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第四章
用友畅捷通T3会计软件的应用
目 录
系统级初始化
模块级初始化
日常业务处理
期末业务处理
会计报表的生成
02
01
03
04
05
2
模块级初始化
一、T3总账模块初始化
（一）期初余额设置
实训任务：
1.工作任务要求
根据情境案例，录入本账套的期初余额。
2.情境案例设计
录入正保科技公司的期初余额，资料如表所示。
一、T3总账模块初始化
会计科目期初余额
科目编码 科目名称 方向 期初余额 累计借方 累计贷方
1001 库存现金 借 60000 20000 　
1002 银行存款 借 29930000 9306811.49 135000
100202 招行存款 借 29930000 9306811.49 135000
1122 应收账款 借 2000000 180000 　
1221 其他应收款 借 10000 2000 　
122101 个人 借 10000 2000 　
1231 坏账准备 贷 100000 　 　
一、T3总账模块初始化
科目编码 科目名称 方向 期初余额 累计借方 累计贷方
1403 原材料 借 3478000 　 　
140301 A材料 借 1038000
数量：10380千克 　 　
140302 B材料 借 2440000
数量：12200千克 　 　
1405 库存商品 借 2144500 　 　
140501 甲商品 借 1010500
数量：2021件 　 　
140502 乙商品 借 1134000
数量：1890件 　 　
一、T3总账模块初始化
科目编码 科目名称 方向 期初余额 累计借方 累计贷方
1601 固定资产 借 96528800 　 　
1602 累计折旧 贷 4735685 　 2705986
1701 无形资产 借 1000000 　 　
2001 短期借款 贷 3000000 1000000 　
2202 应付账款 贷 348100 　 139000
2211 应付职工薪酬 贷 949704 　 95680.71
221101 工资 贷 643524 　 95680.71
221112 工会经费 贷 146020 　
221113 职工教育经费 贷 160160 　 　
一、T3总账模块初始化
科目编码 科目名称 方向 期初余额 累计借方 累计贷方
2221 应交税费 贷 229330.10 　 　
222102 未交增值税 贷 130191 　 　
222104 应交个人所得税 贷 86120 　 　
222105 应交城市维护建设税 贷 9113.37 　 　
222106 应交教育费附加 贷 3905.73 　 　
一、T3总账模块初始化
科目编码 科目名称 方向 期初余额 累计借方 累计贷方
4001 实收资本 贷 120000000 　 　
4104 利润分配 贷 10608480.9 　 7433144.78
410404 未分配利润 贷 10608480.9 　 7433144.78
5001 生产成本 借 4820000 　 　
500101 甲商品 借 3300000 　 　
500102 乙商品 借 1520000 　 　
一、T3总账模块初始化
应收账款期初余额
日期 客户 摘要 方向 期初余额
2014-12-12 天津中大有限公司 销售应收款 借 994500
2014-12-16 河北电子有限公司 销售应收款 借 1005500
一、T3总账模块初始化
其他应收款期初余额
日期 部门 职员 摘要 方向 期初余额
2014-12-16 销售部 张志超 出差借款 借 10000
一、T3总账模块初始化
应付账款期初余额
日期 供应商 摘要 方向 期初余额
2014-12-18 北京实业有限责任公司 购货欠款 贷 117000
2014-12-20 深圳远华有限责任公司 购货欠款 贷 117000
2014-12-26 上海华能有限责任公司 购货欠款 贷 114100
【操作步骤】执行“总账——设置——期初余额”命令，录入科目期初余额。
一、T3总账模块初始化
提示：
1.录入科目初始数据有两种情况：一是年初启用会计软件，只需要录入各科目的年初余额；二是年中启用会计软件，除了录入各科目的年初余额外，还要录入启用前的借方、贷方累计发生额。
