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定义工资核算规则
核算规则设置
设置业务控制参数
一、设置业务控制参数
三、网络课程制作特色
1.选择本账套处理的工资类别个数
通常有两个选项：“单个”工资类别和“多个”工资类别。当核算单位对所有人员工资实行统一管理，而且人员工资项目、计算公式全部相同时选择“单个”工资类别；当核算单位按周发放工资或每月多次发放工资以及按不同的职工发放工资的项目不同、计算公式不同，但需对工资实行统一管理，则选择“多个”工资类别。
一、设置业务控制参数
三、网络课程制作特色
2.扣税设置
核算单位需为职工代扣代缴个人收入所得税，可以在系统设置中选择设置为职工代扣个人收入所得税项。
一、设置业务控制参数
三、网络课程制作特色
3.人员编码长度设置
工资核算中每个职工都有一个惟一的编码，人员编码定义应结合企业部门设置和人员数量自由定义，但总长度不能超过系统提供的最高位数。如可以为每个职工确定6位编码。
一、设置业务控制参数
三、网络课程制作特色
4.扣零设置
扣零，即扣零处理，是指每次发放工资时零头扣下，积累取整，于下次工资发放时补上，系统在计算工资时将依据扣零类型进行扣零计算。
一、设置业务控制参数
三、网络课程制作特色
【例2.26】根据以下给出的资料对工资系统的业务控制参数进行设置。
·设置单个工资类别；
·核算币种： 人民币；
·不核算计件工资；
·人员编码长度为： 3位；
·启用月份： 2004年1月1日；
·从工资中扣除个人所得税，但不进行扣零处理。
4.扣零设置
三、网络课程制作特色
操作：首次启动工资系统，进入建立工资套导向。在“建立工资套——参数设置”对话框中，选择工资类别个数为“单个”。
操作：单击“币别”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“人民币RMB”选项。
操作：单击“币别”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“人民币RMB”选项。
操作：单击“下一步”按钮，打开“建立工资套——扣税设置” 对话框。
操作：选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框。
操作：单击“下一步”按钮，打开“建立工资套——扣零设置”对话框。
操作：取消选中“扣零”复选框，表示不进行扣零设置。
操作：单击“下一步”按钮，打开“建立工资套——人员编码”对话框。
操作：确定人员编码长度为“3”。
操作：单击“完成”按钮，完成建立工资套向导操作。
二、核算规则设置
三、网络课程制作特色
1.工资类别设置
核算单位在实行工资核算管理过程中，由于职工人员结构的复杂，各种人员的工资项目组成不尽相同，为此将人员工资分类进行核算是非常必要的。另外，由于企业的实际情况不尽相同，很多单位需用一台计算机核算不相关的或相对独立的工资套，以便工资核算的顺利进行。针对这种情况，应分别情况设置工资类别。
二、核算规则设置
三、网络课程制作特色
2.人员类别设置
人员类别设置是为了便于企业按人员类别进行工资汇总计算。
【例2.27】根据以下给出的资料设置人员类别：01经理人员；02 开发人员；03管理人员；04 营销人员。
三、网络课程制作特色
操作：执行“设置”｜“人员类别设置”命令，打开“类别设置”对话框。
操作：在“类别设置” 对话框中，单击“增加”按钮。
操作：在“类别”文本框中输入“经理人员”。
操作：重复(2)和(3)步骤，继续输入其他人员类别。单击“返回”按钮，退出。
二、核算规则设置
三、网络课程制作特色
3.人员附加信息设置
人员附加信息设置可增加人员信息，丰富人员档案的内容，便于对人员进行更有效的管理。例如：职工的性别、民族、学历、年龄、婚否、技术职称、行政职务等项。
二、核算规则设置
三、网络课程制作特色
4.工资项目设置
工资项目应包括手工核算时工资结算单上所列的各个项目，还应包括与计算这些项目有关的原始项目和中间过渡项目。在软件中预先设置一些必备的工资项目，如应发工资、扣款合计、实发工资等，其他项目可根据需要自行增加和修改，以适应各单位的需要。
二、核算规则设置
4.工资项目设置
【例2.28】根据表2-17给出的资料建立工资项目。
表2-17 工资项目一览表
项目名称 类 型 长 度 小数位数 工资增减项
等级工资 数字 10 2 增项
岗位工资 数字 10 2 增项
奖 金 数字 8 2 增项
交通补助 数字 8 2 增项
应发合计 数字 8 2 增项
请假天数 数字 3 0 其他
二、核算规则设置
4.工资项目设置
【例2.28】根据表2-17给出的资料建立工资项目。
表2-17 工资项目一览表
项目名称 类 型 长 度 小数位数 工资增减项
请假扣款 数字 8 2 减项
