资源简介

中小学教育资源及组卷应用平台
项目六 薪资管理
一、教学目标
1. 掌握薪资管理系统初始设置的相关内容，重点掌握工资项目计算公式设置方法。
2. 结合案例资料能完成企业薪资日常业务处理操作。
3. 了解薪资数据统计分析及数据维护功能的操作。
二、课时分配
本项目共4个任务，安排8课时。
三、教学重点
1. 薪资管理模块概述。
2. 薪资管理系统初始化操作流程及要点。
3. 薪资日常业务处理操作流程及要点。
4. 薪资系统数据统计分析及数据维护操作流程。
四、教学难点
1. 薪资管理系统初始化操作流程及要点。
2. 薪资系统数据统计分析及数据维护操作流程。
五、教学内容
任务一 功能模块概述
用友U8薪资管理子系统适用于多种行业，不仅提供了简单方便的工资核算和发放功能，以及强大的工资分析和管理功能，而且还提供了同一企业存在多种工资核算类型的解决方案。
一、功能概述
在用友ERP-U8管理软件中，它作为人力资源管理系统的一个子系统存在，它的主要功能包括以下方面：
1. 初始设置
（1） 设置工资类别。
（2） 设置代发工资的银行名称。
（3） 自定义工资项目及计算公式。
（4） 设置人员附加信息、人员类别、部门选择设置、人员档案等基础档案。
（5） 设置账套参数。
2. 日常业务处理
（1） 工资变动：进行工资数据的变动、汇总处理。
（2） 工资分钱清单：提供部门分钱清单、人员分钱清单、工资发放取款单。
（3） 个人所得税的计算与申报。
（4） 工资分摊：月末自动完成工资分摊、计提、转账业务，并将生成的凭证传递到总账系统，实现各部门资源共享。
（5） 银行代发：灵活的银行代发功能，预置银行代发模板，适用于由银行发放工资的企业。
（6） 月末处理。
3. 统计分析
提供多层次、多角度的工资数据查询。
二、薪资管理系统与其他管理系统的主要关系
薪资管理系统与系统管理共享基础数据；薪资管理系统将工资分摊的结果生成转账凭证，传递到总账管理系统；另外，薪资管理系统向成本核算系统传送相关费用的合计数据。
三、薪资管理系统业务处理流程
1. 新用户的操作流程
采用多类别工资核算的企业，第一次启用薪资管理系统以下步骤进行操作。
2. 老用户的操作流程
如果已使用薪资管理系统，到了年末，应进行数据结转，以便开始下一年度的工作。在新的会计年度开始时，可在“设置”菜单中选择所需修改的内容，如人员附加信息、人员类别、工资项目、部门等，这些设置只有在新的会计年度第一个会计月中，删除所涉及的工资数据和人员档案后，才可以进行修改。
四、薪资管理系统中的基本概念
1. 工资账套
工资账套的设立是在系统管理下以admin的身份进入并设立的。U8管理软件中最多可设999个工资账套，一个总核算账对应的只有一个工资账套。一个工资账套可以单独使用，也可以和总账连在一起使用（把工资凭证传给唯一的总核算账）。
2. 工资类别
工资类别的设立是在工资管理系统中设置的，它是按工资项目的不同而设定的工资管理类别，一个工资账套下可设多个工资类别。
3. 人员类别
按工资记入会计科目的不同对人员进行的分类。
任务二 工资系统初始化
一、在企业应用平台中启用薪资管理系统
操作流程
（1） 选择“开始”→“程序”→“用友ERP-U8”→“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框，以账套主管身份登录。
（2） 选择“基础设置”→“基本信息”→“系统启用”命令，打开“系统启用”对话框，选中“WA薪资管理”复选框，弹出“日历”对话，选择薪资管理系统启用日期：2012年1月1日，单击“确定”按钮，系统弹出“确实要启用当前系统吗？”信息提示对话框，单击“是”按钮返回。
二、建立工资账套
当使用工资系统时，如果所选择的账套为初次使用时，系统将自动进入建账向导。系统提供的建账向导共分为四个步骤：参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码。
操作流程
（1） 进入企业应用平台，打开“业务工作”选项卡，选择“人力资源”中的“薪资管理”选项，打开“建立工资套”对话框。
（2） 在建账第一步“参数设置”中，选择本账套处理的工资类别个数；选择币种名称，确定是否核算计件工资（系统将根据此参数判断是否显示计件工资核算的相关信息），单击“下一步”按钮。
（3）在建账第二步“扣税设置”中，确定是否从工资中代扣个人所得税。若选择此项，工资核算时系统就会根据输入的税率自动计算个人所得税，单击“下一步”按钮。
（4） 在建账第三步“扣零设置”中，确定是否进行扣零处理。若选择进行扣零处理，系统在计算工资时将依据所选择的扣零类型将零头扣下，并在积累成整时补上，单击“下一步”按钮。