2.录入科目期初余额时，应注意调整有关科目的余额方向（“方向”按钮，且只能调整一级科目），如果借贷方向不能改变，可在数据前加“-”（负号）表示与默认的方向相反。
3.期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。一旦记账将不能修改。
一、T3总账模块初始化
（二）明细账权限设置
一、T3总账模块初始化
一般说来，具有相应权限的操作员都可以查询所有科目的明细账、审核其他所有操作员填制的凭证、使用所有科目填制凭证，但是有些时候，希望对查询和打印、审核、制单等权限作进一步细化。
如只允许某操作员查询或打印某科目明细账，而不能查询或打印其他科目的明细；只允许某操作员审核其本部门的操作员填制的凭证，而不能审核其他部门操作员填制的凭证；如只允许某操作员使用某些科目填制凭证。
一、T3总账模块初始化
提示：
如果要使用此功能，则必须要在“总账”→“选项”功能中勾选相关参数设置。
一、T3总账模块初始化
（三）选项设置
1.制单控制
（1）制单序时控制：系统规定制单的凭证编号应按时间顺序排列，即制单序时，如有特殊需要可将其改为不按序时制单，若选择了此项，则在制单时凭证号必须按日期顺序排列。
（2）资金及往来赤字控制：若选择了此项，则在制单时，当现金、银行科目的最新余额出现负数时，系统将予以提示。
一、T3总账模块初始化
（3）可以使用其他系统受控科目：一般说来，为了防止重复制单，应只允许其受控系统来使用该科目进行制单，总账系统是不能使用此科目进行制单的，但如果希望在总账系统中也能使用这些科目填制凭证，则应选择此项。
（4）允许修改他人填制的凭证：若选择了此项，在制单时可修改别人填制的凭证，否则不能修改。
（5）支票控制：若选择此项，在制单时录入了未在支票登记簿中登记的支票号，系统将提供登记支票登记簿的功能。
一、T3总账模块初始化
（6）制单权限控制到科目：若选择此项，在制单时，操作员只能用具有相应制单权限的科目制单。
（7）现金流量项目必录：若选择此项，当前是现金流量科目时则必须录入现金流量项目。
（8）允许查看他人填制的凭证：默认为勾选状态。不勾选时非帐套主管只可以查看到本人填制的凭证。
一、T3总账模块初始化
2.外币核算
如果企业有外币业务，则应选择相应的汇率方式──固定汇率、浮动汇率。“固定汇率”即在制单时，一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额。“浮动汇率”即在制单时，按当日汇率折算本位币金额。
一、T3总账模块初始化
3.凭证控制
（1）凭证审核控制到操作员：有些时候，希望对审核权限作进一步细化，如只允许某操作员审核其本部门的操作员填制的凭证，而不能审核其他部门操作员填制的凭证，则应选择此选项。可通过系统菜单【设置】下的【明细权限】中去设置操作员审核权限。
一、T3总账模块初始化
（2）出纳凭证必须经由出纳签字：若选择了此项，则含有现金、银行科目的凭证必须由出纳人员通过【出纳签字】功能对其核对签字后才能记账。
（3）未审核的凭证允许记账：若选择了此项，则未经过审核的凭证可以进行记账。
一、T3总账模块初始化
4.凭证编号方式
系统在“填制凭证”功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编号，即“系统编号”，但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭证编号，即“手工编号”。
一、T3总账模块初始化
5.其他
（1）部门排序方式：在查询部门账或参照部门目录时，是按部门编码排序还是按部门名称排序，可根据需要在这里设置。
（2）个人排序方式：在查询个人账或参照个人目录时，是按个人编码排序还是按个人名称排序，可根据需要在这里设置。
（3）项目排序方式：在查询项目账或参照项目目录时，是按项目编码排序还是按项目名称排序，可根据需要在这里设置。
一、T3总账模块初始化
提示：
账套名称、单位名称、行业性质、会计主管等账套信息只在这里显示，若要修改，可到系统管理中去修改。
一、T3总账模块初始化
（一）建立固定资产账套
实训任务：
1.工作任务要求
根据情境案例，建立正保科技公司的固定资产账套。
2.情境案例设计
