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《经济法基础》
项目3 认识支付结算法律制度
项目3
认识支付结算法律制度
任务3.5 明确结算纪律和法律责任
知识要点
一
支付结算纪律
法律责任
二
任务布置
详情请参见教材
支付结算纪律
一
概念：支付结算纪律是银行、单位和个人办理支付结算业务所应遵守的基本规定。
1
不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用。
2
不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。
3
不准无理拒绝付款，任意占用他人资金。
4
不准违反规定开立和使用账户。
（一）单位和个人的支付结算纪律
支付结算纪律
一
1
不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金；
2
不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项；不准受理无理拒付、不扣少扣滞纳金；
3
不准不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金；不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款；
4
不准不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通；不准违反规定为单位和个人开立账户；不准拒绝受理、代理他行正常结算业务。
（二）银行的支付结算纪律
法律责任
二
签发空头支票、印章与预留印鉴不符支票
中国人民银行处以票面金额5％但不低于1 000元的罚款，持票人有权获得支票金额2%的赔偿金。
不以骗取财物为目的
银行有权停止为其办理支票或全部支付结算业务。
屡次签发空头支票
（一）签发空头支票、印章与预留印鉴不符支票，未构成犯罪的行为的法律责任
商业承兑汇票的付款人
故意压票
拖延支付
处以压票、拖延支付期间内每日票据金额万分之七的罚款。
不予兑现
不予收付入账
压单、压票
违反规定退票
国务院银行业监督管理结构责令改正违法所得≥5万：处违法所得1倍以上5倍以下罚款违法所得<5万或没有违法所得：处5万元以上50万元以下罚款。
银行机构
法律责任
二
（二）无理拒付，占用他人资金的行为的法律责任
法律责任
（1） 违反规定开立银行结算账户；
（2） 伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户；
（3）违反规定不及时撤销银行结算账户。
1. 存款人开立、撤销银行结算账户违反规定
二
（三）违反账户规定的行为的法律责任
（1）非经营性存款人：处以1 000元罚款；
（2）属经营性存款人：处以1万元以上3万元以下的罚款；
（3）构成犯罪：移交司法机关依法追究刑事责任。
2. 伪造、变造、私自印制开户许可证的存款人
法律责任
3.存款人使用银行结算账户违反规定
（1）违反规定将单位款项转入个人银行结算账户 非经营性存款人：给予警告并处1000元罚款；
经营性存款人：给予警告并处5000元以上3万元以下的罚款。
（2）违反规定支取现金
（3）利用开立银行结算账户逃废银行债务
（4）出租、出借银行结算账户
（5）从基本存款账户之外的银行结算账户转账存、将销货收入存入或将现金存入单位信用卡账户
（6）法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行 给予警告并处1000元罚款
二
法律责任
伪造、变造票据、托收凭证、汇款凭证、信用证、伪造信用卡的 处5年以下有期徒刑或拘役，并处或单处2万元以上20万元以下罚金。
情节严重的：处5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金。
情节特别严重的：处10年以上有期徒刑或无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。
妨害信用卡管理 处3年以下有期徒刑或拘役，并处或单处1万元以上10万元以下罚金。
数量巨大或者有其他情节严重：处3年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金。
进行信用卡诈骗活动 数额较大的：处3年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金。
数额巨大或者有其他严重情节的：处5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金。
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的：处10年以上有期徒刑或无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。
二
（四）票据欺诈等行为的法律责任
任务实施
详情请参见教材
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