资源简介

(共19张PPT)
课程目标
1）了解 —— 会计信息化的发展历史和未来发展趋势；
2）理解 —— 会计信息化的定义、特点和意义；
3）掌握 —— 会计信息化软件操作方法；
4）运用 —— 用会计信息化软件处理企业会计业务。
导论 会计信息化认知
项目一 单位会计信息化的开展
项目二 系统管理
项目三 基础信息设置
项目四 总账系统
项目六 固定资产管理系统
项目七 期末处理
项目八 会计报表系统
项目九 会计信息化综合实训
项目十 会计信息化仿真实训
项目五 薪资管理系统
项目七
期末处理
学习
目标
熟练掌握转账定义中的自定义转账、销售成本结转、汇兑损益结转和期间损益结转的设置和转账生成，能够正确进行对账和结账。对于未能结账原因能够全面总结，在实际中熟练运用。
任务一 自定义转账设置任务
一、自定义转账设置
（一）以“101学生姓名”的身份重新注册总账管理系统。
（二）执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口。
（三）单击“增加”，输入转账序号、转账说明、凭证类别等内容，单击“确定”。
（四）单击“增行”，输入“科目编码6603”，在“金额公式”栏单击参照按钮，在“公式向导”中选择“期初余额”单击“下一步”。
任务一 自定义转账设置任务
一、自定义转账设置
（五）在公式向导中选择科目“2001”，期间“月”，方向为“贷”，选择“继续输入公式”，选择“*（乘）”，单击“下一步”。
（六）在公式向导中选择“常数”，单击“下一步”， 输入“0.002”，单击“完成”。
（七）增加一行，输入科目编码“2231”，方向选择“贷”，金额公式中单击参照，选择“JG（）”，单击下一步，单击“完成”。
任务一 自定义转账设置任务
二、销售成本结转设置
（一）执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“ 销售成本结转”命令，进入“ 销售成本结转设置”窗口。
（二）输入“库存商品科目”为“1405”，“商品销售收入科目”为“6001”，“ 商品销售成本科目”为“6401”后，单击“确定”。
任务提示：
要求“1405库存商品科目”“ 6001商品销售收入科目”“ 6401商品销售成本科目”明细科目一致，辅助核算一致。
任务一 自定义转账设置任务
三、汇兑损益结转设置
（一）执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“ 汇兑损益”命令，进入“汇兑损益结转设置”窗口。
（二）输入“凭证类别”为“记账凭证”，“汇兑损益入账科目”为“6603”，在“是否计算汇兑损益”处双击，出现“Y”后，单击“确定”。
任务一 自定义转账设置任务
四、期间损益结转设置
（一）执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“ 期间损益结转”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。
（二）选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目4103, 单击“确定”按钮。
任务二 转账生成、对账和结账
一、转账生成
（一）自定义转账生成
1.执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
2.选择“自定义转账”，单击“全选”按钮，单击“确定”。
3.自动生成一张记账凭证，单击“保存”。
任务二 转账生成、对账和结账
一、转账生成
（二）销售成本结转
1.执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“ 转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
2.选择“销售成本结转”，“开始月份”和“结束月份”均选择“2016.01”，单击“确定”，系统提示“2016.1月或之前有未记账凭证，是否继续结转”，单击“是”。
3.显示销售成本结转一览表，单击“确定”，系统自动生成一张凭证，单击“保存”，凭证显示“已生成”。
任务二 转账生成、对账和结账
一、转账生成
（三）汇兑损益结转
1.在进行汇兑损益结转之前需要进入“设置”→“基础档案”→“财务”→“外币设置”中，输入调整汇率6.5646。
2.执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“ 转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
3.选择“汇兑损益结转”，外币币种选择“美元USD”，单击“全选”后，单击“确定”，系统提示“2016.1月或之前有未记账凭证，是否继续结转”，单击“是”，进入汇兑损益试算表，单击“确定”。
4.系统自动生成汇兑损益结转凭证，单击“保存”，系统提示进行“现金流量录入修改”，选择“19收到的其他与筹资活动有关的现金”，单击“确定”，单击“保存”，凭证显示“已生成”。
任务二 转账生成、对账和结账
一、转账生成
（四）期间损益结转
1.以“102李雨强”的身份重新注册总账管理系统，执行“财务会计”→“总账”→“凭证”，对未审核凭证进行审核。
2.以“103张旭月”的身份重新注册总账管理系统，执行“财务会计”→“总账”→“凭证”，进行出纳签字。
3.以“101学生姓名”的身份重新注册总账管理系统，执行“财务会计”→“总账”→“凭证”，进行记账。
4.选择“期间损益结转”，单击“全选”后，单击“确定”，系统自动生成一张转账凭证，单击“保存”，凭证显示“已生成”。
5.以“102李雨强”的身份重新注册总账管理系统，执行“财务会计”→“总账”→“凭证”，对未审核凭证进行审核和记账。
任务
提示
“期间损益结转”转账凭证生成之前，需要其他期末结转凭证生成并记账，如前面的自定义结转、销售成本结转、汇兑损益结转，以及后面工资管理、固定资产管理等系统生成的凭证。
任务二 转账生成、对账和结账
二、对账和结账
（一）对账
1.以“101学生姓名”的身份登录总账系统。
2.执行“期末”→“对账” 命令，进入“对账”窗口。
3.将光标置于要进行对账的月份“2016.01”，单击“选择”按钮。
4.单击“对账”按钮，开始自动对账，并显示对账结果。
5.单击“试算”按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡。
6.单击“确定”按钮。
任务二 转账生成、对账和结账
二、对账和结账
（二）结账
1.执行“期末”→“结账”命令，进入“结账”窗口。
2.单击要结账月份 “2016.01”，单击“下一步”按钮。
3.单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。
4.单击“下一步”按钮，系统显示“01月工作报告”。
5.查看工作报告后，单击“下一步”按钮，单击“结账”按钮。若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。
任务
提示
结账只能由有结账权限的人进行。本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。若总账与明细账对账不符，则不能结账。如果与其他系统联合使用，其他子系统未全部结账，则本月不能结账。结账前，要进行数据备份。
任务二 转账生成、对账和结账
二、对账和结账
（三）取消结账 ( 取消结账后，必须重新结账 )
①执行“期末”→“结账”命令，进入“结账”窗口。
②选择要取消结账的月份
③按Ctrl+Shift+F6键激活“取消结账”功能
④输入口令，单击“确认”按钮，取消结账标记。

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