资源简介

(共32张PPT)
课程目标
1）了解 —— 会计信息化的发展历史和未来发展趋势；
2）理解 —— 会计信息化的定义、特点和意义；
3）掌握 —— 会计信息化软件操作方法；
4）运用 —— 用会计信息化软件处理企业会计业务。
导论 会计信息化认知
项目一 单位会计信息化的开展
项目二 系统管理
项目三 基础信息设置
项目四 总账系统
项目六 固定资产管理系统
项目七 期末处理
项目八 会计报表系统
项目九 会计信息化综合实训
项目十 会计信息化仿真实训
项目五 薪资管理系统
项目五
薪资管理系统
学习
目标
通过项目五的学习，熟练操作软件中薪资管理系统的初始化设置、薪资管理系统日常业务处理、工资分摊及月末处理。
任务一 薪资管理系统初始化
一、建立工资套
（一）执行“开始”→“所有程序”→“用友U8V10.1”→“企业应用平台”命令，打开企业应用平台“登录”对话框。
（二）输入操作员为“101学生姓名”, 输入密码2；在“账套”下拉列表框中选择“199 北京顺昌有限责任公司”，更改“操作日期”为“2016.01.01”，单击“确定”按钮，进入“企业应用平台”。
（三）执行“业务工作”→“人力资源”→“薪资管理”命令，打开薪资管理系统。
（四）选择本账套所需处理的工资类别个数“多个”，默认货币名称为“人民币”。单击“下一步”按钮。
（五）选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框。单击“下一步”按钮。
（六）单击“扣零设置”，选择“扣零”“扣零至角”，单击“下一步”按钮。
（七）单击“完成”按钮，系统弹出“未建立工资类别！” 信息提示对话框，单击“确定”按钮，打开“工资管理”对话框，单击“取消”按钮。
任务
提示
本任务资料中对正式人员和临时人员分别进行核算，所以工资类别应选择“多个”。计件工资是按计件单价支付劳动报酬的一种形式。由于对计时工资和计件工资的核算方法不同，因此，在工资管理系统中对于企业是否存在计件工资特别设置了确认选项。选中该项，系统自动在工资项目设置中显示“计件工资” 项目；在人员档案中“核算计件工资”项目可选；在“设置”菜单中显示“计件工资标准设置”和“计件工资方案设置”命令；在“业务处理”菜单中显示“计件工资统计”命令。
扣零处理是指每次发放工资时零头扣下，积累取整，于下次工资发放时补上，系统在计算工资时将依据扣零类型 ( 扣零至元、扣零至角、扣零至分 ) 进行扣零计算。用户一旦选择了“扣零处理”，系统自动在固定工资项目中增加“本月扣零”和“上月扣零”两个项目，扣零的计算公式将由系统自动定义，无须设置。
任务一 薪资管理系统初始化
二、建立工资类别
（一）建立正式职工工资类别
1.执行“工资类别”→“新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”窗口。
2.在文本框中输入第一个工资类别“正式职工”，单击“下一步”按钮。
3.选择全部部门。
4.单击“完成”按钮，系统弹出 “是否以 2016-01-01 为当前工资类别的启用日期？”信息提示对话框，单击“是”按钮，返回工资管理系统。
5.执行“工资类别”→“关闭工资类别”命令，关闭“正式人员”工资类别。
任务一 薪资管理系统初始化
（二）建立临时职工工资类别
1.执行“工资类别”→“新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”窗口。
2.在文本框中输入第二个工资类别“临时职工”。
3.选择“生产部”，单击“完成”按钮。
4.系统弹出“是否以 2016-01-01 为当前工资类别的启用日期？”信息提示对话框，单击“是”按钮，返回工资管理系统。
5.执行“工资类别”→“关闭工资类别”命令，关闭“临时工”工资类别。
任务一 薪资管理系统初始化
（一）人员附加信息设置
1.执行“设置”→“人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”窗口。
2.在“栏目参照”文本框中选中“技术职称”，单击“增加”按钮。
3.再在“栏目参照”文本框中分别选择“学历”，单击“增加”按钮。完成了在人员附加信息设置。如图5-9所示。
4.选中“学历”，选择下面“参照设置”中“是否参照”，单击“参照档案”，增加相关学历内容。
5.相同方法增加“技术职称”档案。
三、初始信息设置
任务一 薪资管理系统初始化
（二）工资项目设置
1.先执行“工资类别”→“关闭工资类别”命令，再执行“设置”→“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”窗口。
2.单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行。
3.单击“名称参照”下拉列表框，从下拉列表中选择并双击“基本工资”选项。
4.双击“类型”栏，单击下拉列表框，从下拉列表中选择“数字”选项。
5.输入“长度”“小数”栏数据。
6.双击“增减项”栏，单击下拉列表框，从下拉列表中选择“增项”选项。
7.同理，其他项目。
8.单击“确认”按钮，系统弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确 ” 提示信息对话框，单击“确定”按钮。
三、初始信息设置
任务一 薪资管理系统初始化
（三）正式职工工资项目设置
1.打开工资类别
（1）执行“工资类别”→“打开工资类别”命令，打开“打开工资类别”窗口。
