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第五章
报表系统
学习目标
了解报表处理系统基本知识，掌握报表表样设计和公式定义的操作方法，能根据实际需要设计报表表样，能够熟练地设计资产负债表和利润表，熟悉报表模板使用的方法，掌握报表模板修改的方法，掌握报表生成的操作方法，能利用系统提供的模板生成报表。
知识结构图
概述
报表管理
功能
操作流程
基本概念
报表公式
报表格式设计

计算公式
审核公式
舍位平衡公式
自定义报表设计
报表模板应用
关键字录入
资产负债表
利润表
表页计算
现金流量表
舍位平衡
表页管理
引例
到每个月编写报表的时候了，晓明第一次编写报表，有很多的疑问，如何根据企业内部管理的需要设计出个性化的报表？如何定义报表公式？如何根据报表模板快速编写报表？如何制作舍位平衡报表？
用友UFO报表系统是一个独立的模块，可以在报表文件内部取数，还可以从账务模块取数，也可以从应收应付、供应链等其他模块取数。用户可以根据本单位需要，设计出相应的报表格式，也可以调用标准的报表模板编制报表。
第一节 报表系统的功能和操作流程
利用UFO报表系统，既能编制对外报表，又可编制各种内部报表。
UFO报表系统的主要功能有：提供各行业报表模板，文件管理功能，格式管理功能，数据处理功能，图表功能，打印功能，二次开发功能。
用户可以自行设计报表格式，也可以调用报表系统提供的模板自动生成报表格式。还可以将报表结果另存为Excel，使用Excel功能对数据进行加工处理。
一、报表系统的功能
第一节 报表系统的功能和操作流程
1．启动报表系统
2．创建报表文件
3．报表格式定义
包括设置表尺寸、画表格线、设置组合单元、录入表样文字、设置关键字位置、设置单元属性、定义单元公式等等。报表格式定义的重点问题是报表取数公式的定义。
4．报表数据处理
包括打开报表、增加表页、录入关键字的值、编制报表、审核报表。
5．报表输出
6．报表分析
二、报表系统操作流程
第一节 报表系统的功能和操作流程
（一）报表结构
报表按其结构的复杂性，分为简单表和复合表。简单表就是由若干行和列组成的二维表。简单表的格式一般由标题、表头、表体和表尾组成，资产负债表、利润表、现金流量表都是简单表。复合表是由若干张简单表组合而成。
标题即报表的名称，表头包括编制单位、日期、计量单位、报表栏目等，报表栏目是表头中最重要内容。表体是报表的主体，有行和列组成。表尾，即表体以下的辅助说明部分。
三、报表系统中的基本概念
第一节 报表系统的功能和操作流程
（二）单元、单元属性、单元风格
单元是报表中由行和列确定的方格，是组成报表的最小单位。如C2单元是C列第2行对应的方格。
单元属性是指单元类型、数字格式、边框的样式。单元类型有数值型、字符型、表样型。
单元风格是指单元内容的字体、字号、字形、对齐方式、颜色图案等。
（三）表页
表页是由若干行和列组成的一个二维表。描述某表页某单元格的方法为：列行@页，如第2页中的C2单元的表示方法为：C2@2。
第一节 报表系统的功能和操作流程
（四）报表文件
报表文件是存储数据的基本单位，是以rep为后缀的一个文件，如：zcfzb.rep。表示某文件某表页某单元格的方法为：“路径+文件名”->列行@页。例如d:\zcfzb.rep文件第2页C2单元格，表示方法为：“d:\zcfzb.rep”->C2@2。
一个报表文件可以容纳多张报表（表页）。
第一节 报表系统的功能和操作流程
（五）固定区和可变区
固定区是指组成一个区域的行数和列数是固定的。可变区是指一个区域的行数或列数是不固定的。可变区的最大值在格式设计中设定。许多情况下，报表内的记录数是不固定的，不能确定表的大小。
含有可变区的表叫可变表，不含有可变区表叫固定表，一个报表只能设置一个可变区，行可变，或列可变，可变区在格式状态下只显示一行或一列，在数据状态下，可变区随需要增减。
第一节 报表系统的功能和操作流程
（六）区域
区域是有一组相邻单元组成的矩形块。在描述一个区域时，开始区域（左上角单元）与结束单元（右下角单元）用冒号连接，如A3:F7表示A3到F7的一个矩形范围。
