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学习情境一
国际结算认知
学习情境一 国际结算认知
学习目标
>>知识目标
了解国际结算的历史沿革；
熟悉国际结算的法律环境和国际支付清算体系；
掌握国际结算的含义及特征。
>>能力目标
掌握国际贸易结算的概念、国际结算的基本内容、国际结算的特征；
了解国际结算的发展与现状、国际结算中的往来银行。
“电商卖生鲜盛会”引发关于国际结算问题的思考
“刚刚从美国西北部地区摘下的车厘子，只需3～5天就能到中国家庭的水果盘中。”这是阿里巴巴集团旗下天猫商城策划的一场“电商卖生鲜盛会”活动的爆点。2013年，美国车厘子一度在中国市场掀起了热卖狂潮，前美国驻华大使骆家辉也受邀在阿里巴巴集团旗下的B2C购物平台天猫商城上推广车厘子。随后，天猫商城又准备策划将德国大闸蟹销往中国。澳大利亚驻华使领馆商务处与1号店合作，欲将400多种正宗澳大利亚产品通过电商平台卖给中国消费者……可见，2013年的电商生鲜市场已经逐步规范化、多元化、国际化，并逐步被中国消费者甚至国外卖家所接受。
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学习情境一 国际结算认知
美国车厘子在销往中国的过程中，装卸搬运、变更运输方式、更换包装等环节都要始终保持在一定的温度环境中。可以说，一箱车厘子要送到消费者手中，需要很大投入，需要完成很多环节。那么，你知道天猫商城是以何种方式购进车厘子的吗？这些交易又是如何在国际银行间完成结算的呢？
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学习情境一 国际结算认知
要想了解相关国际结算业务，需要认知如下：
模块一，国际结算概述；
模块二，国际结算的法律环境；
模块三，国际支付清算体系。
学习情境一 国际结算认知
模块一 国际结算概述
国际结算的具体形式随着整个社会经济、政治与科学技术的发展而发展，形成各种为世界各国都能接受的结算工具和方式。国际结算在发展中历经了由现金结算到单据结算，再由单据结算升级为以银行为中枢、贸易结算和融资相结合的现代国际结算体系。
一、国际结算的发展阶段
（一） 早期贸易间的现金结算
中国从汉代开始，在对中亚及中东的陆上贸易和对日本及南洋各国的海上贸易，以及在古代和中世纪初期欧洲地中海沿岸各国的对外贸易都长期采用现金结算。由于在交易中携带现金既不方便又不安全，于是促使国际结算从现金结算方式逐步转变为非现金的票据结算方式。
模块一 国际结算概述
（二） 以银行为中心的票据单据化结算
国际贸易中单据的证券化使得商品买卖可以通过单据买卖来实现，卖方提交单据代表提交了货物，买方付款赎取单据代表取得了货物。在邮件、电报等通信手段的辅助下国际贸易变得更加便捷，国际间商品买卖的结算从凭货付款转变为凭单付款。票据和单据在国际结算中已经结合起来，跟单汇票广泛地运用于国际间商品买卖的结算，并且形成了通过银行办理跟单托收和跟单信用证的结算方式。
模块一 国际结算概述
（三） 从银行双边结算到银行系统的多边清算的非现金结算
随着科学技术和通信工具的发展、国际贸易中采用的国际贸易术语的发展、定期航线的开辟、班轮运输的普及、邮寄单据业务的开展与国际分工的深化，使得国际间交往日益增多，国与国之间的货币收付也越来越多。
模块一 国际结算概述
模块一 国际结算概述
国际结算是指处于两个不同国家的当事人因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷而通过银行办理的两国间货币收付业务。其目的在于清算国际间以货币表现的债权债务关系或跨国转移资金。
二、 国际结算的含义
国际间以货币表现的债权、债务关系主要源于以下几种因素。
（1） 有形贸易（visible trade）。其是指商品货物的进出口交易。
（2） 无形贸易（invisible trade）。其是指劳务的进出口交易及非贸易因素形成的债权、债务，且仅是单方面的付出，如旅游费、学费等。