（2）选择“正式职工”工资类别，单击“确认”按钮。
2.工资项目设置
（1）执行“设置”→“工资项目设置”命令，进入“工资项目设置”窗口。
（2）单击“增加”按钮，在右侧选择“工资项目”。选择好正式职工工资项目后，用“上移”、“下移”按钮调整项目顺序，调整后，单击“确定”退出。
任务提示：
工资项目不能重复选择。没有选择的工资项目不允许在计算公式中出现。不能删除已输入数据的工资项目和己设置计算公式的工资项目。
三、初始信息设置
任务一 薪资管理系统初始化
三、初始信息设置
3.设置人员档案
（1）执行“设置”→“人员档案”命令，进入“人员档案”窗口。
（2）单击工具栏上的“批增”按钮，打开“人员档案”对话框。单击“查询”按钮，单击“全选”，单击“确定”。
（3）单击“修改”，单击“银行名称”下拉列表框，从下拉列表中择“中国工商银行”；输入银行账号0102628000000001。
（4）单击“附加信息”选项卡，输入“技术职称”为“高级”，输入“学历”为“硕士研究生”。单击“确定”按钮。
（5）依上述顺序输入所有人员档案，最后单击工具栏上的“退出”按钮。
任务一 薪资管理系统初始化
三、初始信息设置
4.工资公式设置
（1）在“工资项目设置”窗口中打开“公式设置”选项卡。
（2）单击“增加”按钮，在工资项目列表中增加一空行，单击该行，在下拉列表中选择“病假扣款”选项。
（3）单击“病假扣款公式定义”文本框，单击工资项目列表中的“病假天数”项目。
（4）单击运算符 “*”，继续输入“10”，单击“公式确认”按钮。
（5）同理，设置“事假扣款”和“住房公积金”公式。
任务一 薪资管理系统初始化
三、初始信息设置
（四）临时职工工资项目设置
1.建立职员档案
（1）执行“基础设置”→“基础档案”→“机构人员”→“人员档案”命令，打开“人员档案”对话框。
（2）输入临时职工档案。
2.打开工资类别
（1）执行“工资类别”→“打开工资类别”命令，打开“打开工资类别”对话框。
（2）选择“ 临时职工工”工资类别，单击“确定”按钮。
任务一 薪资管理系统初始化
三、初始信息设置
（四）临时职工工资项目设置
3.设置人员档案
（1）批量增加临时职工人员档案与正式职工档案相同。
（2）单击“修改”，选择进入日期“2016-1-1”。
（3）单击“附加信息”选项卡，输入“技术职称”和“学历”，单击“确定”。系统提示“写入该人员档案信息吗？”，单击“确定”。
任务一 薪资管理系统初始化
三、初始信息设置
（四）临时职工工资项目设置
4.选择工资项目
（1）执行“设置”→“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。
（2）打开“工资项目设置”选项卡，单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行。
（3）单击“名称参照”下拉列表框，从下拉列表中选择“绩效工资”选项，工资项目名称、类型、长度、小数、增减项都自动带出，不能修改。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
一、正式职工工资业务处理
重新注册，登录日期调整为“2016-01-31”。
（一）设置所得税纳税基数
1.执行“业务工作”→“人力资源”→“薪资管理”。
2.打开“正式职工”工资类别。
3.“设置”→“选项”命令，打开“选项”卡。单击“编辑”，选择“扣税设置”→“税率设置”命令。。
4.进入税率表，按照最新个人所得税税率表进行调整，单击“确定”按钮。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
一、正式职工工资业务处理
（二）输入基本工资数据
1.单击“业务处理”→“工资变动”命令，进入“工资变动”窗口，输入本月工资数据。
2.按任务资料输入正式职工的工资数据，单击“计算”。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
一、正式职工工资业务处理
（三）输入工资变动数据
1.单击工具栏上的“全选”，单击“替换”按钮，打开“工资项数据替换”窗口。单击“将工资项目”下拉列表框，从下拉列表中选择“岗位工资”选项，在“替换成”文本框中，输入“岗位工资+200”。
2.在“替换条件” 文本框中分别选择：“部门” 、“=”、“财务部”，单击“确定”按钮。系统弹出“数据替换后将不可恢复。是否继续 ” 信息提示对话框。单击“是”按钮，系统弹出“5条记录被替换，是否重新计算 ”提示信息对话框，单击“是”按钮，系统自动完成工资计算。
3.系统自动完成工资计算后。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
一、正式职工工资业务处理
（四）数据计算与汇总
1.在“工资变动”窗口中，单击工具栏上的“计算”按钮，计算工资数据。
2.单击工具栏上的“汇总”按钮，汇总工资数据。
3.单击工具栏上的“×”按钮，退出“工资变动”窗口。
（五）查看个人所得税
1.执行“业务处理”→“扣缴所得税”命令，打开“扣缴所得税”窗口。
2.选择“个人所得税年度申报表”，单击“打开”，打开“个人所得税年度申报表”窗口。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
一、正式职工工资业务处理
（六）银行代发
1.工资分摊类型设置
2.执行“业务处理”→“银行代发”命令，打开“银行代发”对话框。
3.选择包括的部门，单击“确定”。
