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(共15张PPT)
项目十四 供应链管理期末处理
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教学目标
一、供应链管理各系统月末结账处理流程
任务一 采购管理期末结账
使用采购管理系统时，要逐月进行月末结账，即将每月的采购相关单据及数据封存，并将当月的采购数据记入有关账表中。
二、月末结账
结账后将不能再对该会计期间采购单据进行增加、修改和删除处理。
采购管理月末结账后，才能进行库存管理、存货核算、应付款管理的月末结账。
若发现还有未完成的采购单据，可以在月末结账窗口中，单击“取消结账”按钮，
取消月末结账。如果库存管理、存货核算、应付管理中的任何一个系统不能取消结账，则采购管理也不能取消月末结账。
小提示！
当销售管理系统当月销售日常业务处理完毕后，可以执行月末记账进行该会计期间的封存，并将当月销售数据记入有关账表中。
任务二 销售管理期末结账
有未审核的单据仍可月末结账，但年末结账时，所有单据必须审核才能结账。
月末结账后将不能再做当前会计月的业务，只能做下个会计月的日常业务。
销售管理月末结账后，才能进行库存管理、存货核算、应付款管理月末结账。
如果销售管理要取消月末结账，库存管理、存货核算、应收款管理系统必须要先取消结账。
月末结账和取消月末结账只能逐月进行，不能跳月。
小提示！
当库存管理系统当月日常业务处理完毕后，可以执行月末记账进行该会计期间的封存，并将当月出入库数据记入有关账表中。
任务三 库存管理期末结账
只有在采购管理、销售管理月末结账后，库存管理才能进行月末结账。
在库存管理中，月末结账后可以与供应链系统中其他系统进行对账。
（一）库存与存货对账
（二）库存账与货位账对账
一、期末处理
在存货核算系统中，如果存货成本按“全月平均法或计划价/售价”方式核算，当月业务全部完成后，用户要进行期末处理，系统自动计算全月平均单价及本月出库成本，自动计算差异率（差价率）及本月的分摊差异/差价，并对已完成日常业务的仓库/部门作处理标志。
任务四 存货核算期末处理
小提示！
存货核算期末处理需要在采购管理、销售管理、库存管理结账后进行。
期末处理前应检查需要记账的单据是否全部记账。
存货期末处理后，采用全月平均法计价的仓库（配套用品库）销售成本数据自动由系统算出。
存货核算系统允许取消期末处理。
当存货核算日常业务处理工作完成后，要进行存货核算系统月末结账工作。
二、月末结账
本功能用于存货核算系统与总账系统核对存货科目和差异科目在各会计月份借方、贷方发生金额、数量及期末结存金额、数量信息。
系统可以进行数量核对、金额核对或者数量金额全部核对，用户只需选择相应的复选框，再单击“刷新”按钮，就可显示核对结果。
对于核对结果是否两账相符，系统采用不同的显示颜色加以区分。
白色显示记录表示对账结果相平
蓝色显示记录表示对账结果不平
三、与总账系统对账

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