资源简介

(共42张PPT)
了解薪资管理的功能，理解薪资管理与其他系统的关系，掌握薪资管理操作流程；
掌握薪资管理初始化内容和薪资管理初始化操作方法；
掌握职工工资及所得税计算、日常数据处理以及薪资管理期末业务处理操作。
一、薪资管理的功能
薪资管理系统适用于各类企业、行政事业单位进行工资核算、工资发放、工资费用分摊、工资统计分析和个人所得税核算等。可以与总账系统集成使用，将工资凭证传递到总账中；可以与成本管理系统集成使用，为成本管理系统提供人员的费用信息。
1、手工数据准备：部门和人员编码的编排方式、人员类别的划分，企业的工资项目及计算方法，企业人员的档案、工资数据等等基本信息
2、账套准备：建立了一个企业核算账套
3、操作员准备：操作员的账套权限
4、模块启用：启用了薪资管理
准备工作
建立工资账套是整个薪资管理系统正确运行的基础
建立一个完整的账套是系统正常运行的根本保证。工资账套与系统管理中的账套是不同的概念，系统管理中的账套是针对整个核算系统，而工资账套则是针对薪资管理。
要建立工资账套，前提是在系统管理中首先要建立本单位的核算账套。
当启动薪资管理，如所选账套未首次使用，系统将自动建立建账向导。
建立工资账套
参数设置
计件工资是按计件单价支付劳动报酬的一种形式。由于对计时工资和计件工资核
算方法不同，因此在薪资管理中对于企业是否存在计件工资特别设置了该选项。选中，系统自动在工资项目中显示“计件工资”项目。
建立工资账套
扣税设置
选择“代扣税”，系统自动添加工资项目“代扣税”
建立工资账套
扣零设置
1、扣零处理时每次发放工资将零头扣下，积累取整，于下次工资发放时补上，系统在计算工资时将依据“扣零至元”、“扣零至角”、“扣零至分”进行扣零计算。
2、选择扣零，系统自动在固定工资项目中增加“本月扣零”和“上月扣零”两个项
目。
企业核算账套、工资账套、工资类别的区别
工资项目设置即定义工资项目的名称、类型、宽度、小数及增减项。系统提供了一些固定的工资项目，是工资账套中必不可少的，包括：应发合计、扣款合计和实发合计，这些项目不能删除和重命名。若设置了“代扣税”，则系统在工资项目中自动生成“代扣税”项目，若设置了“扣零”，则系统在工资项目中自动生成“本月扣零”和“上月扣零”两个项目。这些项目也不能删除和重命名。其他各项可根据企业需要自由设置，如基本工资、奖金、请假扣款等。
1.此处所设置的工资项目是针对所有工资类别所需要使用的全部工资项目。
2.系统提供若干常用工资项目供参考，可选择输入。对于参照中未提供的工资项目，可以双击“工资项目名称”栏直接输入。
3.设置工资项目一定要注意其“增减项”属性。若为“增项”，则系统自动将其列为“应发合计”项目的组成部分；若为“减项”，则系统自动将其列为“扣款合计”项目的组成部分；若为“其他”，则既不构成应发合计项目，也不构成扣款合计项目，仅为其中某个工资项目的计算使用。
4.设置工资项目后，按照项目之间的逻辑顺序可以按“上移”、“下移”调整先后顺序。
小
提
示
银行档案用于设置企业所用的各银行总行的名称和编码，用于工资、HR、网上报销、网上银行等系统。可以设置多个发放工资的银行，以适应不同的需要。
人员档案用于登记工资发放人员的姓名、编号、所在部门、人员类别等信息。其实在“基础档案”中已经设置人员档案，此时人员档案设置只是将其纳入薪资管理系统中，以便参与薪资管理系统核算。
人员档案的操作是针对某个工资类别的，即应先打开相应的工资类别。
在设置中的工资项目设置是本单位所有工资类别所需要的全部工资项目。
由于不同的工资类别，工资发放项目不尽相同，计算公式也不同。
在此应对某个指定工资类别所需工资项目进行设置，并为此设置工资项目的计算公式。
1.在定义工资项目计算公式前，必须建好人员类别和人员档案，否则公式设置页签呈现为“灰色”，打不开。
2.用户不能在公式定义文本框中进行固定工资项目公式的修改和删除。
3.定义工资项目的计算公式要符合逻辑，系统将对公式的合法性进行检验，不符合逻辑关系，系统将给出错误提示。
4.定义公式时要注意公式的先后顺序，先得到的数据应先设置公式。如计税工资公式应在养老保险金和请假扣款公式之后。应发合计、扣款合计和实发合计应是公式定义框中的最后三个公式，并且实发合计的公式要在应发合计和扣款合计公式之后。
小
提
示
薪资管理日常业务处理适用于企事业单位进行工资变动、工资分钱清单、扣缴所得税、银行代发和工资费用分摊处理等业务。
与总账管理集成使用，将薪资管理生成的凭证传递到总账管理中，再进行审核、记账操作。
（一）工资基本数据
第一次使用时，必须将所有人员的基本工资数据录入，如基本工资。
平时每月只对发生变动的工资数据进行调整。
小提示！
1.这里只输入没有进行公式设定的项目的数据，其余各项数据由系统根据计算公式自动计算生成。
2.如果只对某些项目进行录入，如基本工资、奖金等，可使用项目“过滤”功能，选择过滤的项目进行录入数据。
因去年销售部推广产品业绩较好，2021年1月销售部每人增加奖金500元。
工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额清单，会计人员根据此表从银行取款并发给各部门。执行此功能必须在个人数据输入调整完之后，如果个人数据在计算后又做了修改，须重新执行本功能，以保证数据正确。
本功能有部门分钱清单、人员分钱清单、工资发放取款单三部分，默认系统设置，显示结果。
（一）设置个人所得税申报表栏目
（二）计算与申报个人所得税
工资是费用中人工费最主要的部分，还需要对工资费用进行工资总额的计提、分配及各种经费的计提，并编制转账会计凭证，传递到总账管理供登账使用。
首次使用工资分摊功能，应先进行工资总额和计提基数的设置。
当企业完成薪资管理本期日常业务处理后，就要进行期末处理，如工资项目清零处理、系统结账与反结账等。
月末结账是将当月数据经过处理后结转至下一个月，每月工资数据处理完毕后均可进行。由于工资项目，有的项目是变动的，即每月数据不相同，在对每月工资处理时，均需将其数据清零，而后输入下一个月的数据，此类项目即为清零项目。
月末结账只能在会计年度的1月—11月进行。
如果是处理多工资类别，则应打开对应工资类别，分别进行月末结账。
如果本月工资数据未汇总，系统将不允许月末结账。
进行月末结账后，当月数据将不能再变动。
在进行月末处理后，如果发现还有一些业务或其他事项要在已进行月末处理的月份进行账务处理，可以由“账套主管”以下月日期登录，执行“反结账”功能。
反结账操作必须以下月日期登录，如已将2020年1月进行薪资管理月末结账，反结账必须在2020年2月份登录才能执行。
如果所在月份总账管理已结账，则薪资管理不能反结账。

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