（七）关键字
关键字是游离于单元之外的特殊数据单元，可用于在大量表页中快速选择表页。每个表页中可定义多个关键字，关键字一般包括：单位名称、单位编号、年、季、月、日，也可以自定义关键字。
第一节 报表系统的功能和操作流程
（八）格式状态和数据状态
格式状态是设计报表格式的状态，可以定义公式，在该状态下的操作对该报表文件的所有表页都有效，在该状态下只能看到报表格式而不能看到报表的数据。
数据状态是处理报表数据的状态，用来显示报表运算的结果，在该状态下不能修改报表格式，能看到格式和数据，即报表的所有内容。
第一节 报表系统的功能和操作流程
（一）报表公式分类
UFO有三类公式：计算公式（单元公式）、审核公式、舍位平衡公式，公式的定义在格式状态下进行。
计算公式定义了报表数据之间的运算关系，在报表数值单元中键入"="就可直接定义计算公式，所以称为单元公式。
审核公式用于审核报表内或报表之间的勾稽关系是否正确，通过〖审核公式〗菜单项定义。
舍位平衡公式用于报表数据进行进位或小数取整时调整数据，避免破坏原数据平衡，需要用〖舍位平衡公式〗菜单项定义。
四、报表公式
第一节 报表系统的功能和操作流程
（二）函数
计算公式属于数学表达式，可利用函数可以提高系统的数据处理能力，这里主要介绍常用函数，其他可参阅联机帮助。
1．统计函数
（1）合计函数
指定固定区求和：PTOTAL(区域,区域筛选条件)
指定可变区求和：GTOTAL(区域,区域筛选条件])
指定立体方向求和：TOTAL(区域,页筛选条件)
第一节 报表系统的功能和操作流程
（2）求平均值函数
指定固定区求平均值：PAVG(区域,区域筛选条件)
指定可变区求平均值：GAVG(区域,区域筛选条件)
指定立体方向求平均值：AVG(区域,页筛选条件)
（3）计数函数
指定固定区满足条件的单元个数：PCOUNT(区域,区域筛选条件)
指定可变区满足条件的单元个数：GCOUNT(区域,区域筛选条件)
指定立体方向满足条件的单元个数：COUNT(区域,页筛选条件)
第一节 报表系统的功能和操作流程
2．表操作函数
（1）页面号函数
返回当前表页页号：MRECNO()
（2）本表他页取数函数，返回符合条件的本表他页数据区数字。
格式：SELECT(<区域,页筛选条件)
例如：若当前表页中关键字“月”为3，本页D4单元格取本表关键字“月”为2的表页中D4单元格的值，公式为：D4=SELECT(D4,月@=月+1)。
第一节 报表系统的功能和操作流程
3．账务取数函数
（1）期初函数
格式：QC(科目编码,会计期间,方向,账套号,会计年度,编码1,编码2,截止日期,是否包含未记账,编码1汇总,编码2汇总,是否包含调整期)
（2）期末函数
格式：QM(科目编码,会计期间,方向,账套号,会计年度,编码1,编码2,截止日期,是否包含未记账,编码1汇总,编码2汇总,是否包含调整期)
（3）发生额函数
格式：FS(科目编码,会计期间,方向,账套号,会计年度,编码1,编码2,是否包含未记账,自定义项1,…自定义项16,是否包含调整期)
第一节 报表系统的功能和操作流程
（4）净发生额函数
格式：JE(科目编码,会计期间,账套号,会计年度,编码1,编码2,是否包含未记账,自定义项1,…自定义项16,是否包含调整期)
会计期间：可以为1-12、全年、季、月。其中1-12表示具体的月份，全年、季、月取关键字的值。
账套号和会计年度：可以指定，默认取当前账套和当前年度。
编码1和编码2：如果科目有辅助账，存放辅助账的过滤条件。
是否包含未记账：是否包含未记账凭证，默认N不包含。
是否包含调整期：是否包含调整期的凭证，默认Y包含。
第一节 报表系统的功能和操作流程
（6）对方科目发生函数
格式：DFS(科目编码,对方科目编码,会计期间,方向,摘要,摘要匹配方式,账套号,会计年度,编码1,编码2,是否包含未记账,是否包含调整期)
账套号和会计年度：可以指定，默认取当前账套和当前年度。
是否包含未记账：默认N不包含。
是否包含调整期：默认Y包含。
第一节 报表系统的功能和操作流程
（5）条件发生函数