（3） 金融交易（financial transaction）。其是指世界各国或地区的银行及非银行金融机构之间由于业务往来所产生的大宗资金清算，即纯粹的货币交易，如外汇买卖、对外投资、对外融资所产生的资金清算。
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模块一 国际结算概述
例如，中国A公司从美国B公司进口一批机器设备，两者之间的关系如图1-1所示。A公司作为进口方，承担到期付款的义务；B公司作为出口方，享有收取设备价款的权利。为平衡A、B两公司之间的货、款，必然会引起一笔货币资金从中国流向美国，从而得以清偿A公司与B公司之间的债权债务。这种金融活动称为国际结算。
模块一 国际结算概述
三、 国际结算的特点
模块一 国际结算概述
1. 国际结算以国际惯例为法律准则
2. 国际结算货币为可兑换货币
3. 国际结算主要通过各种信用工具和支付手段进行
4. 单证成为国际贸易的基本载体，也是国际结算的重要依据
5. 国际结算主要通过商业银行进行结算和融资
四、 国际结算的种类
模块一 国际结算概述
1. 国际贸易结算
2. 非贸易结算
五、 国际结算的基本内容
模块一 国际结算概述
1. 国际结算工具
2. 国际结算单据
3. 国际结算方式
六、国际结算的发展趋势
模块一 国际结算概述
1. 融资的种类更加丰富
2. 结算电子化
3. 国际惯例更加完善
4. 商业信用将扮演更重要的角色
一、 国际结算法律环境的含义
模块二 国际结算的法律环境二
国际结算法律环境是指国际结算过程中的各种法律系统及法律安排。它由法律和惯例两部分构成，涉及贸易、金融与货运等各个领域和环节。
模块二 国际结算的法律环境二
二、国际结算涉及的法律与国际惯例
（一） 与票据相关的法律和国际惯例
与票据相关的法律和国际惯例主要有1882年英国颁布的《票据法》，1952年美国制定的《统一商法典》，法国、德国等其他国家在1930年签订的《统一汇票本票法公约》。
（二）与结算方式相关的国际惯例
与结算方式相关的国际惯例有《托收统一规则》与 《跟单信用证统一惯例》。《跟单信用证统一惯例》是国际商会为明确信用证有关当事人的权利、责任，付款的定义和术语，减少因解释不同而引起各有关当事人之间的争议和纠纷，调和各有关当事人之间的矛盾而拟订的一套跟单信用证统一惯例。随着国际贸易变化，国际商会对其进行了多次修订，目前被世界各国银行和外贸界所广泛采用，已成为信用证业务的国际惯例，但其本身不是一个国际性的法律规章。
模块二 国际结算的法律环境二
经验共享
《跟单信用证统一惯例（UCP 600）》的简介
《跟单信用证统一惯例（UCP 600）》简称《UCP 600》，是目前世界上大多数国家与地区的银行和贸易界在开立和处理信用证时所遵循的惯例和依据。但是国际惯例不是法律，不具有法律的普遍约束力。然而，大多数国家法律明确规定一旦当事人在合同中采用了某项国际惯例，它对合同的当事人就具有约束力。
在国际结算中，《UCP 600》处于一个重要而核心的地位，它的修订不仅使信用证结算更加规范，而且还带动了SWIFT、ISBP等其他相关规则的修订和升。
模块二 国际结算的法律环境二
（三）与结算方式相关的国际惯例
与单据相关的国际公约与国际惯例主要有《统一提单的若干法律规则的国际公约》《联合国海上货物运输公约》《国际铁路货物联运协定》《伦敦保险协会货物保险条款》《2010年国际贸易术语解释通则》《联合国国际贸易法委员会仲裁规则》等。
模块二 国际结算的法律环境二
模块三 国际支付清算体系
一、 支付系统的含义
支付系统（payment system）又称清算系统（clearing system），是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成的，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排。由于经济活动所产生的债权债务须通过货币所有权的转移加以清偿，因而支付系统的任务就是快速、有序、安全地实现货币所有权在经济活动参与者之间的转移。支付系统对于一国而言具有特殊的重要意义。
