资源简介

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本章重点
1.掌握应收款管理系统的初始设置；
2.掌握应收款管理系统日常业务处理。
本章难点
1.掌握应收款管理系统日常业务处理。
4
应收款管理系统概念
1
2
3
应收款管理系统功能介绍
第一节 应收款管理系统概述
3
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应收款管理系统与其他系统的关系
应收款管理系统业务基本流程
应收款项是企业资产的一个重要组成部分，主要指企业在持续经营的情况下，在交易过程中，为顾客提供信用而产生的各种应收未收的债权，主要包括应收账款、应收票据等。其中应收账款占应收款管理的主要部分，企业对应收账款进行核算的同时，还需要加强对客户信用额度的管理，应收票据的管理，坏账损失的管理，对预收款及其他业务往来进行管理。
一、应收款管理系统概念
应收款管理系统主要提供了初始化设置、日常业务处理、账表管理、期末及其他处理等功能。
二、应收款管理系统功能介绍
三、应收款管理系统与其他系统的关系
与销售管理系统
与总账系统
与应付款管理系统
与UFO报表、财务分析系统
与网上银行
四、应收款管理系统业务基本流程
账表查询
单据查询
业务账表
统计分析
科目账查询
自定义报表
系统选项设置
日常业务
期末处理
系统初始
初始设置
基础档案
单据设计
期初余额
制单
单据录入
单据审核
坏帐处理
转账处理
汇兑损益
应收票据
核销处理
票据处理
3
账套参数设置
1
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初始设置
第二节 应收款管理系统初始化
期初余额录入
系统账套参数设置资料
科目设置资料
期初录入资料
日常业务
应收款管理系统案例资料
常规参数设置
凭证参数设置
权限与预警设置
账套参数设置
账套参数设置
登陆企业应用平台，单击【业务工作】|【财务会计】|【应收款管理】|【设置】|【选项】命令，弹出“账套参数设置”窗口，共有“常规、凭证、权限与预警、核销设置”四个卡片，单击【编辑】按钮，即可在各卡片的下拉框或复选框依次进行所需参数设置。
（一）科目设置
进入应收款管理系统页面，单击【设置】|【初始设置】命令，开启“初始设置”窗口，根据左侧树形结构列表，分别单击“基本科目设置”、“控制科目设置”、“产品科目设置”、“结算方式科目设置”菜单按钮，分别进行相关内容设置。
初始设置
初始设置
（二）坏账准备设置
进入应收款管理系统窗口，单击【设置】|【初始设置】|【坏账准备设置】命令，进入坏账准备设置窗口。
初始设置
（三）账龄区间设置
进入应收款管理系统窗口，单击【设置】|【初始设置】|【账期内账龄区间设置】命令，进入账期内账龄区间设置窗口，如图所示。单击【增加】按钮，即可录入总天数，该区间后的各区间起止天数会自动调整。逾期账龄区间设置方法相同。
初始设置
（四）报警级别设置
进入应收款管理系统窗口，单击【设置】|【初始设置】|【报警级别设置】命令，进入报警级别设置窗口，如图所示。单击工具栏中的【增加】按钮，即可进行信息设置。
（一）销售发票录入
进入应收款管理系统窗口，单击【设置】|【期初余额】命令，进入“期初余额-查询”窗口，单击【确定】，进入“期初余额明细表”窗口，单击工具栏中的【增加】按钮，弹出“单据类别”对话框。依次选择单据名称：销售发票；单据类型：销售专用发票；方向：正向，单击【确定】按钮，进入“期初销售专用发票录入”窗口。
期初余额录入
（二）期初应收单录入
按照前述步骤进入“期初余额明细表”窗口，单击工具栏中的【增加】按钮，弹出“单据类别”对话框，依次选择单据名称：应收单；单据类型：其他应收单；方向：正向，单击【确定】按钮，进入“期初应收单录入”窗口，如图所示。分别输入应收单各项内容，保存所录单据。
期初余额录入
（三）期初预收单录入
进入“期初余额明细表”窗口，单击工具栏中的【增加】按钮，弹出“单据类别”对话框，依次选择单据名称：预收款；单据类型：收款单；方向：不用选择方向，系统均默认为正向，单击【确定】按钮，进入“期初收款单录入”窗口，如图所示。分别输入收款单各项内容，保存所录单据。
期初余额录入
（四）期初票据录入
“进入期初余额明细表”窗口，单击工具栏中的【增加】按钮，弹出“单据类别”对话框，依次选择单据名称：应收票据；单据类型：商业承兑汇票；方向：不用选择方向，系统均默认为正向，单击【确定】按钮，进入“期初票据录入”窗口，如图示。分别输入各项内容，保存所录单据。