格式：TFS(科目编码,期间,方向,摘要,摘要匹配方式,账套,会计年度,编码1,编码2,核算类别,项目大类名称,业务员姓名,自定义项名称1,自定义项内容1,自定义项名称2,自定义项内容2,自定义项名称3,自定义项内容3,是否包含未记账,是否包含调整期)
账套号和会计年度：可以指定，默认取当前账套和当前年度。
是否包含未记账：默认N不包含。
是否包含调整期：默认Y包含。
第二节 报表设计与管理
在开始本节学习之前，需要将系统的计算机时间调整为2017年1月31日，以模拟月末的时间，并引入“4-5总账期末账务处理”文件夹下的备份账套，以保持数据的连续性，引入方法参照业务3-8。以账套主管01的身份登录企业应用平台。
第二节 报表设计与管理
用户可根据企业自身需要，自由设计报表格式，通过报表公式读取各模块的数据，实现个性化报表设计。
1．表样格式
一、自定义报表
第二节 报表设计与管理
利润表表样
第二节 报表设计与管理
2．报表公式 报表取数公式见表。
利润表计算公式
单元 公式
C5 FS(6001,月,贷)+FS(6051,月,贷)
C6 FS(6401,月,借)+FS(6402,月,借)
C7 FS(6403,月,借)
C8 FS(6601,月,借)
C9 FS(6602,月,借)
C11 C12-C13
C12 TFS(6603,月,贷,期间损益结转,==)-TFS(6061,月,借,期间损益结转,==)
C13 TFS(6011,月,借，期间损益结转,==)
第二节 报表设计与管理
利润表计算公式
C15 FS(6111,月,贷)
C19 FS(6101,月,贷)
C21 FS(6701,月,贷)
C23 C5-C6-C7-C8-C9-C11+C15+C19-C21
C24 FS(6301,月,贷)
C25 FS(6711,月,借)
C26 C23+C24-C25
C27 FS(6801,月,借)
C28 C26-C27
D5 select( C5,年@=年+1 and 月@=月)
D6 select( C6,年@=年+1 and 月@=月)
D7 select( C7,年@=年+1 and 月@=月)
D8 select( C8,年@=年+1 and 月@=月)
D9 select( C9,年@=年+1 and 月@=月)
第二节 报表设计与管理
利润表计算公式
D11 select( C11,年@=年+1 and 月@=月)
D12 select( C12,年@=年+1 and 月@=月)
D13 select( C13,年@=年+1 and 月@=月)
D15 select( C15,年@=年+1 and 月@=月)
D19 select( C19,年@=年+1 and 月@=月)
D21 select( C21,年@=年+1 and 月@=月)
D23 select( C23,年@=年+1 and 月@=月)
D24 select( C24,年@=年+1 and 月@=月)
D25 select( C25,年@=年+1 and 月@=月)
D26 select( C26,年@=年+1 and 月@=月)
D27 select( C27,年@=年+1 and 月@=月)
D28 select( C28,年@=年+1 and 月@=月)
第二节 报表设计与管理
本业务的学习重点和难点都是单元取数公式的设计，如果学过Excel，可以结合Excel进行对比学习。操作步骤如下：
1．登录UFO报表系统
单击企业应用平台中的〖业务工作〗菜单，双击〖财务会计〗—〖UFO报表〗命令，进入UFO报表系统。
2．设置表尺寸
（1）单击菜单栏中的〖文件〗—〖新建〗命令，创建一张报表。
（2）单击菜单栏中的〖格式〗—〖表尺寸〗命令，打开“表尺寸”对话框。
（3）定义报表尺寸。录入行数“22”，列数“4”，单击“确认”按钮，如图5-2所示。
第二节 报表设计与管理
图5-2 表尺寸
第二节 报表设计与管理
【相关说明】
一个实际报表包括表头（标题、副标题、编制单位、日期等）、表体（报表主要数据内容）、表尾（辅助说明部分）三部分，在设置表尺寸时应考虑到这几部分。表尺寸是指报表的行数和列数。
第二节 报表设计与管理