（一） 按经营者身份的不同划分
1. 中央银行拥有并经营的支付系统
2. 私营清算机构拥有并经营的支付系统
3. 各银行拥有并运行的行内支付系统
模块三 国际支付清算体系
（二）按支付系统的服务对象及单笔业务支付金额划分
1. 大额实时支付系统
2. 小额批量支付系统
模块三 国际支付清算体系
1. 大额实时支付系统
在现代化支付系统中，大额实时支付系统（以下简称大额支付系统）是中国人民银行依托现代计算机技术和通信网络开发建设的，能够高效、安全地处理各银行办理的异地或同城的，金额在规定起点以上的大额贷记支付业务和紧急的小额贷记支付业务的应用系统。大额支付系统处理的支付业务种类包括汇兑、委托收款划回、托收承付划回、中国人民银行会计和国库部门办理的资金汇划，以及债券交易及银行卡资金清算的即时转账等。大额支付系统逐笔发送支付指令，全额实时清算资金。
模块三 国际支付清算体系
模块三 国际支付清算体系
大额支付系统几个功能
（1） 高效的资金清算功能
（2） 健全的风险防范功能
（3） 灵活的系统管理与控制功能
2.小额批量支付系统
小额批量支付系统（以下简称小额支付系统）是继大额实时支付系统之后中国人民银行建设运行的又一重要应用系统，是中国现代化支付系统的主要业务子系统和组成部分。它主要处理同城和异地纸凭证截留的借记支付业务和小额贷记支付业务，支付指令批量发送，轧差净额清算资金，旨在为社会提供低成本、大业务量的支付清算服务。小额支付系统实行7×24小时连续运行，能支撑多种支付工具的使用，满足社会多样化的支付清算需求，是银行业金融机构跨行支付清算的安全高效的平台。
模块三 国际支付清算体系
（三）按支付系统服务的地区范围划分
1. 境内外币支付系统
2. 国际性支付系统
模块三 国际支付清算体系
1. 境内外币支付系统
境内外币支付系统是由中国人民银行牵头建设的，主要处理一国境内各种经济和消费活动产生的债权和债务所引起的本币资金支付与清算系统。由清算总中心集中运营，由直接参与机构等单一法人集中接入，由外币清算处理中心负责对支付指令进行接收、清算和转发，由代理结算银行负责对支付指令进行结算。境内外币支付系统于2008年4月28日投产后，已经成为境内商业银行间外币支付的主要渠道 。
模块三 国际支付清算体系
2. 国际性支付系统
国际性支付系统主要是处理国际间各种交易往来所产生的债权债务和资金转移。一类是由某国清算机构建立并运行；另一类是由不同的国家共同组建的跨国支付系统，如欧洲中央银行建立的欧洲实时全额自动清算系统主要负责欧元国家之间的大额交易支付清算。2009年7月，中国人民银行正式加入国际支付结算体系委员会，成为其23名正式成员之一。
模块三 国际支付清算体系
国际性支付系统基本要素
(1） 任何外币票据不能进入本币票据交换所
（2） 跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行。
（3） 为了遵守国际性支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。
（4） 在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。有的货币收付不用通过票据交换所，有的则必须通过票据交换所。
模块三 国际支付清算体系
二、 三大清算系统
（一） CHIPS系统
（二） CHAPS系统
（三） SWIFT系统
模块三 国际支付清算体系
（一） CHIPS系统
CHIPS系统（clearing house inter?bank payment system），即纽约清算所银行间支付系统，是由纽约清算所协会经营管理的清算所同业支付系统。其于1970年成立，成员为140多家美国银行及国外银行纽约分行。
CHIPS系统的清算程序如图1-2所示：
模块三 国际支付清算体系
模块三 国际支付清算体系
（二） CHAPS系统