代扣税 数字 8 2 减项
社会保险费 数字 8 2 减项
扣款合计 数字 8 2 减项
实发合计 数字 8 2 增项
三、网络课程制作特色
操作：执行“设置”｜“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框，工资项目列表中显示系统提供的固定工资项目。
操作：单击“增加”按钮，在工资项目列表末增加一个工资项目。
操作：单击“名称参照”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择系统提供的常用工资项目。如果“名称参照”下拉列表框中不存在需要新增的工资项目名称，也可以直接输入，如等级工资。
操作：双击“类型”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“类型”栏下三角按钮，在下拉列表中选择“数字”选项。
操作：双击“类型”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“类型”栏下三角按钮，在下拉列表中选择“数字”选项。
操作：双击“类型”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“类型”栏下三角按钮，在下拉列表中选择“数字”选项。
操作：双击“类型”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“类型”栏下三角按钮，在下拉列表中选择“数字”选项。
操作：双击“长度” 栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“长度”栏下三角按钮，在下拉列表框中选择“10” 选项；双击“小数”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“小数” 栏下三角按钮，在下拉列表中选择“2” 选项。
操作：双击“长度” 栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“长度”栏下三角按钮，在下拉列表框中选择“10” 选项；双击“小数”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“小数” 栏下三角按钮，在下拉列表中选择“2” 选项。
操作：双击“长度” 栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“长度”栏下三角按钮，在下拉列表框中选择“10” 选项；双击“小数”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“小数” 栏下三角按钮，在下拉列表中选择“2” 选项。
操作：双击“长度” 栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“长度”栏下三角按钮，在下拉列表框中选择“10” 选项；双击“小数”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“小数” 栏下三角按钮，在下拉列表中选择“2” 选项。
操作：双击“增减项”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“增减项”栏下三角按钮，在下拉列表中选择“增项”。
操作：双击“增减项”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“增减项”栏下三角按钮，在下拉列表中选择“增项”。
操作：双击“增减项”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“增减项”栏下三角按钮，在下拉列表中选择“增项”。
操作：双击“增减项”栏所在单元格，弹出下三角按钮，单击“增减项”栏下三角按钮，在下拉列表中选择“增项”。
操作：单击工资项目列表右侧的向上、向下移动箭头可调整工资项目的排列顺序。
操作：重复②至⑦步骤，继续建立其他工资项目。单击“确认”按钮，保存。
二、核算规则设置
三、网络课程制作特色
5.银行名称设置
发放工资的银行可按需要设置多个，这里银行名称的设置是对所有工资类别，同一工资类别中的人员由于在不同的工作地点，需由不同的银行代发工资等情况下，需要设置银行名称，或者不同的工资类别由不同的银行代发工资。
【例2.29】根据以下给出的资料设置银行名称：中国工商银行,账号定长为11。
三、网络课程制作特色
操作：执行“设置”｜“银行名称设置”命令，打开“银行名称设置”对话框。
操作：在“银行名称设置”对话框中，单击“增加”按钮。
操作：在“银行名称”文本框中输入“中国工商银行”。
操作：选中“账号定长”复选框，采用系统默认的账号长度“11”位，按Enter键，保存。