3．定义行高和列宽
在UFO报表中，应根据单元的内容，设置合适的行高和列宽，方法有菜单方式和鼠标操作（分割线拖动）两种方法。
（1)置A1单元行高。选中A1单元，执行菜单栏中的〖格式〗—〖行高〗命令，打开“行高”对话框。录入A1单元所在行的行高“12”，单击“确认”按钮，如图5-3所示。
图5-3 设置行高
第二节 报表设计与管理
（2）设置A4单元至D28单元行高。选中A4单元后，拖动鼠标到D28单元，单击菜单栏中的〖格式〗-〖行高〗菜单，打开行高对话框。录入A4：D28区域的行高为“6”，单击“确认”按钮，如图5-4所示。
图5-4 设置行高数据
第二节 报表设计与管理
（3）设置A列的列宽。单击选中A1单元，执行菜单栏中的〖格式〗—〖列宽〗命令，打开“列宽”对话框。录入A1单元所在列的列宽为“80”，单击“确认”按钮。
（4）依据相同的步骤，设置B列、C列、D列的列宽。B列的列宽为“10”，C列、D列的列宽为“20”。
【相关说明】
设置列宽应以能够放下本栏最宽数据为原则，否则生成报表时会产生#####提示。
第二节 报表设计与管理
4．画表格线
UFO可以方便地在报表上画线和涂线，包括网格线、斜线、横线、竖线等。
（1）打开“区域画线”对话框。选中A4单元后拖动鼠标到D28单元，执行菜单栏中的〖格式〗—〖区域画线〗命令，如图5-5所示。
第二节 报表设计与管理
图5-5 区域画线
（2）选择适合的线条类型。此例选择“网线”，单击“确认”按钮完成操作。
第二节 报表设计与管理
5．定义组合单元
组合单元将相邻的两个或两个以上的单元组合在一起。可以将同一行或同一列中相邻的几个单元组合在一起，也可以把一个多行多列的矩形区域单元设定为一个组合单元。组合单元具有相同的单元格属性，数据操作中将其作为一个单元处理。组合单元主要用于结构复杂的报表，如具有多层表头的报表，也可以用作报表的文字说明内容或标题等。
第二节 报表设计与管理
（1）打开“组合单元”对话框。选中A1单元后拖动鼠标到D1单元，执行菜单栏中的〖格式〗—〖组合单元〗命令，如图5-6所示。
图5-6 组合单元
第二节 报表设计与管理
（2）选择适合的组合方式。此例选择“按行组合”即将第一行组合成为一个单元。
【相关说明】
组合单元实际上是把几个单元当成一个单元来使用。
第二节 报表设计与管理
6．输入项目内容
在格式状态下，录入图5-1中的所有文字。
【相关说明】
单位名称及日期不用手工录入，用设置关键字的方法设置。报表左下角有“格式”和“数据”两种状态，单击可实现切换。
第二节 报表设计与管理
7．设置单元格属性
单元格属性指单元类型、字体图案、对齐、边框。单元类型是指单元存放的数据类型，有以下三种类型。数据单元用于存放数值型数据，新表所有单元的类型默认为数值单元。字符单元用于存放字符型数据，可以是汉字、字母、数字及各种字符。表样单元只能在格式设计状态下编辑，在数据状态下只能显示，不能修改，格式状态下录入的文字都是表样。
第二节 报表设计与管理
（1）设置A1：D1单元的单元属性。选中A1：D1单元，执行菜单栏中的〖格式〗—〖单元属性〗命令，打开“单元格属性”对话框，如图5-7所示。
图5-7 “单元格属性”对话框
第二节 报表设计与管理
（2）选择所要修改的属性。单击“字体图案”选项卡，然后单击“字体”的下三角按钮，选择“黑体”，单击“字号”的下三角按钮，选择“20”，如图5-8所示。
图5-8 “字体图案”选项卡
第二节 报表设计与管理
（3）设置“对齐”形式。单击“对齐”选项卡，选择水平方向“居中”及垂直方向“居中”，单击“确定”按钮，如图5-9所示。
图5-9 “对齐”选项卡
第二节 报表设计与管理
（4）设置A4单元至D4单元属性。同理，将该区域设置字体为“黑体”、字号为“12”。选择水平方向“居中”及垂直方向“居中”。
（5）以此方法设置A5：D28区域的字体为“宋体”，字号为“10”，单击“确定”按钮。
第二节 报表设计与管理
8．定义关键字位置
在格式状态定义关键字是指选择关键字和定义关键字显示的位置。取数公式中使用的关键字变量在格式设计时必须定义，数据状态还要对关键字赋值。
