资源简介

(共25张PPT)
学习情境十 国际结算风险管理与欺诈的防范
目录/Content
国际结算中的风险管理
01
国际结算中的欺诈行为的防范
02
本 章 学 习 重 点
1.了解各种结算方式下的风险
2.掌握国际结算中各种风险的管理方法
3.了解国际结算中的各种欺诈行为
4.明确如何防范欺诈行为
国际结算中的风险管理
PART 01
01
（一）汇款方式下当事人面临的主要风险
信用风险
（二）汇款方式下的风险防范对策
加强信用风险的管理,在买卖合同中规定保障条款，以获得银行信用担保或第三方的商业信用加入。
一、汇款方式下的风险与防范
（一）托收方式下当事人面临的主要风险
1、出口商面临的风险
（1）进口商的信用风险
（2）惯例风险
（3）代收银行选择不当的风险
（4）贸易术语选择不当的风险
（5）进口商所处国家的政治风险
二、托收方式下的风险与防范
2、进口商面临的风险
3、托收行面临的风险
4、代收行所面临的风险
二、托收方式下的风险与防范
（二）托收方式下的风险防范对策
1、出口商对风险的防范
（1）加强对进口商的资信调查
（2）对出口单据加以控制，以便更好地控制货物
（3）合理控制交易额和谨慎选择交单方式
（4）了解和掌握有关《托收统一规则》的国际惯例
（5）投保出口信用保险
（6）开展出口保理业务
二、托收方式下的风险与防范
2、进口商对风险的防范
3、托收行对风险的防范
（1）谨慎选择代收行
（2）认真审核单据
（3）融资时要认真审核进出口商的资信状况
4、代收行对风险的防范
（1）加强对进口商的资信调查
（2）为防范融资风险，代收行提供融资时，应要求进口商提供第三方出具的担保或要求进口商提供一定的抵押或质押作为保证。
二、托收方式下的风险与防范
（一）信用证方式下当事人面临的主要风险
1、出口商面临的主要风险
（1）国家风险。
（2）单证人员因工作疏忽造成单证不符引起的拒付风险。
（3）来自开证行的风险。
（4）欺诈性风险。
三、信用证方式下的风险及其管理
2、进口商面临的主要风险
（1）进口商获得的是虚假单据。
（2）进口商凭单据提取的货物与合同的规定不符。
（3）出口商获得预支信用证下银行的预付款后延迟发货或挟款潜逃，进口商预付的款项就要遭受损失。
（4）对开信用证下货物或设备进口后对方迟迟不开证，使得进口商遭受损失。
三、信用证方式下的风险及其管理
3、银行面临的主要风险
（1）服务风险。
（2）银行融资风险。
三、信用证方式下的风险及其管理
（二）信用证方式下风险防范措施
1、出口商对风险的防范
（1）对客户资信状况进行充分调查
（2）严格订立合同，避免合同纠纷
（3）重视对国外开证行资信的审查
（4）认真审核信用证相关条款
（5）通过单据来控制货物
（6）投保出口信用保险
三、信用证方式下的风险及其管理
2、进口商对风险的防范
（1）开证前，应采用多种途径加强对出口商的资信调查
（2）开证时，应要求信用证中加列有关货物状况的条款
3、银行对风险的防范
（1）审核进口商的资信状况和国家风险。
（2）鉴定信用证真伪。
（3）审核开证行的资信状况。
三、信用证方式下的风险及其管理
（4）规范操作，严格审核单据。
（5）防范保兑风险。
（6）防范出口融资风险 。
（7）防范进口融资风险。
（8）福费廷避险法。
（9）了解国外的法律制度和国际惯例规定。
三、信用证方式下的风险及其管理
（一）银行保函项下各当事人面临的风险
1、担保行面临的风险
（1）来自受益人的风险。
（2）来自申请人的风险。
（3）来自反担保人的风险。
（4）来自保函条款本身的风险。
（5）银行自身的操作风险。
四、银行保函方式下的风险与防范
2、出口商面临的风险
（1） 信用风险。
（2） 技术性风险。
四、银行保函方式下的风险与防范
（二）银行保函项下的风险防范措施
1、担保银行保函业务风险的防范
（1）对申请人进行全面的资信调查与审查
（2）要求申请人提供可靠的反担保措施
（3）对受益人进行全面的资信调查与审查
（4）全面审查保函条款
（5）对保函担保项目进行认真调查与评估
（6）实行按风险定价并收取保证金
四、银行保函方式下的风险与防范
2、出口商保函业务风险的防范
（1）对进口商即保函申请人信用风险的防范
（2）对担保银行信用风险的防范
（3）对保函技术风险的防范
四、银行保函方式下的风险与防范
PART 03
02
国际结算中的欺诈行为的防范
（一）汇款结算方式下的欺诈行为
1、信汇方式中的欺诈行为
2、票汇方式中的欺诈行为
3、电汇方式中的欺诈行为
（二）托收方式下的欺诈行为
1、付款交单方式中的欺诈行为
2、承兑交单方式中的欺诈行为
一、国际结算中的欺诈行为
（三）信用证结算方式下的欺诈行为
1、伪造信用证
2、伪造单据、伪造信用证修改书
3、倒签和预借提单
4、在信用证中加列软条款进行诈骗
5、开立无贸易背景信用证进行诈骗
一、国际结算中的欺诈行为
（四）保函方式下的欺诈行为
1、申请人恶意欺诈而使保函无效
2、受益人进行欺诈性索款
3、保函中有“陷阱”条款
（五）保理业务中的欺诈行为
（六）福费廷业务中的欺诈行为
（七）非贸易结算下的欺诈行为
一、国际结算中的欺诈行为
（一）国际结算业务中各当事人防范欺诈行为应遵循的共同原则
1、谨慎性原则
2、规范性原则
3、合法性原则
（二）不同当事人反欺诈的具体措施
1、出口商反欺诈的具体措施
2、进口商反欺诈的具体措施
3、银行反欺诈的具体措施
二、国际结算中欺诈行为的防范
1．托收业务项下，出口商面临什么风险？如何防范？
2．托收业务项下，进口商面临什么风险？如何防范？
3．托收业务项下，代收行面临什么风险？如何防范？
4．信用证业务中出口商面临什么风险？如何防范？
5．银行保函业务中，担保行面临哪些风险？如何防范？
复 习 思 考 题

展开更多......

收起↑