二、核算规则设置
三、网络课程制作特色
6.人员档案设置
人员档案的设置用于登记工资发放人员的姓名、职工编码、所在部门、人员类别等信息，工资日常核算中职工的增减变动也在此处处理，这样有利于加强职工工资管理。
二、核算规则设置
6.人员档案设置
【例2.30】根据表2-18给出的资料设置工资计算公式。
部门名称 人员编号 人员姓名 人员类别 账 号 是否从工资中扣税
企划部 001 郑和平 经理人员 10255090001 是
企划部 002 李 煜 管理人员 10255090002 是
企划部 003 王明宇 管理人员 10255090003 是
财务部 004 赵 达 经理人员 10255090004 是
财务部 005 钱有财 管理人员 10255090005 是
财务部 006 孙淑芬 管理人员 10255090006 是
财务部 007 李 纳 管理人员 10255090007 是
制作部 008 黄建国 经理人员 10255090008 是
表2-18 人员档案表
二、核算规则设置
6.人员档案设置
【例2.30】根据表2-18给出的资料设置工资计算公式。
部门名称 人员编号 人员姓名 人员类别 账 号 是否从工资中扣税
制作部 009 孔俊杰 开发人员 10255090009 是
制作部 010 陈 放 开发人员 10255090010 是
制作部 011 冯 结 开发人员 10255090011 是
制作部 012 周亚洲 开发人员 10255090012 是
市场部 013 李斯奇 经理人员 10255080013 是
市场部 014 付海涛 营销人员 10255080014 是
市场部 015 梅 眉 营销人员 10255080015 是
市场部 016 郭 英 营销人员 10255080016 是
表2-18 人员档案表
三、网络课程制作特色
操作：执行“设置”｜“人员档案”命令，进入“人员档案”窗口。
操作：单击“增加”按钮，打开“人员档案”对话框。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入人员编码、人员姓名、部门编码、部门名称和人员类别等信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入人员编码、人员姓名、部门编码、部门名称和人员类别等信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入人员编码、人员姓名、部门编码、部门名称和人员类别等信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入人员编码、人员姓名、部门编码、部门名称和人员类别等信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入人员编码、人员姓名、部门编码、部门名称和人员类别等信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入人员编码、人员姓名、部门编码、部门名称和人员类别等信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入人员编码、人员姓名、部门编码、部门名称和人员类别等信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入人员编码、人员姓名、部门编码、部门名称和人员类别等信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入人员编码、人员姓名、部门编码、部门名称和人员类别等信息。
操作：分别选中“计税”和“中方人员”复选框。
操作：单击“银行名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“中国工商银行”选项。
操作：单击“银行名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“中国工商银行”选项。
操作：单击“银行名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“中国工商银行”选项。
操作：在“银行账号”文本框中，输入该职工银行账号“10255090001”。
操作：打开“附加信息”选项卡，可输入该职工的附加信息。
操作：单击“确认”按钮，完成一条人员记录的输入。重复(6)至(8)步骤，可继续输入其他人员档案。
操作：输入其他人员档案完毕后。单击“退出”按钮，返回。
二、核算规则设置
三、网络课程制作特色
7.设置计算公式
定义公式可选择工资项目、运算符、关系符、函数来组合公式。其中，应发合计、扣款合计、实发合计项目可以不设计算公式，工资核算系统自动生成数据。