正保科技公司对固定资产控制参数的规定如表所示。
二、T3固定资产管理模块初始化
固定资产控制参数
控制参数 参数设置
约定与说明 我同意
启用月份 2015.06
折旧信息 本账套计提折旧
折旧方法：平均年限法（一）
折旧汇总分配周期：1个月
当（月初已计提月份=可使用月份－1）时将剩余折旧全部提足（工作量法除外）
二、T3固定资产管理模块初始化
续表
编码方式 资产类别编码方式：2112
固定资产编码方式：按“类别编码＋部门编码＋序号”自动编码，卡片序号长度为3
财务接口 与账务管理系统进行对账
对账科目：固定资产对账科目－1601固定资产
累计折旧对账科目－1602累计折旧
在对账不平情况下允许固定资产月末结账。
二、T3固定资产管理模块初始化
（二）期初设置
二、T3固定资产管理模块初始化
实训任务：
1.工作任务要求
根据情境案例，对固定资产管理模块进行初始化的设置。
2.情境案例设计
（1）设置正保科技公司的固定资产类别。
（2）设置正保科技公司增减方式对应的科目。
（3）设置正保科技公司部门对应折旧科目。
资料如下表所示。
二、T3固定资产管理模块初始化
类别编码 类别名称 使用年限 净残值率 计量单位 计提属性
01 房屋及建筑物 20 0％ 栋 正常计提
02 交通设备 10 5％ 辆 正常计提
03 生产设备 15 5％ 台 正常计提
04 电子设备及
其他 5 5％ 台 正常计提
固定资产类别
【操作步骤】执行“固定资产——设置”命令，进行固定资产期初的设置。
二、T3固定资产管理模块初始化
提示：
1.输入或选择固定资产和累计折旧入账科目，默认的是建立固定资产账套时设置的科目。固定资产系统制作记账凭证时，部分凭证中上述科目的缺省值将由您的设置确定，当这些设置为空时，凭证中缺省科目为空。
2.增加当月计提折旧：不勾选，表示该类别下的固定资产在新增当月不计提折旧，从下月开始计提折旧；勾选表示在新增当月就开始计提折旧。
二、T3固定资产管理模块初始化
增减方式对应科目
增减方式 对应入账科目
直接购入 100201招行存款
出售 1606固定资产清理
二、T3固定资产管理模块初始化
提示：
系统缺省的增减方式中“盘盈、盘亏、毁损”不能修改和删除，因为本系统提供的报表中有固定资产盘盈盘亏报告表。
二、T3固定资产管理模块初始化
部门对应折旧科目
部门 折旧科目
企业管理部 660214
财务部 660214
采购部 660214
生产部 510114
销售部 660114
二、T3固定资产管理模块初始化
提示：
资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，这就是折旧的对应科目。一般情况下，某一部门内的资产的折旧费用将归集到一个比较固定的科目，所以部门折旧科目的设置完成的就是给部门选择一个折旧科目，录入卡片时，该科目自动缺省在卡片中，不必一个一个输入。
二、T3固定资产管理模块初始化
（三）录入原始卡片
本系统原始卡片指卡片所记录的资产的开始使用日期的月份大于其录入系统的月份。
开始使用日期
录入系统日期
1
2
二、T3固定资产管理模块初始化
【例如】
一台机器设备是1997年6月3日开始使用，录入系统时是1998年1月15日，则该卡片是原始卡片，该卡片应通过“录入原始卡片”录入系统。
原始卡片的录入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片。
二、T3固定资产管理模块初始化
二、T3固定资产管理模块初始化
实训任务：
1.工作任务要求
根据情境案例，对固定资产管理模块进行初始化的设置。
2.情境案例设计
录入正保科技有限公司固定资产的期初余额，资料如表所示。
二、T3固定资产管理模块初始化
固定资产原始卡片
类别
名称 固定资产名称 部门
名称 使用
状况 增加方式 开始使
用日期 原值 累计折旧 使用
年限 折旧方法
房屋及建筑物 办公楼 企业管理部 在用 直接购入 2014-6-5 5000000 229166.67 20 平均年限法（一）
房屋及建筑物 生产车间 生产部 在用 直接购入 2014-6-2 60000000 2750000 20 平均年限法（一）
交通
设备 轿车 销售部 在用 直接购入 2014-6-20 2700000 235125 10 平均年限法（一）
