资源简介

(共24张PPT)
金融
项目五
任务一·
任务二·
任务三·
认识金融
掌握信用的主要形式
理解利息与利息率
目录
CONTENTS
任务四·
理解金融体系
掌握信用的主要形式
任务二
从一般意义上讲，信用意为信任、相信、声誉等。从经济意义上看，其含义就是以借贷为特征的经济行为，是以偿还为前提的特殊的价值运动形式。信用是商品货币经济发展的产物，当商品交换出现延期支付、货币执行支付手段职能时，信用就产生了，并不断地由低级形态向高级形态发展。
任务二 掌握信用的主要形式
一、商业信用
（一）商业信用的概念
商业信用是指企业之间相互提供的与商品交易直接联系的信用形式，它是企业间以赊销、赊购等形式提供的信用。商业信用直接与商品生产和流通相联系，以商品生产和流通为基础，有广泛的应用范围，因而成为现代信用制度的基础。商业信用的形式主要有赊购商品、预收货款和商业汇票。
任务二 掌握信用的主要形式
商业信用具有以下三个特点：
（1）商业信用是商品生产者之间或商品生产者与销售者之间以商品形态提供的信用，贷出的资本就是待实现的商品资本。
（3）商业信用的发展程度直接依存于商品生产和流通的状况。也就是说，商业信用的数量和规模与商品生产和流通的数量、规模是相适应的，在动态趋向上是一致的。
（2）商业信用主要是职能资本家在商品买卖中相互提供的信用。
（二）商业信用的特点
任务二 掌握信用的主要形式
商业信用虽然在调节企业间资金余缺、提高资金使用效益、加速商品流通等方面发挥着巨大作用，但受自身特点的影响，具有一定的局限性。
（三）商业信用的局限性
任务二 掌握信用的主要形式
商业信用的局限性主要体现在以下几个方面：
（1）严格的方向性。由于商业信用的客体是商品资本，商业信用只能向需要该种商品的企业提供，而不能倒过来向生产该种商品的企业提供，商业信用受到商品流转方向的限制。例如，棉花生产商可以向纺纱厂提供商业信用，而纺纱厂却无法向棉花生产商提供商业信用，因为棉花生产商生产棉花不是以棉纱作为生产材料的。
（2）产业资本规模的约束性。商业信用能提供的资金是以产业资本的规模为基础的，其规模受到厂商资本数量的限制。
任务二 掌握信用的主要形式
（3）信用链条的不稳定性。商业信用的主体是工商企业，一个社会有多少个工商企业就有多少个信用关系环节，其中某个环节中断，就有可能导致整个债务链条中断，引起债务危机。
任务二 掌握信用的主要形式
二、银行信用
银行信用是由金融机构，特别是银行以存款和贷款的形式提供的货币形态的信用。银行信用是在商业信用发展到一定水平时产生的，克服了商业信用的局限性，在整个信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。
任务二 掌握信用的主要形式
银行信用具有以下三个特点：一是银行信用的主体有一方肯定是银行，二是银行信用的客体是单一形态的货币资本，三是银行信用与产业资本的动态不完全一致。
20 世纪以来，银行信用有了巨大的变化和发展：越来越多的借贷资本集中到少数大银行手中；银行规模越来越大；贷款数额不断增大，贷款期限不断延长；银行资本与产业资本的结合日益紧密；银行信用提供的范围不断扩大。
任务二 掌握信用的主要形式
三、国家信用
国家信用是以国家和地方政府为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放债的一种信用形式。它的主要形式是通过金融机构发行公债，在借贷资本市场上借入资本。
国家信用包括国内信用和国外信用两种。国内信用是国家和地方政府以债务人身份向国内居民、企业团体取得的信用，它形成一国的内债。国外信用是国家和地方政府以债务人身份向国外居民、企业团体和政府取得的信用，它形成一国的外债。国家信用所筹集的资金主要用于政府的各项支出。
利用国家信用必须注意防止出现以下三个问题：一是防止造成收入再分配的不公平；二是防止出现赤字货币化；三是防止国债收入使用不当，造成财政更加困难。
任务二 掌握信用的主要形式
四、消费信用
消费信用是对消费者个人提供的，用以满足其消费需求的信用形式。
20 世纪 60 年代消费信用开始快速发展，其实质是通过赊销或消费贷款等方式，为消费者提供超前消费的条件，促进商品销售和刺激人们消费。
任务二 掌握信用的主要形式
分期付款是商家向消费者提供的信用，其具体做法是顾客与商店签订分期付款合同后，商店先交货，顾客再在规定的时间内根据合同要求分期偿付货款。在货款付清之前，消费品的所有权仍属于卖方。
