资源简介

(共28张PPT)
课程目标
1）了解 —— 会计信息化的发展历史和未来发展趋势；
2）理解 —— 会计信息化的定义、特点和意义；
3）掌握 —— 会计信息化软件操作方法；
4）运用 —— 用会计信息化软件处理企业会计业务。
导论 会计信息化认知
项目一 单位会计信息化的开展
项目二 系统管理
项目三 基础信息设置
项目四 总账系统
项目六 固定资产管理系统
项目七 期末处理
项目八 会计报表系统
项目九 会计信息化综合实训
项目十 会计信息化仿真实训
项目五 薪资管理系统
项目六
固定资产管理系统
学习
目标
掌握固定资产管理系统的初始化过程，熟练操作日常业务处理及月末处理。
任务一 固定资产系统初始化
一、固定资产管理系统账套设置套
（一）建立固定资产管理系统账套
1.执行“开始”→“所有程序”→“用友U8V10.1”→“企业应用平台”命令，打开企业应用平台“登录”对话框。
2.输入操作员为“101学生姓名”，在“账套”下拉列表框中选择“199 北京顺昌有限责任公司”，更改“操作日期”为“2016.01.01”，单击“确定”按钮，进入“企业应用平台”。
3.执行“业务工作”→“财务会计”→“固定资产”命令，打开固定资产管理系统。
4.系统弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”提示信息对话框。
5.单击“是”按钮，打开“固定资产初始化向导一一约定及说明”窗口。
6.选择“我同意”，单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一启用月份” 窗口。
任务一 固定资产系统初始化
一、固定资产管理系统账套设置套
7.单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一折旧信息”窗口。选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法“平均年限法 ( 一 )”，折旧分配周期“1个月”； 选中“当(月初己计提月份=可使用月份-1) 时，将剩余折旧全部提足”复选框。
8.单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一编码方式” 窗口。确定资产类别编码长度 2112； 选择“手工输入”单选按钮，选择序号长度5 。
9.单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一账务接口”窗口。选中“与账务系统进行对账”复选框；选择固定资产的对账科目“固定资产 (1601)”，累计折旧的对账科目“累计折旧 (1602)”。选择“在对账不平衡下允许固定资产月末结账”复选框。
任务一 固定资产系统初始化
一、固定资产管理系统账套设置套
任务一 固定资产系统初始化
一、固定资产管理系统账套设置套
10.单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一完成” 窗口。单击“完成”按钮。
11.完成本账套的初始化，系统弹出“已经完成了新账套的所有设置工作，是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置？”信息提示对话框。单击“是”按钮，系统弹出“已成功初始化本固定资产账套”信息提示对话框，“确定”按钮。
任务
提示
初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。如果发现参数有错，必须改正，只能通过固定资产系统“工具”→“重新初始化账套”命令实现，该命令将清空对该子账套所做的一切设置。
任务一 固定资产系统初始化
一、固定资产管理系统账套设置套
（二）固定资产系统参数设置
1.执行“设置”→“选项”命令，进入“选项”窗口。
2.单击“编辑”按钮，打开“与账务系统接口”选项卡。
3.选中“业务发生后立即制单”复选框；[固定资产]缺省入账科目为“固定资产 (1601)”、[累计折旧]“累计折旧 (1602)”，其余为系统默认值，设置完成后单击“确定”按钮。
任务一 固定资产系统初始化
二、固定资产系统初始化
（一）部门对应折旧科目的设置
1.执行“设置”→“部门对应折旧科目设置”命令，进入“部门对应折旧科目”窗口。