交通
设备 卡车 生产部 在用 直接购入 2014-6-11 1600000 139333.33 10 平均年限法（一）
生产设备 生产设备A 生产部 在用 直接购入 2014-7-27 12000000 633333.33 15 平均年限法（一）
二、T3固定资产管理模块初始化
类别名称 固定资产
名称 部门
名称 使用状况 增加方式 开始使
用日期 原值 累计折旧 使用年限 折旧方法
生产设备 生产设备B 生产部 在用 直接购入 2014-8-11 15000000 712500 15 平均年限法（一）
电子设备及其他 打印机 企业管理部 在用 直接购入 2014-7-19 8800 1393.33 5 平均年限法（一）
电子设备及其他 台式电脑 财务部 在用 直接购入 2014-7-3 48000 7600 5 平均年限法（一）
电子设备及其他 笔记本电脑 企业管理部 在用 直接购入 2014-7-3 32000 5066.67 5 平均年限法（一）
电子设备及其他 空调 财务部 在用 直接购入 2014-7-12 140000 22166.67 5 平均年限法（一）
二、T3固定资产管理模块初始化
【操作步骤】执行“固定资产——卡片——录入原始卡片”命令，录入固定资产原始卡片。
二、T3固定资产管理模块初始化
提示：
1.原值、累计折旧、累计工作量录入的一定要是卡片录入月月初的价值，否则将会出现计算错误。
2.已计提月份必须严格按照该资产已经计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折旧。
3.其它页签录入的内容只是为管理卡片设置，不参与计算。
二、T3固定资产管理模块初始化
（一）建立工资账套
实训任务：
1.工作任务要求
根据情境案例，建立正保科技公司的工资账套。
2.情境案例设计
建立正保科技公司的工资账套。
工资类别个数：多个
核算币种：人民币
要求代扣个人所得税，不进行扣零处理
人员编码长度：3
启用日期：2015年06月01日
三、工资管理模块初始化
提示：
1.如单位按周或一月多次发放工资，或者是单位中有多种不同类别（部门）的人员，工资发放项目不尽相同，计算公式亦不相同，但需进行统一工资核算管理，应选择“多个”。
2.用户一旦选择了“扣零处理”，系统自动在固定工资项目中 增加“本月扣零”和“上月扣零”两个项目，用户不必在计算公式中设置有关扣零处理的计算公式，[应发合计]中也不用包括“上月扣零”，[扣款合计]中不用包括“本月扣零”。
三、工资管理模块初始化
（二）期初设置
三、工资管理模块初始化
实训任务：
1.工作任务要求
根据情境案例，对工资管理模块进行初始化的设置。
2.情境案例设计
（1）设置正保科技公司的工资类别。
（2）设置正保科技公司的人员类别。
（3）设置正保科技公司的银行名称及账号。
三、工资管理模块初始化
（4）设置正保科技公司的工资项目。
（5）设置正保科技公司的人员档案。
（6）设置正保科技公司的工资计算公式。
（7）工资权限设置。
三、工资管理模块初始化
（1）设置正保科技公司的工资类别。
类别名称：6月份正式员工，包括全部部门。
【操作步骤】执行“工资——工资类别——新建工资类别”命令。
提示：
只有主管才有权删除工资类别，且工资类别删除后数据不可再恢复。
三、工资管理模块初始化
（2）设置正保科技公司的人员类别。
人员类别：管理人员和普通员人员。
【操作步骤】执行“工资——设置——人员类别设置”命令。
提示：
设置人员类别的名称，是便于按人员类别进行工资汇总计算。
三、工资管理模块初始化
（3）设置正保科技公司的银行名称及账号。
银行名称：招商银行知春路支行，账号定长为16位，录入时需要自动带出的账号长度为14位。
【操作步骤】执行“工资——设置——银行名称设置”命令。
提示：
1.“银行账号定长”是指此银行要求所有人员的账号长度必须相同，在人员档案录入时将由系统进行合法性检查。
2.“录入时需要自动带出的银行账号长度”是指在录入“人员档案”的银行账号时，从第二个人开始，系统根据用户在此定义的长度自动带出银行账号的前N位，以方便用户录入。
三、工资管理模块初始化
工资项目档案
工资项目名称 类型 长度 小数 增减项
基本工资 数字 10 2 增项
岗位工资 数字 10 2 增项
加班费 数字 10 2 增项