期初余额录入
（五）期初对账
进入“期初余额明细表”窗口，单击工具栏中的【对账】按钮，进入“期初对账”窗口。
期初余额录入
4
应收/收款单据处理
1
3
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核销处理
第三节 日常业务处理
4
4
转账业务
票据管理
3
6
制单处理
坏账处理
5
应收单据处理
收款单据处理
一、应收/收款单据处理
应收单据处理
（一）应收单据录入与审核
（1）进入应收款管理系统窗口，单击【应收单据处理】|【应收单据录入】命令，弹出“单据类别”对话框，依次选择单据名称：销售发票；单据类型：销售专用发票；方向：正向，单击【确定】按钮，系统打开一张空白销售专用发票。分别录入相关项目信息，保存单据录入。如果单击【审核】，完成单据审核。
应收单据处理
（一）应收单据录入与审核
（2）审核后系统提示“是否立即制单”，如果单击“是”按钮，可直接制单，根据业务信息输入凭证类别、制单日期、科目名称等内容，保存凭证。如图所示。如果单击“否”按钮，暂不生成凭证，以后在“制单处理”中可以统一制单。
收款单据处理
（一）收款单据录入
进入应收款管理系统窗口，单击【收款单据处理】|【收款单据录入】命令，弹出“收款单录入”窗口，如图所示。单击【增加】按钮，信息录入完毕，保存单据即可。
收款单据处理
（二）收款单审核
进入应收款管理系统窗口，单击【应收单据处理】|【收款单据审核】命令，弹出“单据过滤条件”对话框，选择过滤条件，单击【确定】按钮，进入“收付款单列表”窗口。选择需要审核的单据，单击【审核】，系统出具审核报告。
（1）进入应收款管理系统窗口，单击【核销处理】|【手工核销】命令，弹出“核销条件”对话框
核销处理
（2）选择客户“湖南美科电气设备有限公司”，录入其他条件后，单击【确定】按钮（用户也可通过在【收款单据录入】窗口，直接单击【核销】按钮）即可进入“单据核销”窗口。如图所示。向右托动滚动条，在本次结算栏录入本次核销金额280800元，也可单击【分摊】按钮，将结算金额分摊到被核销单据处，用户可手工修改分摊金额，单击【保存】，核销处理完成。
核销处理
（一）票据录入
进入应收款管理系统窗口，单击【票据管理】命令，弹出票据查询窗口，直接单击【过滤】按钮，进入票据管理主窗口，单击工具栏中的【增加】按钮，系统显示空白票据，输入各栏目，如图所示，输入完成后，单击 【确定】按钮，则保存当前票据。
票据管理
（二）票据贴现
按前述操作，进入“票据管理”窗口，选中要贴现的票据，单击工具栏【贴现】按钮，弹出票据贴现窗口，如图所示。录入各栏目信息，单击【确定】按钮，即完成当前的票据贴现处理。
票据管理
（一）应收冲应收
进入应收款管理系统窗口，单击【转账】|【应收冲应收】命令，弹出应收冲应收窗口。在货款、其他应收款和预收款复选框中选择用户需要转出的单据类型，录入转出户、转入户等业务信息，单击【过滤】按钮，系统会将该转出户所有满足条件的单据全部列出，如图所示。向右滑动滚动条，可手工输入并账金额，单击【确定】按钮，系统会自动地进行转出、转入业务处理。
转账业务
（二）预收冲应收
（1）进入应收款管理系统窗口，单击【转账处理】|【预收冲应收】命令，弹出预收冲应收窗口。单击【预收款】卡片输入客户（海南鼎隆仪器仪表有限公司），单击【过滤】按钮，系统会将该客户所有满足条件的预收款的日期、转账方式、金额等项目列出，如图所示。向右滑动滚动条，在转账金额一栏中输入每一笔预收款的转账金额。
转账业务
（二）预收冲应收
（2）单击【应收款】卡片，录入客户名称等业务信息,，单击【过滤】按钮，系统会将该客户所有满足条件的应收款的全部项目信息列出，如图所示。用户在转账金额一栏里输入每一笔应收款的转账金额，确定即可。
转账业务
（三）应收冲应付
进入应收款管理系统窗口，单击【转账处理】|【应收冲应付】命令，弹出应收冲应付窗口，如图所示。如果用户需要红字应收单冲销红字应付单，则用户可以选择“负单据”复选框。单击【应收】卡片，输入查询条件，单击【过滤】按钮，系统会将该客户所有满足条件的应收款项目信息全部列出。用户可以在转账金额一栏里输入每一笔应收款的转账金额。每一笔应收款的转账金额不能大于其余额。单击【应付】卡片，输入或选择有关项目。完成输入后，单击【过滤】按钮，系统会将该供应商所有满足条件的应付款的项目信息全部列出，用户可以在转账金额一栏里输入每一笔应付款的转账金额，每一笔应付款的转账金额不能大于其余额。完成上述操作，点击【确定】按钮，系统会自动完成对冲业务。
转账业务
（四）红票对冲