【例2.31】根据表2-19给出的资料设置工资计算公式。
二、核算规则设置
7.设置计算公式
表2-19 工资计算公式表
工资项目 定 义 公 式
请假扣款 请假天数×20
岗位工资 经理人员的岗位工资1 600元，开发及管理人员的岗位工资1 000元，营销人员岗位工资800元
交通补助 Iff(人员类别=“经理人员”or 人员类别=“营销人员”,500, 300)
应发合计 等级工资+岗位工资+奖金+交通补助
社会保险费 (等级工资+岗位工资)×0.07
扣款合计 请假扣款+代扣税+社会保险费
实发合计 应发合计－扣款合计
操作：执行“设置”｜“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。
操作：在“工资项目设置”对话框中，打开“公式设置”选项卡。
操作：在“工资项目”选项区域，单击“增加”按钮，增加一空白选项。
操作：单击空白选项栏的下三角按钮，在下拉列表框中选择“请假扣款”选项。
操作：单击空白选项栏的下三角按钮，在下拉列表框中选择“请假扣款”选项。
操作：单击空白选项栏的下三角按钮，在下拉列表框中选择“请假扣款”选项。
操作：将光标放置在“请假扣款公式定义”文本输入区域。
操作：在“公式输入参照”区域，选择“工资项目”选项区域的“请假天数”选项。
操作：选择“运算符”选项区域的“*”，再单击按钮,分别选中数字“2”、“0”。
操作：选择“运算符”选项区域的“*”，再单击按钮,分别选中数字“2”、“0”。
操作：选择“运算符”选项区域的“*”，再单击按钮,分别选中数字“2”、“0”。
操作：选择“运算符”选项区域的“*”，再单击按钮,分别选中数字“2”、“0”。
操作：公式定义完成后，在“请假扣款公式定义”区域，单击“公式确认”按钮。
操作：重复(3)至(8)步骤，继续输入其他计算公式。
操作：单击“确认”按钮，保存公式设置。
三、输入工资期初数据
完成工资系统核算规则设置以后，就可以编辑个人工资数据了。个人工资数据是工资核算系统中基本的原始数据，它的正确性直接影响到以后数据计算的准确性。初次使用系统时，应先进行个人工资基本数据输入，在以后的正常使用中，只需对个别变动性的工资项目进行调整，即可自动生成当月的工资数据。
【例2.37】根据表2-27给出的资料输入工资期初数据。
三、输入工资期初数据
表2-27 2004年1月份工资期初数据一览表
人员姓名 基本工资 人员姓名 基本工资
郑和平 4 800 孔俊杰 2 200
李 煜 2 200 陈 放 2 000
王明宇 2 800 冯 结 2 200
赵 达 3 000 周亚洲 2 000
钱有财 2 500 李斯奇 1 800
孙淑芬 2 200 付海涛 1 500
李 纳 2 000 梅 眉 1 500
黄建国 3 500 郭 英 1 500
操作：进入工资系统。执行“业务处理”｜“工资变动”命令，进入“工资变动”窗口。
操作：进入工资系统。执行“业务处理”｜“工资变动”命令，进入“工资变动”窗口。
操作：在“工资变动”窗口，双击“等级工资”文本输入框。
操作：输入“等级工资”数据，例如：郑和平“4800”。
操作：重复(2)和(3)步骤，继续输入其他人员的基本工资。
操作：输入完毕后，单击窗口右上角的“关闭”按钮，在提示对话框中，单击“是”按钮，退出。
操作：输入完毕后，单击窗口右上角的“关闭”按钮，在提示对话框中，单击“是”按钮，退出。
工资业务核算
工资数据调整
人员变动
工资数据计算与汇总
个人所得税计算与申报
银行代发准备工作
查看工资分钱清单
一、人员变动
人员变动，一般是指在日常工资业务核算中对人员的增加、减少等情况的调整，以及对员工档案信息的添加、修改或删除。
【例4.8】蓝梦公司因业务拓展需要，从人才市场中招聘石磊作为公司营销助理，以进一步融通市场渠道，合同约定：试用期为三个月，基本工资为1500元，人员编号为017，人员类别为管理人员，银行账号：10255090017，暂不享受其他福利待遇。将企划部王明宇调到制作部工作，以补充技术力量，加快课件开发速度。根据上述情况，增加或调整这两位员工的基本信息。
操作：进入工资系统。执行“设置”｜“人员档案”命令，进入“人员档案”窗口。
1.增加新员工档案信息
操作：进入工资系统。执行“设置”｜“人员档案”命令，进入“人员档案”窗口。
操作：单击“增加”按钮，出现“人员档案”对话框。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：在“人员档案”对话框中，依次输入新员工石磊的有关信息。
操作：单击“确认”按钮，新员工石磊档案资料输入完毕。
操作：单击“取消”按钮，返回“人员档案”对话框。
2.修改员工档案信息
操作：在“人员档案”对话框中，选中王明宇的信息行。
操作：单击“修改”按钮，打开“人员档案”对话框。