信用卡是银行或信用卡公司发行的，证明持卡人信誉良好，可以在指定场所进行记账消费的凭证。
（1）赊销。
任务二 掌握信用的主要形式
消费贷款是金融机构直接贷款给消费者用于购买耐用消费品、住房等的信用，包括信用贷款和抵押贷款。信用贷款无须任何抵押品，而抵押贷款通常需要由消费者以所购的商品或其他商品作为担保品。
发展消费信用，一方面，可以扩大商品销售规模，减少商品积压，促进社会再生产；另一方面，可以为大量银行资本找到出路，提高资本的使用效率，改善社会消费结构。
（2）消费贷款。
任务二 掌握信用的主要形式
五、国际信用
国际信用是指国与国之间的企业、经济组织、金融机构及国际经济组织相互提供的与国际贸易密切联系的信用形式。它包括以赊销商品形式提供的国际商业信用、以银行贷款形式提供的国际银行信用以及政府间相互提供的信用。
（一）国际信用的概念
任务二 掌握信用的主要形式
1. 出口信贷
出口信贷是一国政府为促进本国出口，增强国际竞争力，对本国出口企业给予利息补贴和提供信用担保的信贷方式。出口信贷的特点：信贷资金只能用于购买贷款国的产品，而且都同具体的出口项目相联系；贷款利率低于国际资本市场利率，利差由贷款国政府补贴。
国际信用的主要类型有以下几种。
根据贴补和贷款对象的不同，出口信贷分为卖方信贷和买方信贷两种形式。卖方信贷是出口国的金融机构对出口商提供的信贷，它实际上是一种以银行信用为支持的国际商业信用；买方信贷是出口国的金融机构直接向进口商或进口国银行提供的信贷，它实际上是一种国际国内相结合的银行信用。
（二）国际信用的种类
任务二 掌握信用的主要形式
2. 国际商业银行贷款
国际商业银行贷款是指大商业银行向外国政府及其所属部门、私营工商企业或银行提供的中长期贷款。这种贷款一般采取货币贷款方式，并事先指定贷款用途，利率较高。当遇到大宗贷款时，往往采取银团贷款方式以分散风险。
任务二 掌握信用的主要形式
3. 国际租赁
国际租赁是国际间以实物租赁方式提供信用的新型融资形式。根据租赁的目的和融资方式的不同，国际租赁分为金融租赁和经营租赁两种形式。金融租赁是出租人应承租人要求，出资购买其所需设备，并一次性出租给承租人，租约期满后回收全部投资的租赁方式。
金融租赁的承租人为购买而租，租赁是融资融物为一体。经营租赁是出租人将自己的设备向承租人反复多次出租的租赁方式。经营租赁的承租人为短期使用而租，租赁设备具有通用性。
任务二 掌握信用的主要形式
4. 国际金融机构贷款
国际金融机构贷款主要是指包括国际货币基金组织、世界银行在内的国际性金融机构向其成员国提供的贷款。其特征是各国际经济组织按自己的宗旨和设立目的向成员国政府提供贷款，期限较长、利率低、用途受限、监管较严。
任务二 掌握信用的主要形式
5. 政府间贷款
政府间贷款是一国政府利用国库资金向另一国政府提供的贷款，这种贷款一般带有援助性质，利率较低、期限较长、条件优惠，通常用于非生产性支出，个别附带政治条件。
任务二 掌握信用的主要形式
六、民间信用
民间信用又称民间借贷，在西方国家是指国家信用之外的一切信用形式，包括商业信用和银行信用。《中华人民共和国银行管理暂行条例》规定个人不得经营金融业务。民间信用在中国是指个人之间以货币或实物形式所提供的直接信贷，也称个人信用。民间信用大都根据生活和生产需要在个人之间临时无组织地进行。但有些信贷数额大、时间长，非一家一户所能解决，故也产了一些民间信用的临时组织形式，一般称为合会。
任务二 掌握信用的主要形式
通过民间资金进行调剂，可以进一步发挥分散在个人手中的资金的作用，加速资金运转，促进国民经济进一步繁荣。民间信用一般是在国家银行信用和信用社信用涉足不到和力不能及的领域发展起来的，特别是在个体商业、手工业、旅游和运输等行业，可起到拾遗补阙的作用。但民间信用毕竟是一种自发、盲目、分散的信用活动，因此，在充分发挥民间信用积极作用的同时，也应防止其消极的一面，如风险大、利率高，借贷手续不严，容易发生违约，造成经济纠纷，影响社会安定。在承认并利用民间信用积极作用的同时，也应对这种信用活动适当地加以管理，采取积极措施，对其加以引导，使其逐步合法化、规范化。
任务二 掌握信用的主要形式
此外，中国大部分机关单位设立的互助储金会，也可视为民间信用。这种民间信用一般是无息或微息借贷，对帮助群众克服生活上的暂时困难有积极作用。
任务二 掌握信用的主要形式

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