CHAPS系统（clearing house automated payment system），即英国伦敦同业银行自动收付系统，1984年投入运行，是全球英镑清算中心，设备上较CHIPS系统有所逊色。
CHAPS系统允许银行以自己的账户或代表客户对其他银行发放有担保的、不可撤销的英镑信贷，结算通过在英格兰银行持有的清算账户进行。CHAPS系统通过直接或间接的方式几乎能够覆盖英国所有的银行，该系统也被认为是英国各银行的支付系统的中央清算所。
模块三 国际支付清算体系
CHAPS系统有以下几条基本规定：
（1） 该系统不设中央管理机构，各交换银行之间只在必要时才进行合作（指最低限度的合作）。
（2） 付款电传一旦发出并经通道认收后，即使马上被证实这一付款指令是错误的，发报行也要在当天向对方交换银行付款。
（3） 各交换银行在规定的营业时间内必须保证通道畅通，以便随时接收其他通道发来的电传。
（4） 各交换银行必须按一致通过的协议办事 。
模块三 国际支付清算体系
（三） SWIFT系统
SWIFT系统（society for worldwide inter bank financial telecommunication），即环球同业银行金融电信协会，于1973年成立，1977年启用，总部设在比利时首都布鲁塞尔，主要从事跨国银行业务。
模块三 国际支付清算体系
SWIFT系统的特点
（1） 享受SWIFT系统的服务需要会员资格
（2） SWIFT系统的费用较低
（3） SWIFT系统的安全性较高
（4） SWIFT系统的格式具有标准化。
模块三 国际支付清算体系
了解一下
模块三 国际支付清算体系
CHIPS系统
chips其全称是clearing house interbank payment system 即纽约清算所银行间支付系统，是由纽约清算所协会（NYCHA）经营管理的清算所通业支付系统，它是全球最大的私营支付清算系统之一，主要进行跨国美元交易的清算。
其成员分成两类：一类是清算用户，他们在联邦储备银行色有储备帐户，能直接使用该系统实现资金转移。 另一类是非清算用户，不能直接利用该系统进行清算，必须通过某个清算用户作为代理行，在该行建立代理帐户实现资金清算。如：纽约的商业银行、埃奇法公司，投资公司以及外国银行在纽约的分支机构。
了解一下
模块三 国际支付清算体系
SWIFT系统
SWIFT（Society for Worldwide Interbank FinancialTelecommunications---环球同业银行金融电讯协会），是一个国际银行间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔，同时在荷兰阿姆斯特丹和美国纽约分别设立交换中心(Swifting Center），并为各参加国开设集线中心(National Concentration），为国际金融业务提供快捷、准确、优良的服务。SWIFT运营着世界级的金融电文网络，银行和其他金融机构通过它与同业交换电文（Message）来完成金融交易。除此之外，SWIFT还向金融机构销售软件和服务，其中大部分的用户都在使用SWIFT网络。
三、 我国的支付系统
1. 中国现代化支付系统
2. 票据支付系统
3. 证券交易清算系统
模块三 国际支付清算体系
1. 中国现代化支付系统
中国现代化支付系统（CNAPS）的主体由大额支付系统和小额支付系统两个业务应用系统，以及清算账户管理系统和支付管理信息系统两个辅助支付系统组成。
CNAPS体系结构如下图1-3所示：
模块三 国际支付清算体系
模块三 国际支付清算体系
2. 票据支付系统
（1） 全国支票影像交换系统
（2） 同城票据支付系统
模块三 国际支付清算体系
3. 证券交易清算系统
和美国的证券交易清算系统不同，我国的证券交易清算系统采用的是商业银行资金清算模式。证券交易的有关各方包括结算参与人和中央证券登记结算公司，都在商业银行开立结算账户，所有的资金划拨都是通过商业银行来完成的。证券结算是按投资者全额逐笔进行结算的，资金结算是按结算参与人多边净额进行结算的。
模块三 国际支付清算体系