操作：单击“部门名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“制作部”选项。
操作：单击“部门名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“制作部”选项。
操作：单击“部门名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“制作部”选项。
操作：单击“确认”按钮，打开“写入该人员档案信息吗？”提示对话框，单击“确定”按钮，王明宇的部门调动操作完成。
操作：单击“确认”按钮，打开“写入该人员档案信息吗？”提示对话框，单击“确定”按钮，王明宇的部门调动操作完成。
二、工资数据调整
工资数据调整，一般是指在日常工资业务核算中对员工工资数据的增加、减少等情况的调整。一般地，它可以通过“页—编辑”、“数据过滤”、“定位”和“数据替换”等功能来完成，当然，也可以直接在工资变动表中修改。
二、工资数据调整
三、网络课程制作特色
1.定位修改工资数据
如果需要修改某个人或某一批人的数据，可采用“页—编辑”功能，也可以通过“数据过滤”或“定位”功能，将他们从人员档案中提取出来，能加快修改速度。
【例4.9】输入石磊工资基础数据。
(1) 页—编辑方式。
操作：执行“业务处理”｜“工资变动”命令，进入“工资变动”窗口。
操作：在“工资变动” 窗口中，选中石磊的信息行，单击“编辑”按钮，打开“工资数据录入——页编辑”对话框。
操作：在“工资变动” 窗口中，选中石磊的信息行，单击“编辑”按钮，打开“工资数据录入——页编辑”对话框。
操作：输入“等级工资”数据，例如“1500”。
操作：单击“确认”按钮，保存数据。
操作：输入完毕后，单击“取消”按钮，返回。
(2) 数据过滤方式。
操作：在“工资变动”窗口中，单击左上角“过滤器”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“过滤设置”选项，打开“项目过滤”对话框。
操作：在“工资变动”窗口中，单击左上角“过滤器”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“过滤设置”选项，打开“项目过滤”对话框。
操作：在“工资变动”窗口中，单击左上角“过滤器”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“过滤设置”选项，打开“项目过滤”对话框。
操作：在工资项目列表框中选中“等级工资”选项，单击“>”按钮。
操作：在工资项目列表框中选中“等级工资”选项，单击“>”按钮。
操作：单击“确认”按钮，即可过滤出“等级工资”项目。
操作：在“工资变动一览表”的“等级工资”项目中，输入石磊的等级工资“1500”。
操作：单击“退出”按钮，退出。
操作：执行“业务处理”｜“工资变动”命令，进入“工资变动”窗口。
(3) “定位”方式。
操作：在“工资变动”窗口中，单击“定位”按钮，打开“部门/人员定位”对话框。
操作：单击“部门名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“市场部”选项。
操作：单击“部门名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“市场部”选项。
操作：单击“部门名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“市场部”选项。
操作：单击“人员名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“石磊”选项。
操作：单击“人员名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“石磊”选项。
操作：单击“人员名称”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“石磊”选项。
操作：单击“确认”按钮，光标显示在石磊的信息行。
操作：在“工资变动一览表”的“等级工资”项目中，输入石磊的等级工资“1500”。
操作：输入完毕后，单击“退出”按钮，返回。
二、工资数据调整
三、网络课程制作特色
2.过滤项目修改工资数据
如果只做工资项目中的某一项目修改，还可进行过滤设置。
【例4.10】蓝梦公司企划部公布2004年1月份员工出勤情况结果：孔俊杰因私事请假两天。
操作：在“工资变动”窗口中，单击左上角“过滤器”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“过滤设置”选项，打开“项目过滤”对话框。