2.选择部门“总经理办公室”，单击“修改”按钮。
3.选择折旧科目“管理费用 / 折旧费 (660203)”，单击“保存”按钮。
4.同理，完成对其他部门对应折旧科目的设置。
任务一 固定资产系统初始化
二、固定资产系统初始化
（二）资产类别的设置
1.执行“设置”→“资产类别”，进入“类别编码表”窗口。
2.单击“增加”按钮，输入类别名称“房屋及建筑物”，净残值率“5%”；选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法 (一)”，卡片样式“通用样式”，单击“保存”按钮。
3.同理，完成其他资产类别的设置。
任务一 固定资产系统初始化
二、固定资产系统初始化
（三）设置增减方式
1.执行“设置”→“增减方式”命令，进入增减方式窗口。
2.在左侧列表框中，单击“直接购入”增加方式，单击“修改”按钮。
3.输入对应入账科目“工行存款 (100201)”，单击“保存”按钮。
4.同理，依据任务资料设置的“增减方式”结果。
任务一 固定资产系统初始化
二、固定资产系统初始化
（四）录入原始卡片
1.执行“卡片”→“录入原始卡片”命令，进入“资产类别参照”窗口。
2.选择固定资产类别“01房屋及建筑物”。单击“确定”按钮，进入“固定资产卡片录入”窗口。
3.在“固定资产名称”处输入“办公楼”， 单击“部门名称”，系统提示是单部门使用还是多部门使用，选择多部门使用。依次输入各部门、使用比例、对应折旧科目、项目大类等内容，输入后单击“确定”。
4.在“开始使用日期”处输入“2012-11-01”，在“原值”处输入730000.00，双击“增加方式”选择“在建工程转入”，双击“使用状况”选择“在用”；累计折旧输入71276.39； 输入可使用年限“360”，其他信息自动计算出。
5.单击“保存”按钮，系统弹出“数据成功保存！”提示信息对话框，单击“确定”按钮。
6.同理，完成对其他固定资产卡片的输入。
任务一 固定资产系统初始化
二、固定资产系统初始化
任务一 固定资产系统初始化
二、固定资产系统初始化
（五）卡片管理
执行“卡片”→“卡片管理”命令，进入“查询条件选择”窗口。单击“确定”。
任务提示：
开始使用日期一定要采用“2012-11-01”的方式。如果使用系统编号，要删除一张卡片，又不是最后一张时，系统将保留空号。已计提月份由系统将根据开始使用日期自动计算出。月折旧率、月折旧额；与计算折旧有关的项目输入后，系统会按照输入的内容自动计算出并显示在相应项目内，可与手工计算的值比较，核对是否有错误。
任务二 固定资产系统日常业务及期末处理
业务1：当月18日购入惠普传真机一台，含增值税价格2340元，增值税率17%，总经理办公室使用，使用年限5年，折旧方法为平均年限法（一），净残值率3％。
（1）执行“卡片”→“资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口。
（2）选择资产类别：“办公设备”，单击“确定”按钮，进入“固定资产卡片”增加窗口。
（3）输入固定资产名称“传真机”双击“使用部门”选择“总经理办公室”，双击“增加方式”选择“直接购入”，双击“使用状况”选择“在用”；输入原值2000.00，可使用年限“5年”，开始使用日期“2016-01-18”。
（4）单击“保存”按钮，进入“填制凭证”窗口。
（5）单击“退出”，系统提示“还有没保存的凭证，是否退出？”，单击“是”退出。
一、资产增加
任务二 固定资产系统日常业务及期末处理
业务2：当月29日购进切割机一台，含增值税价格17550元，增值税率17%，型号SY50，属于专用设备，生产部使用，使用年限5年，净残值率5％，折旧方法为平均年限法（一）。
（1）执行“卡片”→“资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口。
（2）选择资产类别：“专用设备”，单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片”增加窗口。
（3）输入固定资产名称“切割机”双击“使用部门”选择“生产部”，双击“增加方式”选择“直接购入”，双击“使用状况”选择“在用”；输入原值15000，可使用年限“5年”，开始使用日期“2016-01-29”。
（4）单击“保存”按钮，不填制凭证。
一、资产增加