缺勤扣款 数字 10 2 减项
应发合计 数字 10 2 增项
（4）设置正保科技公司的工资项目。
三、工资管理模块初始化
工资项目名称 类型 长度 小数 增减项
养老保险公司 数字 10 2 其他
失业保险公司 数字 10 2 其他
医疗保险公司 数字 10 2 其他
工伤保险公司 数字 10 2 其他
生育保险公司 数字 10 2 其他
三、工资管理模块初始化
工资项目名称 类型 长度 小数 增减项
住房公积金公司 数字 10 2 其他
公司社保合计 数字 10 2 其他
养老保险个人 数字 10 2 减项
失业保险个人 数字 10 2 减项
医疗保险个人 数字 10 2 减项
住房公积金个人 数字 10 2 减项
三、工资管理模块初始化
工资项目名称 类型 长度 小数 增减项
个人社保合计 数字 10 2 其他
纳税基数 数字 10 2 其他
代扣税 数字 10 2 减项
扣款合计 数字 10 2 减项
实发合计 数字 10 2 增项
【操作步骤】执行“工资——设置——工资项目设置”命令。
三、工资管理模块初始化
提示：
1.在建立工作账套时，若设置了“扣零处理”，则系统在工资项目中自动生成“本月扣零”和“上月扣零”两个指定名称的项目，才能进行扣零处理。
2.在建立工作账套时，若选择了自动扣税功能，则系统在工资项目中自动生成“代扣税”项目。
三、工资管理模块初始化
人员档案
职员编码 职员名称 所属部门 人员类别 银行名称 银行账号
101 张华 企业管理部 管理人员 招商银行知春路支行 6225111100000001
102 倪婷 企业管理部 普通员工 招商银行知春路支行 6225111100000002
201 赵芝 财务部 管理人员 招商银行知春路支行 6225111100000003
202 赵晴 财务部 普通员工 招商银行知春路支行 6225111100000004
203 沈兰 财务部 普通员工 招商银行知春路支行 6225111100000005
204 吴萍 财务部 普通员工 招商银行知春路支行 6225111100000006
205 李玲 财务部 普通员工 招商银行知春路支行 6225111100000007
（5）设置正保科技公司的人员档案。
三、工资管理模块初始化
职员编码 职员名称 所属部门 人员类别 银行名称 银行账号
301 冯天 采购部 管理人员 招商银行知春路支行 6225111100000008
302 钟娜 采购部 普通员工 招商银行知春路支行 6225111100000009
401 李春华 生产部 管理人员 招商银行知春路支行 6225111100000010
402 吴菲菲 生产部 普通员工 招商银行知春路支行 6225111100000011
501 张凡 销售部 管理人员 招商银行知春路支行 6225111100000012
502 张志超 销售部 普通人员 招商银行知春路支行 6225111100000013
【操作步骤】执行“工资——设置——人员档案”命令。
三、工资管理模块初始化
提示：
1.属性为停发工资或调出的人员，将不参与工资发放和汇总，但仍保留人员档案，待条件允许时可恢复发放工资。已调出人员的编号可再次使用。
2.系统只在银行账号为定长时，才对银行账号进行合法性检查。
3.人员的调入日期不应大于当前的系统注册日期。
4.人员资料中“中方人员”栏，由于中外方人员个人所得税扣缴的计算方法不同，所以扣税金额也就不同。故系统特设此功能。
三、工资管理模块初始化
（6）设置正保科技公司的工资计算公式。
打开“6月份正式员工”工资类别，对下列工资项目及公式进行设置：
应发合计=基本工资＋岗位工资＋加班费
扣款合计=缺勤扣款＋养老保险个人＋失业保险个人＋医疗保险个人＋住房公积金个人＋代扣税
实发合计=应发合计-扣款合计
养老保险公司= (基本工资＋岗位工资)*0.2
养老保险个人= (基本工资＋岗位工资)*0.08
三、工资管理模块初始化
医疗保险公司= (基本工资＋岗位工资)*0.1
医疗保险个人= (基本工资＋岗位工资)*0.02＋3
失业保险公司= (基本工资＋岗位工资)*0.01
失业保险个人= (基本工资＋岗位工资)*0.002
工伤保险公司= (基本工资＋岗位工资)*0.01
住房公积金公司=(基本工资＋岗位工资)*0.12