操作：在“工资变动”窗口中，单击左上角“过滤器”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“过滤设置”选项，打开“项目过滤”对话框。
操作：在“工资变动”窗口中，单击左上角“过滤器”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“过滤设置”选项，打开“项目过滤”对话框。
操作：在工资项目列表框中选中“请假天数”选项，单击“>”按钮。
操作：在工资项目列表框中选中“请假天数”选项，单击“>”按钮。
操作：单击“确认”按钮，即可过滤出“请假天数”项目。
操作：在“工资变动一览表”的“请假天数”项目中，输入孔俊杰的请假天数“2”。
操作：输入完毕后，单击“退出”按钮，返回。
二、工资数据调整
三、网络课程制作特色
3.成批替换工资数据
如果要对同一工资项目做统一变动，可通过“数据替换”功能提高修改速度。
【例4.11】为了提高工作效率，蓝梦公司经研究决定，从2004年1月份起按以下标准发放信息费（增加信息费项目：数字型，长度8位，小数2位，增项）：经理人员及营销人员200元，其余人员50元。
操作：执行“设置”｜“工资项目设置”命令，增加“信息费”工资项目。执行“业务处理”｜“工资变动”命令，进入“工资变动”窗口。
操作：单击“替换”按钮，打开“工资项数据替换”对话框。
操作：单击“将工资项目”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“信息费”选项。
操作：单击“将工资项目”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“信息费”选项。
操作：单击“将工资项目”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“信息费”选项。
操作：在“替换成”文本框中输入“信息费+200”。
操作：在“替换成”文本框中输入“信息费+200”。
操作：在替换条件框中，确定替换条件“人员类别”、“=”、“经理人员”。
操作：在替换条件框中，确定替换条件“人员类别”、“=”、“经理人员”。
操作：在替换条件框中，确定替换条件“人员类别”、“=”、“经理人员”。
操作：在替换条件框中，确定替换条件“人员类别”、“=”、“经理人员”。
操作：在替换条件框中，确定替换条件“人员类别”、“=”、“经理人员”。
操作：在替换条件框中，确定替换条件“人员类别”、“=”、“经理人员”。
操作：在替换条件框中，确定替换条件“人员类别”、“=”、“经理人员”。
操作：在替换条件框中，确定替换条件“人员类别”、“=”、“经理人员”。
操作：单击“确认”按钮，对随后出现的提示框，均单击“是”按钮。
操作：单击“确认”按钮，对随后出现的提示框，均单击“是”按钮。
操作：单击“确认”按钮，对随后出现的提示框，均单击“是”按钮。
三、个人所得税计算与申报
个人所得税是根据《中华人民共和国个人所得税法》对个人所得征收的一种税。手工方式下，每月末财务部门都要对超过扣除金额的部分进行计算纳税申报，工作量较大而且繁琐。计算机方式下，个人所得税自动计算功能大大减轻了个人工薪所得税的计算工作量，从而提高工作效率。
采用工资系统进行计算与申报个人工薪所得税，需要完成以下步骤：
三、个人所得税计算与申报
三、网络课程制作特色
1.设置个人所得税申报表栏目
系统提供了个人所得税申报表标准栏目，如：姓名、所得项目、所得期间、应纳税所得额、税率等，可以根据实际需要选择设置。
三、个人所得税计算与申报
三、网络课程制作特色
2.设置个人所得税税率表
系统自动计算所得税的依据是根据收入减扣除费用(800或附加费用3 200)，乘以税率计算得出，如果单位的扣除费用及税率与国家规定不一致，或者国家税收政策发生变动时，可执行“税率表”功能进行修改。如果新增一级税率，则其上限是上一级的上限加l。
三、个人所得税计算与申报
三、网络课程制作特色
3.计算与申报个人所得税
个人所得税申报表显示栏目和税率确定以后，系统自动重新计算个人工薪所得税。采用“定位”和“过滤”功能，可以快速查找某个人或某些人的申报情况。
【例4.12】将蓝梦公司计算个人工薪所得税的基数改为1 000。
操作：执行“业务处理”｜“扣缴所得税”命令，进入“栏目选择” 对话框。
操作：在“栏目选择”对话框中，单击“确认”按钮，打开“是否重算数据？”提示对话框。
操作：在“是否重算数据？”提示框中，单击“是”按钮，系统开始进行数据计算，进入“个人所得税扣缴申报表”窗口。
操作：在“个人所得税扣缴申报表”窗口中，单击“税率”按钮，打开“个人所得税申报表—－税率表”对话框。
操作：在“个人所得税申报表——税率表”对话框的基数文本输入框中输入“1000”。
操作：在“个人所得税申报表——税率表”对话框的基数文本输入框中输入“1000”。