4.选择“中国工商银行”，单击“确定”。
5.系统提示“确认设置的银行文件格式”，单击“是”，打开“银行代发一览表”。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
一、正式职工工资业务处理
（七）正式职工工资分摊
1.工资分摊类型设置
（1）执行“业务处理”→“工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框。
（2）单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框。
（3）单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框。
（4）输入计提类型名称为“应付工资”；单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”窗口。
（5）按任务资料内容进行设置。设置完后单击“完成”按钮，返回“分摊类型设置”对话框。继续设置应付福利费分摊设置。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
一、正式职工工资业务处理
2.分摊工资费用
（1）执行“业务处理”→“工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框。
（2）选择需要分摊的计提费用类型，确定分摊计提的月份为“2016-1” 。
（3）选择核算部门：综合部、采购部、销售部、生产部。
（4）选中“明细到工资项目”、“按项目核算”复选框。
（5）单击“确定”按钮，打开“应付工资一览表”窗口。
（6）选中“合并科目相同、辅助项相同的分录”复选框。单击工具栏上的“制单”按钮，即可生成记账凭证。
（7）单击凭证左上角的“字”位置，选择“记账凭证”，输入附单据数，单击“保存”按钮，。凭证左上角出现“己生成”标志，代表该凭证已传递到总账。
（8）同理，生成应付福利费记账凭证。
（9）单击工具栏上的“退出”按钮，返回。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
一、正式职工工资业务处理
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
二、临时职工工资业务处理
（一）进入“临时工”工资类别，登录日期为“2016-01-31”，具体处理方法与正式职工相同。
（二）临时职工工资变动。
（三）工资分钱清单
1.执行“业务处理”→“工资分钱清单”命令，打开“工资分钱清单”对话框。
2.系统弹出“票面额设置”，单击确定。
3.选择“人员分钱清单”。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
二、临时职工工资业务处理
（四）临时职工应付工资设置。
（五）临时职工应付福利费设置。
（六）在“业务处理”→“工资分摊”中进行工资分摊处理，生成凭证“保存”后退出。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
三、汇总工资类别
（一）执行“工资类别”→“关闭工资类别”命令。
（二）执行“维护”→“工资类别汇总”命令，打开“选择工资类别”对话框。
（三）选择要汇总的工资类别，单击“确定”按钮，完成工资类别汇总。
任务提示：
该功能必须在关闭所有工资类别时才可以使用。所选工资类别中必须有汇总月份的工资数据。如果是第一次进行工资类别汇总，需在汇总工资类别中设置工资项目计算公式。如果每次汇总的工资类别一致，则公式无须重新设置。如果与上一次所选择的工资类别不一致，则须重新设置计算公式。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
四、账表查询
（一）工资分钱清单
在本案例中，对临时工发放现金，因此只查看此工资类别的分钱清单
1.执行“工资类别”→“打开工资类别”命令。选择“临时职工”类别。
2.执行“业务处理”→“工资分钱清单”命令，打开“票面额设置”对话框。
3.单击“确定”按钮，进入分钱清单窗口。可以查看“部门分钱清单”“人员分钱清单”和“工资发放取款单”。
（二）个人所得税扣缴申报表
1.执行“工资类别”→“打开工资类别”命令。选择“正式职工”类别。
2.执行“业务处理”→“扣缴所得税”命令，打开“个人所得税年度申报表”窗口。
3.同理，可以查看“临时职工”的“个人所得税年度申报表”。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
四、账表查询
（三）各种工资表
1.执行“工资类别”→“打开工资类别”命令。选择“正式职工”类别。
2.执行“统计分析”→“账表”→“工资表”命令，打开“工资表”查看选择窗口。选择“人员类别汇总表”。
3.单击“查看”，可以显示查询结果。
4.在系统提示下可分别查看各种工资表。
任务二 薪资管理日常业务及期末处理
五、月末处理
（一）执行“人力资源”→“薪资管理”→“业务处理”→“月末处理”命令。
（二）选择“正式职工”、“临时职工”，单击“确定”。
（三）系统弹出“是否确认月结，所选清零工资项目将清零 ”。
（四）单击“是”按钮，完成月末处理。
任务
提示
进行月末处理后，当月数据将不再允许变动。月末处理功能只有主管人员才能执行。

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