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(共16张PPT)
第10单元 库存管理
【学习目标】
了解库存管理系统中的库存业务处理的流程,审核采购入库单、销售出库单;填制材料出库单、产成品入库单等业务处理的原理和操作方法以及库存账表的查询方法。
能够分别审核采购管理系统及销售管理系统传递过来的采购入单和销售出库单。能够分别填制材料出库单和销售出库单等出入库单据。能够在出现操作错误时,找到正确的处理方法。
10.1 库存管理概述
10.2 入库业务
10.3 出库业务
10.4 月末业务
10.1 库存管理概述
10.1.1 库存管理的主要功能
10.1 库存管理概述
10.1.2 库存管理的业务流程
1. 库存管理的业务流程
10.1 库存管理概述
10.1.2 库存管理的业务流程
2. 库存管理的业务流程及与其他系统的联系
10.2 入库业务
10.2.1 采购入库单
任务10-1 由库存管理员“KG 江燕”(无密码)对1月份采购的原材料办理入库手续,没有发现数量和质量问题,对采购系统生成的系统采购入库单执行审核。入库记录汇总如表10-1所示。
表10-2 入库记录汇总
入库仓库 入库时间 入库单号 供应商 存货 入库数量
原料库 2012年1月17日 0000000001 丹阳公司 DDT主料 1 100
FFH主料 500
2012年1月17日 0000000002 长生公司 CC辅料 1 999
2012年1月20日 0000000003 长生公司 CC辅料 800
2012年1月22日 0000000004 长生公司 CC辅料 100
10.2 入库业务
10.2.1 采购入库单
提示:
撤销对当前单据的审核时,可单击【弃审】按钮。
库存系统中的审核含义比较广泛,通常可将实物的出入库作为单据审核的标志,即在出入库单上的所有存货均办理了实物出库或入库手续后,对出入库单进行审核。
10.2 入库业务
10.2.2 产成品入库单
任务10-2 本期的产品入库情况如下:2012年1月15日,产品库完工入库2012M产品10台;2012年1月19日,产品库完工入库2011N产品26件。以上均办理入库手续,没有发现质量问题。
10.3 出库业务
10.3.1 销售出库单
任务10-3 行政部对1月销售的产成品办理出库手续,根据销售系统生成销售出库单并执行审核,销售出库记录汇总如表10-2所示。
表10-2 销售业务记录汇总
出库仓库 出库日期 出库单号 客户 存货 出库数量
成品部 2012年1月15日 0000000001 新悦公司 2012M产品 5
2011N产品 12
2012年1月18日 0000000002 辽河公司 2012M产品 4
2012年1月20日 0000000003 辽河公司 2011N产品 15
2012年1月22日 0000000004 辽河公司 2011N产品 1
2012年1月28日 0000000005 辽河公司 2011N产品 2
10.3 出库业务
10.3.1 销售出库单
提示:
如果是一张发货单或发票,但表体中仓库不同,系统也将自动分开生成多张销售出库单。
如果是一张发货单或发票,但表体中存货有数量大于零的,也有数量小于零的,系统也将自动分开生成销售出库单。
单据体中存货的属性必须要为销售属性。
10.3 出库业务
10.3.2 材料出库单
任务10-4 本期材料出库业务如表10-4所示。
表10-4 本月材料出库信息
出库仓库 出库日期 出库单号 存货 出库数量
原料库 2012年1月19日 0000000001 DDT主料 200个
FFH主料 300片
2012年1月21日 0000000002 CC辅料 3 000千克
10.4 月末业务
10.4.1 账表查询
1.出入库流水账
任务10-5 2012年1月31日,由账套主管“KJ001 刘然”查询本期的出入库流水账。
月末业务主要包括账表查询分析和月末结账。
10.4 月末业务
10.4.1 账表查询
2. 库存台账
任务10-6 2012年1月31日,由账套主管“KJ001 刘然”查询本期原料库的库存台账。
10.4 月末业务
10.4.1 账表查询
3.收发存汇总表
任务10-7 2012年1月31日,由账套主管“KJ001 刘然”查询本期收发存汇总表。
提示:
结账前,用户应检查本会计月工作是否已全部完成,只有在当前会计月所有工作全部完成的前才能进行月末结账,否则会遗漏某些业务。
结账只能由有结账权的人进行。
如果库存系统和采购系统及销售系统集成使用,必须在采购系统和销售系统结账后,库存系统才能进行结账。
只能对当前会计月进行结账,即只能对最后一个结账月份的下一个会计月进行结账。
月末结账之前,用户一定要进行数据备份,否则数据一旦发生错误,将造成无法挽回的后果。
月末结账后将不能再做当前会计月的业务,只能做下个会计月的日常业务。
当某月账结错了时,可用【取消结账】按钮取消结账状态,然后再进行该月业务处理,再结账。
如果库存系统和存货核算系统集成使用,必须存货核算系统当月未结账或取消结账后,库存系统才能取消结账。
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