（5） 在建账第四步“人员编码”中，本系统的人员编码与公共平台的人员编码保持一致，单击“完成”按钮。
三、人员附加信息设置
本功能可用于增加人员信息，丰富人员档案的内容，便于对人员进行更加有效的管理。例如增加设置人员的性别、民族、婚否等。
操作流程
（1）选择“设置”→“人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”对话框。
（2） 单击“增加”按钮，可输入附加信息名称或从参照栏中选择系统提供的信息名称。再次点击“增加”按钮，保存新增名称并可继续增加下一条记录，增加完成后，点击“确定”按钮返回。
（3） 单击“删除”按钮，可删除光标所在行的附加信息。
四、工资项目设置
设置工资项目即定义工资项目的名称、类型、宽度，可根据需要自由设置工资项目。
操作流程
（1） 选择“设置”→“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。
（2） 单击“增加”按钮，在工资项目列表末增加一空行。单击“名称参照”按钮，选择工资项目名称或直接输入工资项目，并设置新建工资项目的类型、长度、小数位数和工资增减项。
五、代发银行设置
操作流程
（1） 在企业应用平台“基础设置”中，选择“基础档案”→“收付结算”→“银行档案”命令，打开“银行档案”对话框。
（2） 单击“增加”按钮，增加代发银行名称，设定账号长度。
（3） 单击“保存”按钮后退出。
六、建立工资类别
操作流程
（1） 在薪资管理系统中，选择“工资类别”→“新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”对话框。
（2） 在文本框中输入第一个工资类别，如：“正式人员”，单击“下一步”按钮。
（3） 单击“选中全部部门”按钮。
（4） 单击“完成”按钮，则新工资类别建立成功并返回初始界面；点击“取消”按钮，则放弃新建操作。在“是否以当前日期作为当前工资类别启用日期”的系统提示中，单击“是”按钮，返回薪资管理系统。
（5） 选择“工资类别”→“关闭工资类别”命令，关闭新建的工资类别。
七、正式人员工资类别初始设置
1. 打开工资类别
操作流程
选择“工资类别”→“打开工资类别”命令，打开“打开工资类别”对话框，选择“001正式人员”工资类别，然后单击“确认”按钮返回。
2. 设置人员档案
人员档案的设置用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门、人员类别等信息，员工的增减变动都必须先在本功能中处理。
薪资管理系统各工资类别中的人员档案一定是来自于在企业应用平台基础档案设置中设置的人员档案。
操作流程
（1） 如需增加新的人员档案，则在“企业应用平台”→“基础档案”→“机构人员”→“人员档案”中，增加新的人员档案。
（2） 在薪资管理系统中，选择“设置”→“人员档案”命令，打开“人员档案”窗口。单击工具栏上的“批增”按钮，打开“人员批量增加”对话框。
（3） 在左侧的“人员类别”列表框中，单击有关人员前面的选择栏，出现“是”，所选人员类别下的人员档案出现在右侧列表框中，单击“确定”按钮返回。
（4） 修改人员档案信息，补充输入人员附加信息、银行账号信息，最后单击工具栏上的“确定”按钮，完成人员档案信息修改。
（5） 如果想删除人员档案的某些信息，在“人员档案”窗口中选择要删除人员信息，单击“删除”按钮，弹出提示信息对话框，单击“是”按钮，确认删除。
3. 选择工资项目
操作流程
（1） 选择“设置”→“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。
（2） 打开“工资项目设置”选项卡，单击“增加”按钮，在工资项目列表末增加一空行。单击“名称参照”下拉列表框，从下拉列表中选择工资项目选项，工资项目名称、类型、长度、小数位数和工资增减项都自动带出，不能修改。
（3） 单击“增加”按钮，增加其他工资项目。
（4） 所有项目增加完成后，单击“工资项目设置”窗口上的“▲”和“▼”箭头按钮，按照实验资料所给顺序调整工资项目的排列位置。
4. 设置计算公式
定义工资项目的计算公式是指对工资核算生成的结果设置计算公式。设置计算公式可以直观表达工资项目的实际运算过程，灵活地进行工资计算处理。
操作流程
（1） 在“工资项目设置”对话框中，打开“公式设置”选项卡。
（2） 单击“增加”按钮，在工资项目列表中增加一空行，单击该行，在下拉列表中选择需要设置计算公式的工资项目。
（3） 单击“公式定义”文本框，利用函数公式向导、公式输入参照、工资人员档案项目设置、部门参照和人员参照编辑该工资项目的计算公式。
