资源简介

(共20张PPT)
子情境四 存货管理业务处理
一、存货管理概述
存货管理系统主要从资金流(存货核算系统)和物流(库存管理系统)两个角度对存货加以管理与核算。
存货管理业务处理涉及到的功能模块主要有库存管理、存货核算、总账系统。库存管理业务类型主要有采购入库业务、产成品入库业务、销售出库业务、材料出库业务等。
（一）材料出库单
1.录入审核材料出库单
（1）进入库存管理系统
（2）选择[出库业务]—[材料出库单]，增加出库单，保存，审核
2.到存货核算系统记账,制单
注：如果仓库选用的是全月加权平均法，则暂时先不制单。
二、存货管理业务处理流程
（二）产成品入库单
1.录入审核产成品入库单
（1）进入库存管理系统
（2）选择[入库业务]—[产成品单]，增加入库单，保存，审核
2.到存货核算系统记账，并制单
（三）期末处理与结账
1.将采购、销售、库存系统结账(岗位：采购主管、销售主管、仓库主管）
2.在存货核算系统计算本期发出存货成本（期末处理）（岗位：存货会计） （1）进入存货核算系统
（2）选择[业务核算]—[期末处理]
3.在存货核算系统生成出库凭证（岗位：存货会计）
（可将若干张凭证合成一张凭证）
4.存货核算系统结帐（岗位：存货会计）
任务五 其他业务处理和报表管理
一、填制凭证 （岗位：总账会计）
1.选择“业务工作 财务会计 总账 凭证 填制凭证”。
2.单击〖增加〗图标或按[F5]键，增加一张新凭证
3.依次输入凭证相关内容，按〖保存〗按钮或[F6]键保存这张凭证。
二、审核凭证
（一）出纳签字 （岗位：出纳）
1.重新注册，更换操作员“刘出纳”；
2.选择“业务工作 财务会计 总账 凭证 出纳签字”
点击“签字”按钮或菜单中“出纳签字”，也可成批签字
（二）主管签字 （岗位：会计主管）
1.重新注册，更换操作员“会计主管”；
2.单击“凭证→主管签字”，进入选择条件窗口；
3.点击“签字”按钮或菜单中“主管签字”，也可成批签字
二、审核凭证
（三）审核凭证 （岗位：会计主管兼审核记账）
1.重新注册，更换操作员“审核记账员”；
2.单击 审核凭证→审核凭证，进入选择条件窗口；
3.用鼠标双击待审核凭证，点击“审核”按钮或菜单中“审核凭证”，也可成批审核
二、审核凭证
三、记账
1.选择“业务工作 财务会计 总账 凭证 记账”。
2.选择记账范围，可输入连续编号范围
3.点击记账报告，是经过合法性检验后的提示信息
4.当以上工作都确认无误后， 单击〖记账〗按钮
四、期间损益结转
（一）转账定义
1.选择“期末 转账定义 期间损益”打开期间损益结转设置窗口。
2.选择凭证类别、本年利润科目（4103），确定。
（二）转账生成
1.单击“期末 转账生成”，单击“期间损益结转”按钮。
2.分别选择收入类和支出类科目，生成结转收入和结转支出到本年利润的凭证，单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。
3.将生成的凭证审核、签字、记账。
五、期末对账与结账
(一）期末对账
1.执行“期末” “对账”命令，进入“对账”窗口。
2.将光标定位在要进行对账的月份“2009.01”，单击“选择”按钮。
3.单击“对账”按钮，开始自动对账，并显示对账结果。
4.单击“试算”按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡。
5.单击“确认”按钮。
(二)结账
1.执行“期末”|“结账”命令，进入“结账”窗口。
2.单击要结账月份，单击“下一步”按钮。
3.单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。
4.单击“下一步”按钮，系统显示工作报告。
5.单击“下一步”按钮，单击“结账”按钮。
六、编制会计报表
（一）调用报表模板
1.点击“格式/数据”按钮，进入格式状态。
2.点击“格式”菜单，在下拉菜单中点击“报表模板”，将弹出“报表模板”对话框。在其中选取行业和财务报表名。确认后，生成一张空的标准财务报表。
(二)数据处理
1.打开报表。点击“打开”按钮，选择路径并打开相应文件。
2.增加表页
（1）点击“格式/数据”按钮，进入数据状态。
（2）点击“编辑”菜单中的”追加”，在下拉菜单中点击”表页”，将弹出“追加”对话框。
（3）在“追加表页数量”编辑框中输入追加表页数，确认后追加相应表页。
3.录入关键字
（1）点击“格式/数据”按钮，进入数据状态。
（2）点击“数据”菜单中的“关键字”，在下拉菜单中点击的“录入”，将弹出“录入关键字”对话框，依次录入关键字的值
4.表页重算
点击“数据”→“表页重算”菜单，重计算当前表页中的单元公式，其他表页不重计算。如果当前表页设置了“不计算”标志，则不再重算。
5.审核报表
在数据处理状态中，当报表数据录入完毕后，应对报表进行审核，以检查报表各项数据勾稽关系的准确性。
进入数据处理状态。用鼠标选取菜单“数据”→“审核”命令。

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