中国人民银行第二代支付系统
2013年9月30日至2013年10月8日，中国人民银行第二代支付系统正式上线切换。第二代支付系统对于完善我国支付清算体系，维护金融体系的安全、高效运行，以及中央银行履行宏观调控和服务职能具有重要意义。第二代支付系统相对于第一代支付系统，能支持参与机构一点接入、一点清算，适应了银行业金融机构（以下简称银行机构）行内系统数据大集中的发展趋势，为银行机构节约了接入成本。支付结算方式的创新和服务质量的优化，高效支撑了各种跨境、电子支付和金融市场交易，提升了支付体系的整体竞争力。
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模块三 国际支付清算体系
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第二代支付系统主要有以下几个特征：
（1） 统一第一代支付系统分散的接入渠道
（2） 调整国家处理中心和城市处理中心的功能定位。
（3） 各个业务应用系统相互独立
（4） 提供多边轧差净额结算模式
（5） 支持外汇交易市场的“款款对付”结算
（6） 启用多种排队业务解救机制
（7） 提供各类账户的查询功能
（8） 适应跨境和创新业务的发展
（9） 全面改进参与机构的服务体验
模块三 国际支付清算体系
要点回归
知识必备
国际结算业务是通过两国银行办理的由贸易或非贸易引起的债权债务的清偿，它以国际贸易为前提，又是商业银行的一项基础业务，类属中间性业务。在国际结算的发展中，历经了由现金结算到单据结算，再由单据结算升级为以银行为中枢、贸易结算和融资相结合的现代国际结算体系。
国际结算法律环境是指国际结算过程中的各种法律系统及法律安排。它由法律和惯例两部分构成，涉及贸易、金融及货运等各个领域和环节。
模块三 国际支付清算体系
技能操作
SWIFT系统利用其高度尖端的通信系统在会员间传递信息、账单和同业间的头寸划拨。
CHIPS系统的直接会员在CHIPS系统开设清算账户，同时在联储银行开设结算账户，CHIPS系统自身也在联储银行开设结算账户。CHIPS系统进行双边或多边连续轧差清算，日终通过Fedwire完成结算。
模块三 国际支付清算体系
执业心得
CHIPS系统为来自全球的会员银行提供美元大额实时最终清算服务。该系统采用了多边和双边净额轧差机制实现支付指令的实时清算，实现了实时全额清算系统和多边净额结算系统的有效整合，可以最大限度地提高各国金融机构美元支付清算资金的流动性。SWIFT系统的使用，使银行能够提供安全、可靠、快捷、标准化、自动化的结算业务，从而大大提高了银行的结算速度。由于SWIFT系统的格式具有标准化，目前信用证的格式主要都是用SWIFT电文。
模块三 国际支付清算体系
CHAPS系统允许银行以自己的账户或代表客户对其他银行发放有担保的、不可撤销的英镑信贷，结算通过在英格兰银行持有的清算账户进行。CHAPS系统通过直接或间接的方式几乎能够覆盖英国所有的银行，因此该系统也被认为是英国各银行的支付系统的中央清算所。
CNAPS系统的主体由大额支付系统和小额支付系统两个业务应用系统，以及清算账户管理系统和支付管理信息系统两个辅助支付系统组成。
模块三 国际支付清算体系
案例讨论
CHIPS助力国际结算
我国某出口商出口货物，结算货币为美元，结算方式为托收。货物运出后，出口商将全套单据送到A银行，委托其办理托收。在托收指示中，出口商指定B银行为代收行。A银行在接受了托收指令后，发现其与B银行没有账户关系，但A银行的纽约分行与B银行同为CHIPS系统的参加行。于是，A银行在给B银行的托收委托书中写明如下指示：“When collected, please remit the sum to our New York branch via CHIPS for credit of our account with them”。
请结合案例分析CHIPS系统是如何运作的。
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