（4） 单击“公式确认”按钮，系统将对已设置公式进行合法性判断后保存。
操作流程
（1） 单击“增加”按钮，在工资项目列表中增加一空行，单击该行，在下拉列表中选择“交通补贴”选项。
（2） 单击“公式定义”文本框，再单击“函数公式向导输入”按钮，打开“函数向导—步骤之1”对话框。
（3） 从“函数名”列表中选择iff，单击“下一步”按钮，打开“函数向导—步骤之2”对话框。
（4） 单击“逻辑表达式”参照按钮，打开“参照”对话框，从“参照”下拉列表中选择“人员类别”选项，从下面的列表中选择“采购人员”，单击“确认”按钮。
（5） 在逻辑表达式文本框中的公式后单击鼠标，输入“or”后，再次单击“逻辑表达式”参照按钮，出现“参照”对话框，从“参照”下拉列表中选择“人员类别”选项，从下面的列表中选择“营销人员”，单击“确认”按钮，返回“函数向导—步骤之2”对话框。
（6） 在“算术表达式1”后的文本框中输入300，在“算术表达式2”后的文本框中输入100，单击“完成”按钮，返回“公式设置”窗口，单击“公式确认”按钮。
（7） 单击“确认”按钮，退出公式设置。
5. 设置所得税纳税基数
操作流程
（1） 选择“设置”→“选项”命令，打开“选项”窗口。
（2） 单击“扣税设置”按钮，打开该窗口，单击“编辑”按钮。
（3） 单击“税率设置”按钮，打开“个人所得税申报表——税率表”，在“基数”中设置纳税基数。
（4） 单击“确定”按钮，返回“选项”窗口。
任务三 日常业务处理
在薪资管理系统中选择“业务处理”选项，进入“业务处理”界面，薪资管理系统的所有日常业务在此进行。
一、工资变动
操作流程
（1） 选择“业务处理”→“工资变动”命令，进入“工资变动”窗口。
（2）在“工资变动”窗口中单击“编辑”按钮，打开“工资数据录入—页编辑”对话框。
（3） 对各项工资项目进行录入、修改操作，单击“保存”按钮确认数据的输入。
（4） 依次输入各个员工的工资数据和其他项目数据，单击“保存”按钮后，再单击“退出”按钮，即可退出“工资数据录入—页编辑”对话框。
二、扣缴所得税
操作流程
（1）选择“业务处理”→“扣缴所得税”命令，打开“个人所得税申报模版”对话框，选择相应的模版。“个人所得税扣缴申报表”是个人纳税情况的记录，系统提供对表中栏目的设置功能。
（2） 单击“打开”按钮，打开“所得税申报”对话框，根据提示选择相应的查询范围和过滤方式。
（3） 单击“确定”按钮，进入“系统扣缴个人所得税年度申报表”窗口。
（4） 如果企业的扣除费用以及税率与国家的规定不一致，可在“系统扣缴个人所得税年度申报表”窗口中单击“税率”按钮进行修改。
三、银行代发
操作流程
（1） 选择“业务处理”→“银行代发”命令，打开“请选择部门范围”对话框，可在其中勾选“过滤掉实发合计不大于零的员工”复选框。
（2） 如果是第一次进入银行代发功能，单击“确定”按钮，打开“银行文件格式设置”对话框，进行相应设置。
单击“插入行”或“删除行”按钮，增加或删除代发项目。
（3） 单击“确定”按钮，打开“银行代发一览表”窗口。
（4） 在“银行代发一览表”界面中单击“方式”按钮，打开“文件方式设置”对话框。
（5） 在“常规”选项中选择文件的类型，并单击“是”确定文件格式。
（6） 选择“高级”选项，需要对磁盘文件的格式进行进一步设置。
（7） 单击“确定”按钮，对生成磁盘格式文件的设置进行保存并返回到“银行代发一览表”窗口。
（8） 在“银行代发一览表”窗口中选择“传输”命令项或选择鼠标右键的“磁盘输出”菜单命令项，输入要输出的文件名，选择磁盘和存储输出文件的路径，单击“保存”按钮完成文件输出。
四、工资分摊
1. 工资分摊类型设置
（1） 选择“业务处理”→“工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框。
（2） 单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框。
（3） 单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框。
（4） 输入要计提类型的名称，并选择分摊计提的比例。
（5） 单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框。
（6） 在其中输入要分摊的构成设置，单击“完成”，返回“分摊构成设置”。
2. 分摊工资费用
（1） 选择“业务处理”→“工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框。
（2） 选择需要分摊的计提费用类型，确定分摊月份计提的月份。
（3） 选择核算部门。
（4） 选中“明细到工资项目”复选框。