住房公积金个人=(基本工资＋岗位工资)*0.12
三、工资管理模块初始化
生育保险公司=(基本工资＋岗位工资)* 0.008
公司社保合计=养老保险公司＋失业保险公司＋工伤保险公司＋医疗保险公司＋住房公积金公司＋生育保险公司
个人社保合计=养老保险个人＋医疗保险个人＋失业保险个人＋住房公积金个人
纳税基数=基本工资＋岗位工资＋加班费-个人社保合计
三、工资管理模块初始化
提示：
此处的社保公积金等工资项目，也可以不设置计算公式，而是在“工资分摊”中设置分摊比例。
具体，请参考知识点“日常业务处理”。
三、工资管理模块初始化
边学边思1：为什么要单独设置一个“纳税基数”工资项目呢？
答：个人所得税纳税申报表“收入额合计”项目，默认的是“实发合计”，由于实发工资已经扣除了个人所得税，所以显然是不合理的，因此，应单独设置“纳税基数”或者“应税工资”项目。
三、工资管理模块初始化
边学边思2：如何编写计算公式？
答：即数值运算式，可含有加减乘除四则运算，也含有合法的函数，运行结果为一个数值，数字或字符。
例如：
基本工资 + 职务工资 +奖金 + 补贴
应发工资 - IFF(应发工资>100, 应发工资*0.20, 0)
三、工资管理模块初始化
边学边思3：如果是销售部门的职员，则每个月可以有200元的交通补助，工资公式需要如何设置？
答： IFF(部门=“销售部”,200,0)
如果是销售部门或者采购部门的职员呢？那么
IFF (部门=“销售部” OR 部门=“采购部”,200,0)
三、工资管理模块初始化
边学边思4：如何编写条件表达式呢？
答：即表示某种条件的运算式，可以含有逻辑运算符及合法的函数，结果为一个逻辑值，真(.T.) 或假(.F.)，即条件满足或不满足，满足为真，不满足为假。例如：
单位="行政处"
单位="行政处".OR. 单位="财务处"
姓名="张华" .AND. 单位="财务处"
基础工资 > 120
三、工资管理模块初始化
（7）工资权限设置。
授予“003沈兰”为“6月份正式员工”工资类别的主管。
【操作步骤】执行“工资——设置——权限设置”命令。
提示：
操作员列表中列示的是非账套主管具有工资功能权限的操作员。
三、工资管理模块初始化
（三）个人所得税设置
三、工资管理模块初始化
实训任务：
1.工作任务要求
根据情境案例，设置正保科技公司的个人所得税税率表。
2.情境案例设计
工资薪金所得的扣税基数：3500元，附加扣除费用：1300元，税率表采用7级超额累进税率表。
【操作步骤】执行“工资——业务处理——扣缴所得税”命令，选择工资类别，点击“确定”，进入到“个人所得税扣缴申报表”，点击“税率”，进行相关设置。
三、工资管理模块初始化
（四）录入工资基础数据
实训任务：
1.工作任务要求
根据情境案例，录入正保科技公司职工工资基础数据。
2.情境案例设计
正保科技公司职工工资基础数据，资料如表所示。
三、工资管理模块初始化
工资基础数据
人员编号 职员名称 基本工资 岗位工资
101 张华 10000 5000
102 倪婷 9000 3000
201 赵芝 12000 1500
202 赵晴 10000 1500
203 沈兰 10000 1500
204 吴萍 10000 3000
三、工资管理模块初始化
人员编号 职员名称 基本工资 岗位工资
205 李玲 10000 1500
301 冯天 9000 1500
302 钟娜 7000 1500
401 李春华 7000 1500
402 吴菲菲 6000 3000
501 张凡 8500 1500
502 张志超 7500 3000
【操作步骤】执行“工资——业务处理——工资变动”命令。
三、工资管理模块初始化
四、T3银行期初录入
银行对账
银行对账单
银行存款日记账
四、T3银行期初录入
A
B
C
D
银行对账初始数据录入
银行对账单录入
对账
余额调节表的编制
四、T3银行期初录入
实训任务：
1.工作任务要求
根据情境案例，录入银行对账期初数据。
2.情境案例设计
录入“100201招行存款”科目银行对账期初数据。
单位日记账调整前余额为29930000元，银行对账单调整前余额为29930000元。
【操作步骤】执行“现金——设置——银行期初录入”命令。
四、T3银行期初录入
提示1：