任务二 固定资产系统日常业务及期末处理
二、计提本月折旧
（1）执行“处理”→“计提本月折旧”命令，系统弹出“是否查看折旧清单？” 信息提示对话框。单击“是”按钮。
（2）系统继续弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？”提示信息对话框。单击“是”按钮。显示“折旧清单”。
任务二 固定资产系统日常业务及期末处理
三、资产减少
业务4：当月31日将捷达车出售，收回7.8万元，收到转账支票（票号：ZZ600156）结算，并生成凭证。
（1）执行“卡片”→“资产减少”命令，进入“资产减少”窗口。
（2）选择卡片编号 00002，单击“增加”按钮。
（3）选择减少方式为“出售”，单击“确定”按钮，系统提示“所选卡片已经减少成功！”，单击“确定”。
（4）进入“填制凭证”窗口。输入科目“100201”，系统提示输入结算方式，按照题目填写，填写后，单击“确定”。
（5）选择“记账凭证”，单击“保存”按钮。系统提示填写现金流量项目，填写后，单击“确定”。单击“保存”，生成的记账凭证。
任务二 固定资产系统日常业务及期末处理
三、资产减少
任务二 固定资产系统日常业务及期末处理
四、折旧处理
（一）折旧清单
执行“处理”→“折旧清单”命令，系统会进入“折旧清单”窗口，查看折旧计提情况。
（二）折旧分配表
执行“处理”→“折旧分配表”命令，进入“折旧分配表”窗口。
任务提示：
如果上次计提折旧已通过记账凭证把数据传递到账务系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。计提折旧后，又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。
任务二 固定资产系统日常业务及期末处理
五、批量制单
1.执行“处理”→“批量制单”命令，系统会进入“批量制单”窗口。
2.在查询条件选择窗口，单击“确定”。
3.选择两条记录，进入“制单设置”，单击“凭证”，进入制单窗口。
4.单击“插分”，增加进项税额。
5.单击“保存”按钮，系统提示进行“现金流量录入修改”，修改金额为“2340”，单击“项目编码”，双击选择“13购建固定资产现金流出”。
6.选择完成以后，单击“确定”按钮，单击“保存”。凭证显示“已生成”。
7.另一张凭证处理方法相同。
任务二 固定资产系统日常业务及期末处理
五、批量制单
任务二 固定资产系统日常业务及期末处理
六、对账
1.以“102”操作员重新注册，对凭证进行审核。
2.以“103”操作员重新注册，对凭证进行出纳签字。
3.以“101”操作员重新注册，进行记账。
4.执行“处理”→“对账”命令，系统弹出“与账务对账结果”信息提示对话框。单击“确定”按钮。
任务提示：
当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。对账平衡，开始月末结账。 如果在初始设置时，选择了“与账务系统对账”功能，对账的操作不限制执行时间，任何时候都可以进行对账。
若在“账务接口”中选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”复选框，则可以直接进行月末结账。
任务二 固定资产系统日常业务及期末处理
七、月末处理
1.执行“处理”→“月末结账”命令，打开“月末结账”对话框。
2.单击“开始结账”按钮，系统弹出“与账务对账结果”，单击“确定”，系统弹出“月末结账成功完成！”信息提示对话框。单击“确定”按钮。
任务提示：
本会计期间做完月未结账工作后，所有数据资料将不能再进行修改。本会计期间未做完月未结账工作，系统将不允许处理下一个会计期间的数据。月未结账前一定要进行数据备份，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。
任务二 固定资产系统日常业务及期末处理
八、账表查询
（一）执行“账表”→“我的账表”命令，进入“固定资产报表”窗口。
（二）单击“分析表”，选择“ 部门构成分析表”。
（三）双击“部门构成分析表”按钮，打开“条件”对话框。
（四）选择“按类别的第一级汇总”，期间“2016.1”。 单击“确定”按钮。显示部门构成分析表。

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