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会计信息化教程
第七章
应收、应付和供应链各子系统初始化
第五节 库存管理系统初始化
库存管理系统的初始化，主要是把系统启用以前手工库存账上的数据移植到计算机中来，以保证会计信息化系统库存数据和手工系统库存数据的连续性。初次使用库存管理系统的时候，应该先录入全部存货的期初数据。
库存子系统初始化的主要内容
一、库存期初结存录入；
二、期初数据审核记账。
【案例7－18】001账套的库存期初数据如下，请录入到系统中：
仓 库 存货 存货 规格 计量 数量 单价 金额
编码 名称 型号 单位
原料1库 001 桂花 一级 千克 500 50 25000
原料2库 002 太空水 纯净 吨 5 2000 10000
材料库 003 瓷瓶 青花瓷 只 1000 50 50000
成品库 004 桂花酒 高级 箱 100 1500 150000
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　　二、期初结存数据审核记账
库存期初数据录入完成以后，要进行期初记账。期初记账就是把用户录入的各种存货的期初数据记入库存台账、批次台账等账簿中。期初记账通过对期初结存数据的审核实现。
请自行讨论完成
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注 意
期初数据是按仓库录入的，每当完成一个仓库期初数据的录入以后，都必须进行保存。
期初数据录入完毕后，必须经过审核（期初记账）才能开始日常业务的操作。库存管理系统期初记账以前，必须先完成采购管理系统期初记账。
期初数据审核记账也需要一个仓库一个仓库地进行。
在没有期初数据的情况下，也必须执行一次期初记账操作，不然的话无法开始日常业务的操作。
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本节小结
库存管理系统的初始化工作，有库存期初数据录入和库存期初记账两项。库存管理系统期初记账以前，必须先完成采购管理系统期初记账。没有期初数据的用户，也必须执行一次期初记账操作。期初记账也可以在核算管理系统初始化的最后再做。
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休
息
第六节 存货核算系统初始化
存货核算系统是业务管理系统和财务管理系统之间的接口。它的功能是把各种出入库单据进行记账，核算出库成本，然后生成凭证传送到总账系统中。
存货核算系统初始化的内容
一、期初余额输入和记账；
二、科目设置；
三、暂估方式设置；
四、销售成本核算方式设置。
一、期初余额录入和记账
核算管理子系统初始化中的期初余额输入就是输入各个仓库的期初存货数据。这项数据需要在库存管理系统和存货核算系统中分别输入并保持一致。
我们已经在库存管理系统中输入了各仓库的期初结存数据。这里可以从库存系统中取数。
（一）期初余额输入
案例【7－19】之一：
请完成001账套存货核算系统期初余额的输入。
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（二）期初对账
案例【7－19】之二：
请完成001账套存货核算系统期初余额输入后的对账工作。
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（三）期初记账
案例【7－19】之三：
请完成001账套存货核算系统期初余额的记账工作。
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注 意
期初记账前可修改计价方式及核算方式。期初记账以后就不能修改了。
如果需要输入期初差异或期初分期收款发出商品数据，则应在输入并保存期初余额后先不记账退出，进入差异输入或者分期收款发出商品输入界面，输入完成后，再进入期初余额界面进行期初记账。
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二、科目设置
科目设置的分类
（一）存货科目设置
（二）存货对方科目设置
（三）非合理损耗科目设置
（四）结算科目设置
（一）存货科目设置
【案例7－20】
001账套存货科目规定如下，请完成设置：
仓库 仓 库 存货 存 货 存货科 存货科
编码 名 称 编码 名 称 目编码 目名称
01 原料1库 001 桂 花 140301 桂 花
02 原料2库 002 太空水 140302 太空水
03 材料库 003 瓷 瓶 140303 瓷 瓶
04 成品库 004 桂花酒 1405 库存商品
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注 意
存货科目设置中，存货和存货分类不能同时存在。
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（二）存货对方科目设置
【案例7－21】
001账套存货对方科目规定如下，请完成设置：
收 发 存货 存货 存 货 部门 对方科目
类 别 分类 编码 名 称
原料采购入库 原料 001 桂 花 供应部 1401材料采购
原料采购入库 原料　002 太空水 供应部 1401材料采购
材料采购入库 材料　003 次 瓶 供应部 1401材料采购
成品入库 产成品 004 桂花酒 生产部 500101
基本生产成本
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请参照存货科目设置方法自己完成
注 意
收发类别必须要选择末级收发类别；存货分类、存货、部门等项可以参照录入，也可以为空；单击对方科目参照按钮，可以参照录入核算科目。
对方科目必须录入。对方科目可以根据收发类别、存货类别、部门和存货等四项中的任何一项来设置。
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（三）非合理损耗科目设置
【案例7－22】001账套的非合理损耗科目资料如下，请完成设置：
非合理 非合理 会 计 是否
损耗编码 损耗名称 科 目 默认值
01 运途损耗 待处理流动资产损溢 是
02 装卸损耗 待处理流动资产损溢　 否
请参照存货科目设置方法自己完成
注 意
最多只能有一种非合理损耗类型的默认值为“是”。
已使用的非合理损耗类型不能删除。
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（四）结算科目设置
在应付款管理子系统的初始设置中设置的结算方式科目，和存货核算系统是共享的。存货核算子系统中就不用再进行设置了。
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三、暂估方式设置
如果要进行暂估方式的设置，那么在完成期初数据的录入以后，就不能进行期初记账；因为期初记账以后，就不允许再进行暂估方式的设置了。要对暂估方式进行设置，必须在期初数据录入完成以后，先进行暂估方式的设置，然后再做期初记账。
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暂估方式的设置方法
请认真观摩操作演示
【案例7－23】
001账套的暂估业务采用“月初回冲”方式，请完成设置。
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四、销售成本核算方式设置
和暂估方式的设置一样，销售成本结算方式也在“选项”中设置。
在图7-22“选项录入”对话框上可以看到，销售成本核算方式有“销售出库单”和“销售发票”两个单选项。本书相关案例采用“销售出库单”核算方式。
本节小结
存货核算管理系统初始化的工作主要有：期初余额录入、科目设置、暂估方式设置、期初记账等。其中期初余额录入和期初记账也可以在库存管理系统里完成。
下一张
实 验
完成附录一中实训项目六实验内容的第11、12两项。
再 见

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