单位日记账与银行对账单的“调整前余额”应分别为启用日期时该银行科目的科目余额及银行存款余额；“期初未达项”分别为上次手工勾对截止日期到启用日期前的未达账项；“调整后余额”分别为上次手工勾对截止日期的该银行科目的科目余额及银行存款余额。若录入正确，则单位日记账与银行对账单的调整后余额应平衡。
四、T3银行期初录入
提示2：
录入的银行对账单、单位日记账的期初未达项的发生日期不能大于等于此银行科目的启用日期。
期初未达账项
的发生日期
银行科目
的启用日期
1
2
例如：录入了4月1日、5日、8日的几笔期初未达项后，将启用日期由4月10日调整为4月6日，那么，4月8日的那笔未达项将不能在期初及银行对账中见到。
四、T3银行期初录入
提示3：
若某银行科目已进行过对账，在期初未达项录入中，对于已勾对或已核销的记录不能再修改。
提示4：
系统默认银行对账单余额方向为借方，按〖方向〗按钮可调整银行对账单余额方向。
四、T3银行期初录入
五、T3客户/供应商往来期初录入
五、T3客户/供应商往来期初录入
实训任务：
1.工作任务要求
根据情境案例，录入正保科技公司的应收应付的初始数据。
2.情境案例设计
应收账款期初余额：
（1）2014年12月12日，向天津中大销售甲商品1000件，单价为850元/件，开具增值税专用发票一张，尚未收到货款。
（2）2014年12月16日，向河北电子销售乙商品1000件，单价为859.40171元/件，开具增值税专用发票一张，尚未收到货款。
五、T3客户/供应商往来期初录入
应付账款期初余额：
（1）2014年12月18日，从北京实业购入A材料1000千克，单价为100元/千克，收到增值税专用发票一张，材料已入库，尚未支付货款。
（2）2014年12月20日，从深圳远华购入A材料1000千克，单价为100元/千克，收到增值税专用发票一张，材料已入库，尚未支付货款。
五、T3客户/供应商往来期初录入
（3）2014年12月26日，从上海华能购入B材料487.60684千克，单价为200元/千克，收到增值税专用发票一张，材料已入库，尚未支付货款
【操作步骤】1.执行“销售——客户往来——客户往来期初”命令；
2.执行“采购——供应商往来——供应商往来期初”命令。
五、T3客户/供应商往来期初录入
提示1：
发票中的数量和单价的小数位数可通过执行“基础设置——数据精度”命令进行修改。
五、T3客户/供应商往来期初录入
提示2：
存货暂估入库的期初数据，可通过执行“采购——采购入库单”命令填制期初采购入库单。
提示3：
在途物资期初，可通过执行“采购——采购发票”命令填制期初采购普通发票。
提示4：
供应商往来（应付账款）期初，可通过执行“采购——供应商往来——供应商往来期初”填制采购专用发票。
五、T3客户/供应商往来期初录入
提示5：
在录入完采购系统期初余额后，执行“采购——期初记账”命令对采购系统进行期初记账，否则无法进行采购的日常业务处理。
五、T3客户/供应商往来期初录入
六、T3库存期初录入
核算系统
库存管理系统
采购管理系统
销售管理系统
采购入
库单
可销售量
销售出库单
各种出入库单据
采购入库单、销售出库单、产成品入库单、材料出库单、其他入库单、其他出库单等
六、T3库存期初录入
实训任务：
1.工作任务要求
根据情境案例，录入正保科技公司库存存货的初始数据。
2.情境案例设计
存货的初始数据资料如表所示。
六、T3库存期初录入
存货编码 存货名称 计量单位 数量 单价 金额
01 A材料 千克 10380 100 1038000
02 B材料 千克 12200 200 2440000
原材料库存期初信息
【操作步骤】执行“库存——期初数据——库存期初”命令。
六、T3库存期初录入
提示1：
如果库存系统和核算系统同时使用，新用户录入期初数据之前，应将库存的结存数与存货核算的结存数核对一致后，统一录入。因为在本系统中期初数据是库存系统和核算系统共用的。
六、T3库存期初录入
提示2：
当使用存货核算时，如果不需要输入期初差异（材料成本差异），可在此输入期初余额后，立即进行期初记账；
如果需要输入期初差异，则应保存期初余额并退出，进入差异录入界面，输入完差异后，再进入期初余额进行期初记账。
六、T3库存期初录入
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