（5） 单击“确定”按钮，打开“应付工资一览表”对话框。
（6）决定是否选择“合并科目相同、辅助项相同的分录”复选框，从“类型”下拉列表框中选择不同分摊类型，单击“制单”按钮，生成所对应的一张凭证。
（7） 如果单击“批制”按钮，可一次将所有本次参与分摊的“分摊类型”所对应的凭证全部完成。
（8） 单击工具栏上的“退出”按钮返回。
五、月末处理
月末处理是薪资管理系统每期期末必须进行的工作，通过期末结账，可以将本期的工资数据经过处理结转到下一期，并自动生成下期新的工资明细表。
操作流程
（1） 打开“业务处理”→“月末处理”选项，打开“月末处理”对话框。
（2） 单击“确定”按钮，出现一个信息提示框。如果想放弃此操作则单击“否”按钮，如果想继续操作则单击“是”按钮。
（3）系统会出现另一个信息提示框，如果想让下月的项目完全继承当前数据，则单击“否”。
（4） 如果下月项目数据有变动，则单击“是”按钮，打开“选择清零项目”对话框。
（5） 在其中选择需要清零的项目并单击“＞”按钮，在右边文本框中将会出现相应的内容，单击“确定”按钮。
（6） 单击“确定”按钮，出现一个信息提示框，再单击“确定”按钮，月末处理完毕。
任务四 统计分析及数据维护
统计分析：在薪资管理系统中选择“统计分析”选项，进入“统计分析”界面，所有的统计分析在此进行。
数据维护：在薪资管理系统中选择“维护”选项，所有的数据上报、采集及汇总均在此进行。
一、我的账表
操作流程
（1） 选择“账表”→“我的报表”选项，打开“账表管理”界面。
（2） 如果要修改“工资表”，先选中“工资表”中需要修改的账表，单击“修改表”按钮，打开“新建表”对话框，可以修改相关内容。
（3） 如果要创建新的工资表，单击“新建表”，打开“重新生成工资表”对话框，选择重新生成表。
二、工资表
操作流程
（1）选择“账表”→“工资表”命令，打开“工资表”对话框，选择需要查看的表。
（2） 单击“查看”按钮，选择相应的部门。
（3） 单击“确定”按钮，即可得到相应的结果。
三、工资分析表
工资分析表以工资数据为基础，对部门、人员类别的工资数据进行分析和比较，产生各种分析表，以便决策人员参考和使用。
操作流程
（1） 选择“账表”→“工资分析表”命令，打开“工资分析表”对话框。
（2） 在左侧上方的“请选择分析表”下拉列表框中选择相应的分析表，如“部门工资项目构成分析表”，单击“确定”按钮，在弹出的对话框中选择或输入相应的条件后单击“确定”，即可进入相关分析表。
四、凭证查询
工资核算的结果以记账凭证的形式传输到总账系统，在总账系统中可以进行查询、审核、记账等操作，但是不能进行修改和删除。
操作流程
（1） 选择“统计分析”→“凭证查询”命令，打开“凭证查询”对话框。
（2） 在列表中选中一张凭证，单击对话框上的“删除”按钮，弹出对话框。
（3）单击“是”按钮，将标志为“未审核”的凭证删除，该操作只是在总账中将凭证做一个“作废”的标记，如果想将该凭证彻底删除，还需要在总账中通过“整理凭证”处理。
五、数据上报与数据采集
1. 数据上报
所谓数据上报是指本月与上月相比新增加人员数量信息或减少人员数量信息的上报，主要在基层单位账中使用。
操作流程
（1）选择“维护”→“数据上报”命令，打开“数据上报”对话框，选择相应的选项。
（2） 单击“路径及名称”文本框右侧的参照按钮，打开“另存为”对话框，在其中输入相应的名称，选择相应的路径。
（3） 单击“保存”按钮，完成数据路径的选择操作，单击“确定”按钮，完成数据的上报操作。
2. 数据采集
数据采集是指人员信息的采集，即将人员上报盘中的信息，读入系统中，主要用于人员的增加、减少、工资数据的变更。如果企业是单工资类别账，可直接使用。
操作流程
选择“维护”→“数据采集”命令，打开“数据上报”对话框，选择需要采集的文件，单击“确定”按钮，完成数据采集操作。
六、工资类别汇总
在多个工资类别中，可以以部门编号、人员编号、人员姓名为标准，将此三项内容相同人员的工资数据做合计。
操作流程
（1） 单击“关闭工资类别”，关闭已打开的工资类别。
（2） 选择“维护”→“工资类别汇总”命令，打开“工资类别汇总”对话框，选择需汇总的工资类别。
（3） 单击“确定”按钮，即可完成工资类别的汇总操作，选择“工资类别”→“打开工资类别”命令，选择“打开工资类别”对话框。
（4） 选择“998汇总工资类别”，单击“确定”按钮，可以查看工资类别汇总后的各项数据。
六、课后作业
完成本项目的思考题。
21世纪教育网 www.21cnjy.com 精品试卷·第 2 页 （共 2 页）
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