操作：单击“确认”按钮，在“是否重新计算个人所得税？”提示框中，单击“是”按钮，退出“个人所得税申报表——税率表”对话框。
操作：单击“确认”按钮，在“是否重新计算个人所得税？”提示框中，单击“是”按钮，退出“个人所得税申报表——税率表”对话框。
操作：单击“退出”按钮，退出“个人所得税扣缴申报表”窗口。
四、工资数据计算与汇总
在修改了某些数据，或者增加了某些工资项目，或者重新设置了计算公式以后，必须执行“重算工资”和“工资汇总”等功能，重新计算与汇总个人工资数据，以保证工资数据的正确。
【例4.13】计算与汇总蓝梦公司2004年1月份员工工资。
操作：执行“业务处理”｜“工资变动”命令，进入“工资变动”窗口。
操作：在“工资变动”窗口中，单击“计算”按钮，进行计算工资数据。
操作：单击“汇总”按钮，进行汇总工资数据。
操作：汇总完毕后，单击“退出”按钮，退出“工资变动”窗口。
五、查看工资分钱清单
工资分钱清单是根据企业计算的实发工资发放分钱票面额的清单。针对以现金形式发放工资的企业，出纳人员根据此表可以从银行提款并准确轻松地发放给各部门各人员。需要注意的是：执行此功能，必须在工资数据调整完毕之后，如果工资数据在计算后又做了修改，必须重新执行本功能，以保证数据的正确性。
六、银行代发准备工作
银行代发的准备工作，是指每月末企业在工资数据全部计算与汇总之后，应向银行提供银行给定内文件格式软盘。
(1) 银行代发文件格式设置，是指根据银行的要求，设置所提供数据中包含的项目以及项目的数据类型、长度和取值范围等。
(2) 银行代发磁盘输出格式设置，是指根据银行的要求，设置向银行提供的数据，即数据以何种文件形式存放在磁盘中，且在文件中各数据项目是如何存放和区分的等等。
工资数据的输出，按其内容可大体分为三个部分：个人工资数据(工资明细表)；按部门汇总的工资数据；按统计口径汇总的数据。按其输出途径又可分两种：屏幕显示和打印机输出。查询输出可实现从屏幕输出，可按个人、单位或其他指定条件查询工资数据并显示。打印输出是把个人工资数据和各部门、车间科室的汇总数据以工资表等形式打印出来。因此，工资数据以多种形式计算汇总出来，便于企业充分了解工资的构成和工资变动的情况，为企业提供及时、准确、有用的工资信息。
工资管理
(1) 重建表，是按工资类别中工资项目的顺序重建报表的项目顺序打印格式。
【例5.17】重建蓝梦公司工资发放签名表，以便符合打印格式。
操作： 进入工资系统。执行“统计分析”｜“账表”｜“我的账表”命令，打开“账表管理”对话框。
操作：在“账表”列表框中，双击“工资表”文件夹。
操作：在“工资表”文件夹的右侧文件选项区域中，选择“工资发放签名表”文件。
操作：单击“重建表”按钮，打开“重新生成工资表”对话框。
操作：在“重新生成工资表”对话框中，选中“工资发放签名表”复选框。
操作：单击“确认”按钮，即可重新生成工资原始表，并返回“账表管理”对话框。
(2) 修改表。修改表中的栏目内容是指数据内容可以是某一项目数据或某些项目的运算结果。
【例5.18】修改蓝梦公司工资表中某些栏目，以便符合打印格式。
操作： 进入工资系统。执行“统计分析”｜“账表”｜“我的账表”命令，打开“账表管理”对话框。
操作：在“账表”列表框中，双击“工资表”文件夹。
操作：在“工资表”文件夹的右侧文件选项区域中，选择“工资发放签名表”文件。
操作：单击“修改表”按钮，打开“修改表”对话框。
操作：在“修改表”对话框中进行“工资发放签名表”的修改，例如：选择“奖金”工资项目，单击“删除”按钮，并确认删除处理。
操作：在“修改表”对话框中进行“工资发放签名表”的修改，例如：选择“奖金”工资项目，单击“删除”按钮，并确认删除处理。
操作：在“修改表”对话框中进行“工资发放签名表”的修改，例如：选择“奖金”工资项目，单击“删除”按钮，并确认删除处理。
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操作：修改完毕后，单击“确认”按钮，保存修改工资表格式操作，返回“账表管理”对话框。
(3) 查看打印工资表。
【例5.19】查看蓝梦公司2004年1月份要打印的工资发放签名表。
操作：执行“统计分析”｜“账表”｜“工资表”命令，打开“工资表”对话框。
/
操作：在“工资表”列表框中，双击选择“工资发放签名表”，打开“工资发放签名表”查询条件框。
操作：分别选中部门名称复选按钮，出现“√”符号，表示选择所有部门。
操作：分别选中部门名称复选按钮，出现“√”符号，表示选择所有部门。
操作：单击“确认”按钮，即可显示符合条件的工资发放签名表。
操作：单击“打印”按钮，进行数据的输出和打印设置。
操作：查询完毕后，单击“退出”按钮，退出“工资发放签名表”窗口。

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