进入应收款管理系统窗口，单击【转账处理】|【红票对冲】|【手工对冲】命令，进入红票对冲条件窗口，选择“002”客户（洋浦琪港），单击【确定】按钮，进入红票对冲窗口。在对冲金额栏录入“2000”，单击【保存】，即可完成红票对冲处理。
转账业务
（2）通过参照信息选择要减少的固定资产“计算机”卡片，单击【增加】按钮，显示资产减少具体信息输入界面，如图所示。
填写具体的“减少方式”为毁损，其他相关信息根据企业具体情况逐一录入，再单击【确定】按钮，系统自动弹出“填制凭证”窗口，完成凭证填写，单击【保存】按钮，生成并保存该笔资产减少凭证。
固定资产减少
（一）计提坏账准备
进入应收款管理系统窗口，单击【坏账处理】|【计提坏账准备】命令，进入应收账款百分比法窗口，系统会自动计算出当年应收账款余额，并根据计提比率计算出本次计提金额，单击【确认】按钮操作完成。
坏账处理
（二）坏账发生
（1）进入应收款管理系统窗口，单击【坏账处理】|【坏账发生】命令，弹出坏账发生窗口。
坏账处理
（二）坏账发生
（2）录入相关信息后，单击【确定】按钮，屏幕会出现选择发生坏账损失的单据明细窗口。系统将满足条件的所有单据全部列出。用户可以在明细单据记录处直接输入本次坏账发生金额，单击【确定】按钮，完成坏账处理。
坏账处理
进入应收款管理系统窗口，单击【制单处理】|命令，弹出“制单查询”对话框，如图所示。选定制单类型，单击【确定】按钮，进入应收制单窗口。选择要制单的单据行，双击“选择标志”栏目或单击工具栏【全选】按钮，选择全部单据制单，再单击工具栏【制单】按钮，弹出凭证窗口，检查并将凭证填制完整，单击【保存】按钮，当前凭证已经被同时传递到总账系统。
制单处理
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单据查询
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账表管理
第四节 单据查询和账表管理
进入应收款管理系统窗口，单击【单据查询】|【发票查询】|命令，弹出“发票查询”对话框，如图所示。输入过滤条件单击【确定】按钮，即可进入凭证查询列表窗口。
单据查询
进入应收款管理系统窗口，单击【单据查询】|【凭证查询】|命令，弹出“凭证查询条件”对话框，如图所示。录入过滤条件单击【确定】按钮，即可进入凭证查询列表窗口。
凭证查询
1.业务账表
进入应收款管理系统窗口，单击【账表管理】|【业务账表】|【业务总账】|命令，弹出过滤条件选择窗口，录入所需过滤条件单击【过滤】，即可进入“应收总账表”窗口。
账表管理
2.统计分析
进入应收款管理系统窗口，单击【账表管理】|【统计分析】|【应收账龄分析】|命令，弹出“应收账龄分析”窗口，如图所示。录入所需过滤条件单击【过滤】，即可进入“应收账龄分析”窗口。
账表管理
3.科目账查询
进入应收款管理系统窗口，单击【账表管理】|【科目账查询】|【科目明细账】|命令，弹出“客户往来科目明细账”对话框。选择需要查询的明细账，设置查询条件，单击【确定】，即可进入“单位往来科目明细账”窗口。
账表管理
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取消操作
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月末结账
第五节 期末及其他处理
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取消月结
（1）进入应收款管理系统窗口，单击【其他处理】|【取消操作】|命令，弹出“取消操作条件”对话框。
（2）输入过滤条件后，单击【确定】系统将满足恢复条件应收单据列出。如图7-5-2所示。选择需要进行恢复操作的单据，单击【确定】按钮，取消操作成功。
取消操作
进入应收款管理系统窗口，单击【期末处理】|【月末结账】命令，弹出“月末处理”对话框，如图所示。选择结账月份，单击【下一步】按钮， 系统将月末结账的检查结果列示，检查无误，单击【确认】按钮，完成结账操作。
月末结账
进入应收款管理系统窗口，单击【期末处理】|【取消月结】命令，弹出“取消结账”窗口。选择要恢复结账的月份，单击该月份的“已结账”标记，单击【确认】按钮，系统提示“取消结账成功”。
取消月结
本章小结
应收款管理系统
1.应收款管理系统起初设置
2.应收款管理系统日常业务
3.应收款管理系统月末处理

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