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会计信息化教程
第七章
应收、应付和供应链各子系统初始化
第三节 应收款管理和
应付款管理子系统初始化
一、应收款管理期初设置
基本科目设置；
控制科目设置；
产品科目设置；
结算方式科目设置。
这里以前两项设置做例子，介绍设置方法。后两项设置只重点介绍有关的概念。
（一）基本科目设置
【案例7－12】001账套应收款基本科目规定如下，请完成设置：
应收科目——本币：1122应收账款　　　　税金科目：22210102销项税额
预收科目——本币：2203预收账款　　　　现金折扣科目：6603财务费用
销售收入科目：6001主营业务收入　　　　汇兑损益科目：6603财务费用
请扫195页二维码观摩操作演示
注 意
请阅读教材194页“注意”的相关内容。
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（二）控制科目设置
【案例7－13】001账套中，零售客户除外，其他所有客户的应收科目都规定为“1122应收账款”；预收科目都规定为“2203预收账款”。请完成控制科目设置。
请参照基本科目设置自己完成
注 意
如果客户（或者客户分类、地区分类）的应收账款科目或者预收账款科目和基本科目设置中的一样，这里也可以不作设置。
应收科目和预收科目必须是在账套初始化时，做科目设置的时候已经指定受控系统为“应收系统”的科目。
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（三）产品科目设置
与出售商品包括产成品、原材料等相关的科目称为“产品科目”，如销售收入、销项税及销售退回的入账科目。
请按实训项目六所给参数自己完成。
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（四）结算方式科目设置
与结算方式相关的科目，如现金科目、银行科目等，称为“结算方式科目”。
“结算方式科目设置”用于为每种结算方式设置一个默认的科目。
注 意
（1）这里设置的币种，必须和“基础设置”中设置科目的时候所设置的币种一致。
（2）设置的所有科目必须是最末级的明细科目。
（3）结算科目不能是在账套初始化过程中，进行科目设置的时候指定受控系统为“应收系统”或者“应付系统”的科目。
也请按实训项目六所给参数自己完成。
二、应收款管理期初余额输入
（一）期初应收款输入；
（二）期初预收款输入。
（一）期初应收款输入
【案例7－14】2016年12月25日，售给北海龙宫桂花酒10箱（每箱10瓶），单价3000元，合计金额30000元，税款5100元，总计35100元。货已发款未收，作为期初应收款输入。
请扫197页二维码观摩操作演示
注 意
初始单据上的日期必须早于这个账套的启用日期。
发票中的“科目”栏，供用户输入这笔业务的入账科目。这个栏目可以为空，但建议在输入期初单据的时候，最好输入科目信息，这样不仅可以执行和总账的对账功能，而且可以查询正确的科目明细账和总账。这里输入的入账科目，一定要是在“基础设置”中设置科目的时候，指定“受控系统”为“应收系统”的科目。不然的话，期初输入的数据无法和总账进行对账。
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（二）期初预收款输入
【案例7－15】2016年12月28日，由郑销东经手，预收东海龙宫用转账支票交付的购货款150000元，作为期初预收款输入系统。
请参照期初应收款录入方法自己完成
注 意
在“单据类别”对话框中，如果选择的是“预收款”，那就不用选择方向；系统默认是正向。
（三）期初对账
期初对账，是把应收款管理系统中的应收款、预收款期初金额和总账系统“应收账款”、“预收账款”科目的期初余额进行核对，检查两个子系统中的数据是否一致。
请自己完成
（四）应收期初和
预收期初数据管理
应收期初和预收期初数据的修改；
应收期初和预收期初单据的删除 ；
过滤和定位 。
注意观摩操作演示
三、应付款管理系统的初始化
应付款管理系统的初始化，也分期初设置和期初余额输入两大步骤。期初设置的内容和应收款管理系统期初设置的内容基本对称，操作的界面和方法也都相似。请大家参照附录一实训项目六中的相关数据自己完成。相关要点请阅教材200页—201页的有关内容。
本节小结
应收款管理子系统和应付款管理子系统的初始化，都有期初设置和期初余额输入两大步骤。期初设置主要是基本科目设置、控制科目设置、产品科目设置和结算方式科目设置。应收款管理系统的期初余额输入是输入期初应收款和预收款；应付款管理系统的期初余额输入是输入期初应付款和预付款。输入以后要记得和总账进行对账。
休
息
第四节 采购管理和
销售管理子系统初始化
采购管理子系统初始化
期初暂估入库录入；
期初在途录入；
采购期初记账。
一、期初暂估入库录入
【案例7－16】
2016年12月20日，向土星瓷器厂采购的瓷瓶300只到厂入库；发票未到，按暂估单价48元（不含税）,合计14400元入账，款未付。请完成期初采购入库录入。
下一张
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注 意
本系统规定凡是没有结算的入库单都是暂估入库单。
已经在核算系统记账的入库单不能修改和删除；
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二、期初在途录入
【案例7－17】
2016年12月25日，向水星太空水厂订购太空水1吨，单价2000元，价税合计2340元，发票已经收到，货未到，款未付。请完成期初在途录入。
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请参照销售专用发票的录入方法自己完成
三、采购期初记账
“采购期初记账”是把采购系统的期初数据，如期初暂估入库、期初在途、供应商往来期初等数据记入采购账中。期初记账以后，期初数据就不能再修改，也就是不能再录入期初暂估、在途数据和供应商往来期初的数据；如果要修改，必须先取消期初记账。
采购日常业务的处理，必须要在采购期初记账以后才能进行。
注意观摩操作演示
下一张
注 意
没有期初数据的时候，也要进行一次期初记账。只有经过了期初记账，才能录入日常采购单据上的数据。
在已经期初记账的情况下，单击“期初记账”提示框上的［取消记账］命令按钮，可以取消期初记账，回到期初记账以前的状态。
月末结账处理以后，不能再取消期初记账；除非先取消各月的月末结账。
下一张
二、销售子系统初始化
请阅教材206页—207页的相关内容。
本节小结
采购管理子系统的初始化，主要有期初暂估入库录入、期初在途录入、采购期初记账三项工作。
下一张
本节小结（续）
销售管理系统的初始化主要有销售选项、允限销设置、信用审批人、期初录入四项。
下一张
实 验
1．完成附录一中实训项目六“实验内容”的第5、6、7、8、9、10六项。
再 见

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