
只有在“用户设置”中设置了相关的权限，用户才可以进行摊销相关操作。
(一) 人员设置
由总账会计李彭露负责月末摊提业务的设置与处理；财务主管张文负责摊提凭证的审核。
(二) 实验数据
(三) 操作指导
1. 新增凭证预提方案
以李彭露的身份进入K/3系统,在“主控台”界面,选择左侧系统标签中的【财务会计】项目→单击【总账】功能按钮→选择“子功能”中的【结账】→双击“明细功能”中的【凭证预提】项。
系统弹出“过滤条件”对话框。由于还没有设置“凭证预提”的方案,因此,单击【取消】按钮,返回“凭证预提”窗口,单击快捷菜单中的【新增】命令。
在弹出的“方案设置—新增”对话框中,根据实验资料设置“凭证预提”的内容。
这里需要特别注意的是“预提金额”栏的设置。
双击“预提金额”栏目,打开后面的“”图标,进入“取数公式定义向导”对话框。
单击“”图标,打开“报表函数”对话框,选择“金蝶报表函数”中的“ACCT”函数,单击【确定】按钮(或者直接双击函数名)。
在弹出的函数设置对话框中,输入相应的参数。报表函数的问题，我们将在报表系统项目中学习。
单击【确认】按钮,返回“取数公式定义向导”对话框。在取数公式后,根据实验资料的要求,把计算公式进一步完善。单击【确定】按钮,完成设置。
注意公式前要加上一个负号“-”。
关闭“方案设置—新增”对话框。在“凭证预提”窗口中,可以看到增加的一条凭证预提方案记录。
2. 生成凭证
右键单击“凭证预提”窗口中新增加的预提方案,在弹出的快捷菜单中,单击“生成凭证”。或者,直接在【编辑】菜单中,单击“生成凭证”命令,系统会弹出完成提示。此时,进行凭证查询,可以发现系统中增加了一张计提短期借款利息的记账凭证,尚未审核。
3. 凭证审核与过账
以张文的身份重新登录K/3系统。对刚生成的凭证进行审核和过账。操作过程前已述及,此处不再赘述。
四、 期末调汇
对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益,生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
(一) 人员设置
由总账会计李彭露负责期末调汇的设置与凭证处理；财务主管张文负责凭证的审核。
(二) 实验数据
期末,美元汇率为1美元=6.4人民币,江苏腾飞公司规定,汇兑损益计入财务费用。
(三) 操作指导
期末调汇之前,需要保证：1. 只有在“会计科目”中设定为“期末调汇”的科目才能进行期末调汇处理。2. 所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科目全部录入完毕并审核过账。
1. 修改汇率
以李彭露的身份登录K/3系统,在“主控台”界面,选择左侧系统标签中的【系统设置】项目→单击【基础资料】功能按钮→选择“子功能”中的【公共资料】→双击“明细功能”中的【汇率体系】项。
在“基础平台—［汇率体系］”界面中,单击选中左侧“汇率体系”列表中的“001(美元)”选项,在右侧“汇率内容设置”窗口中单击鼠标左键,再单击快捷菜单中的【修改】命令,在弹出的“汇率—修改”对话框中,将汇率的失效日期改为“2014年7月30日”,单击【保存】按钮。
返回“基础平台—［汇率体系］”界面,单击选中左侧“汇率体系”列表中的“001(美元)”选项,在右侧“汇率内容设置”窗口中单击鼠标左键,再单击快捷菜单中的【新增】命令,在弹出的“汇率—新增”对话框中,根据实验数据,增加一个用于期末调汇的汇率6.4,并把失效日期设定为2014年7月31日,单击【保存】按钮,并【退出】。
此时,在“基础平台—［汇率体系］”窗口中,“001(美元)”有两条记录。
2. 调汇
退出“汇率体系”窗口，在“主控台”界面,选择左侧系统标签中的【财务会计】项目→单击【总账】功能按钮→选择“子功能”中的【结账】→双击“明细功能”中的【期末调汇】项。
系统进入“期末调汇”向导,单击“汇率类型”后的选择列表,根据实验资料,选择采用“001(美元)”,系统会自动将用于期末调汇的汇率设置为1美元=6.4人民币。
单击【下一步】按钮,设置期末调汇应计入的账户。
单击【完成】按钮,系统会提示自动生成一张期末调汇的转账凭证。
单击【确定】按钮,完成期末调汇的设置与凭证生成操作。
期末调汇完成之后，自动生成的调汇凭证也需要进行审核和过账的操作。
五、 结转当期损益
为了计算企业在某一会计期间的经营成果,期末通常要将当期损益结转到“本年利润”账户。
(一) 人员设置
由总账会计李彭露负责设置自动结转损益的设置与处理；财务主管张文负责凭证的审核与过账。
(二) 实验数据
2014年7月31日,江苏腾飞公司将当月损益转入“本年利润”账户。
(三) 操作指导
以李彭露的身份登录K/3系统,在“主控台”界面选择【财务会计】项目→单击【总账】功能按钮→选择“子功能”中的【结账】→双击“明细功能”中的【结转损益】项。
系统进入“结转损益”向导,根据系统提示直接单击【下一步】,完成设置。
单击【完成】按钮,系统会提示,自动完成了结转损益转账凭证的编制。
单击【确定】按钮,完成期末结转当期损益的设置与凭证生成。
结转当期损益设置完成后，自动生成的结转凭证也需要进行审核和过账的操作。
六、 期末结账
在本期所有的会计业务全部处理完毕之后,就可以进行期末结账了。必须将本期的账务全部进行结账处理,系统才能进入下一期间。
(一) 人员设置
由会计主管张文负责期末结账处理。
(二) 实验数据
江苏飞腾公司,2014年7月31日进行当月期末结账处理。
(三) 实验指导
以张文的身份登录K/3系统,在“主控台”界面选择【财务会计】项目→单击【总账】功能按钮→选择“子功能”中的【结账】→双击“明细功能”中的【期末结账】项。
系统进入“期末结账”向导,单击【开始】按钮,系统会自动完成结账操作。
期末结账必须非常慎重，只有在保证全部业务都已经操作完成，没有错误的前提下才可以进行。
结账完成后,系统会自动进入下一个会计期间,在“主控台”窗口的右下角,可以看到新的会计期间。
到此为止，本项目实验的全部操作都已经完成，千万不要忘记备份数据！这也是每次实验结束时，必须要完成的一项工作。
六、课后作业
完成每个任务的实训题以及项目实训题。
21世纪教育网 www.21cnjy.com 精品试卷·第 2 页 （共 2 页）
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