（1）打开“设置关键字”对话框。单击A3单元，执行菜单栏中的〖数据〗—〖关键字〗—〖设置〗命令。
（2）插入单位名称关键字。在“设置关键字”中选择“单位名称”，并单击“确定”按钮。
（3）设置其它关键字。在C3单元中设置关键字“年”，在D3单元设置关键字“月”。
第二节 报表设计与管理
9．录入单元公式
单元公式是报表的灵魂。许多单元的数据不是直接录入，而是通过从账套中取数或从其他单元格取数运算得到的。
（1）打开“定义公式”对话框。单击C5单元，执行菜单栏中的〖数据〗—〖编辑公式〗—〖单元公式〗命令。
（2）选取函数名。单击“函数向导”，打开其对话框，在“函数分类”列表中选择“用友账务函数”分类，在右侧“函数名”列表中选择“发生（FS）”函数名，如图5-10所示。
第二节 报表设计与管理
图5-10 选取函数名
第二节 报表设计与管理
（3）打开“账务函数”对话框。单击“下一步”按钮，打开“用友账务函数”对话框，单击“参照”按钮，打开“账务函数”对话框，如图5-11所示。
图5-11 选择函数
第二节 报表设计与管理
（4）选择函数的参数。科目选择“6001”，方向为“贷”，单击“确定”按钮，返回“定义公式”对话框。
（5）继续输入公式。输入“+”，点击函数向导，依据步骤2-4，选择科目“6051”，方向为“贷”，单击“确定”按钮，返回“定义公式”对话框。如图5-12所示，单击“确认”按钮即可。
图5-12 定义公式
第二节 报表设计与管理
图5-13 录入单元计算公式
（6）根据业务资料所给出的公式，设置所有单元公式，如图5-13所示。
第二节 报表设计与管理
【相关说明】
既可以使用向导方式生成公式，也可手工录入。手工录入时，所有的字符都必须是半角状态。单元名称前有？号，表示该单元为相对引用，在定义本年累计数公式时，先定义D5单元格公式（使用相对引用），其余公式通过复制方法实现快速定义。
第二节 报表设计与管理
10．编制1月份利润表
（1）切换到数据状态。在报表“格式”状态下，单击窗口左下角的“格式”按钮，系统提示“是否确定全表重算？”，单击“否”按钮，进入报表“数据”状态。
（2）录入关键字的值。单击菜单栏中的〖数据〗—〖关键字〗—〖录入〗命令，打开“录入关键字”对话框，录入各项关键字，单击“确认”按钮，系统提示“是否重算第一页？”，单击“是”按钮即可生成利润表。
第二节 报表设计与管理
11．保存利润表
（1）保存利润表。执行菜单栏中的〖文件〗—〖保存〗命令，选择保存路径，修改文件名为“利润表”。
（2）单击“另存为”按钮即可完成保存操作。
【相关说明】
报表文件是独立的文件，需要单独保存，与账套备份文件无关，账套输出文件中不包含报表文件。
第二节 报表设计与管理
用友UFO报表系统提供了标准报表格式，可以使用系统提供的报表模板，根据情况加以修改，再保存至模板，也可将自定义报表保存至模板，免去从头到尾设计报表的繁琐过程。
业务5-2 编制资产负债表
请利用报表模板生成资产负债表格式，修改以下公式，编制1月份资产负债表。
（1）存货期末余额计算公式添加：+QM(1321,月)- QM(2314,月)
（2）存货年初余额计算公式添加：+QC(1321,全年)- QC(2314,全年)
（3）未分配利润期末余额计算公式，将QC(4104,月)改为QM(4104,月)
二、报表模板应用
第二节 报表设计与管理
利用系统内置的报表模板建立一张标准格式的资产负债表，修改部分取数公式，切换到数据状态给关键字赋值并计算即可。操作步骤如下：
1．调用资产负债表模板
（1）新建一张报表。执行菜单栏中的〖文件〗—〖新建〗命令，进入报表“格式”状态。
（2）调出报表模板。执行菜单栏中的〖格式〗—〖报表模板〗命令，打开“报表模板”对话框。
（3）选择所在企业的行业。在报表模板对话框中的“您所在的行业”栏选择“2007年新会计制度科目”，再在“财务报表”栏选择“资产负债表”，如图5-14所示。
第二节 报表设计与管理
图5-14 选择报表模板
第二节 报表设计与管理
（4）应用所选报表模板。单击“确认”按钮后，系统会弹出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续”，单击“确定”按钮即可。
第二节 报表设计与管理
2．修改资产负债表模板
（1）删除单元格内容。在格式状态下，单击A3单元，删除“编制单位”。
（2）设置关键字。在格式状态下，单击A3单元，单击菜单栏中的〖数据〗-〖关键字〗-〖设置〗菜单，设置关键字为“单位名称”，单击“确定”按钮即可。
（3）修改存货栏目的计算公式。在C15单元中添加“+QM(1321,月)-QM(2314,月)”
在D15单元中添加：“+QC(1321,全年)-QC(2314,全年)”。
（4）修改未分配利润栏目的计算公式。在G35单元中将“QC(4104,月)”改为“QM(4104,月)”。
（5）根据一般企业财务报表格式资产负债表的最新格式对模板中的部分项目和公式进行修改和调整，如图5-15所示。
第二节 报表设计与管理
图5-15 资产负债表
第二节 报表设计与管理
3．编制1月份资产负债表
（1）切换到数据状态。在报表“格式”状态下，单击窗口左下角的“格式”按钮，系统提示“是否确定全表重算？”，单击“否”按钮，进入报表“数据”状态。
（2）输入关键字的值，计算出指定月份的数据。单击菜单栏中的〖数据〗—〖关键字〗—〖录入〗命令，打开“录入关键字”对话框，录入各项关键字，单击“确认”按钮，系统提示“是否重算第一页？”，单击“是”按钮即可生成资产负债表。
（3）保存资产负债表。
第二节 报表设计与管理
业务5-3 编制利润表
请利用报表模板生成利润表格式，编制1月份利润表。
利用系统内置的报表模板建立一张标准格式的利润表，已包含全部取数公式，按照最新一般企业财务报表格式对其进行报表内容的修改和公式的调整后，切换到数据状态给关键字赋值并计算即可。操作步骤如下：
第二节 报表设计与管理
1．调用利润表模板
（1）新建一张报表。单击菜单栏中的〖文件〗-〖新建〗菜单，进入报表格式状态。
（2）调出报表模板。单击菜单栏中的〖格式〗-〖报表模板〗菜单，打开报表模板对话框。
（3）选择所在企业的行业。在报表模板对话框中的您所在的行业栏选择“2007年新会计制度科目”，再在财务报表栏选择“利润表”。
（4）应用所选报表模板。单击“确认”按钮后，系统会弹出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续”，单击“确定”按钮即可。
（5）根据最新一般企业财务报表格式的利润表格式对模板生成的表格内容进行修改，同时注意调整相应公式。
第二节 报表设计与管理
2．编制1月份利润表
（1）切换到数据状态。在报表“格式”状态下，单击窗口左下角的“格式”按钮，系统提示“是否确定全表重算？”，单击“否”按钮，进入报表“数据”状态。
（2）录入关键字的值。单击菜单栏中的〖数据〗—〖关键字〗—〖录入〗命令，打开“录入关键字”对话框，录入各项关键字，单击“确认”按钮，系统提示“是否重算第一页？”，单击“是”按钮即可生成利润表。
（3）保存利润表。执行菜单栏中的〖文件〗—〖保存〗命令，选择保存路径，修改文件名为“利润表”，单击“另存为”按钮即可完成保存操作。
第二节 报表设计与管理
业务5-4 编制现金流量表
请利用报表模板生成现金流量表格式，并补充各项目取数公式，编制1月份现金流量表。
根据标准模板生成格式，然后修改格式，并计算结果。操作步骤如下：
第二节 报表设计与管理
（1）调用现金流量表模板，如图5-16所示。
图5-16 编制现金流量表
第二节 报表设计与管理
（2）打开“定义公式”对话框。选中C6单元格，单击菜单栏中的〖数据〗—〖编辑公式〗—〖单元公式〗，打开“定义公式”对话框。
（3）编辑单元格公式。单击“函数向导”，在“函数分类”中选择“用友账务函数”，“函数名”中选择“现金流量项目金额”，单击“下一步”按钮，在“用友账务函数”对话框中单击“参照”按钮，打开“账务函数”对话框，打开“现金流量项目编码”的参照窗口，在窗口中选择符合的“项目名称”后双击，依次单击“确定”按钮即可，如图5-17所示。
第二节 报表设计与管理
图5-17 设置函数参数
第二节 报表设计与管理
（4）按照上述方法依次编辑所有单元格公式，上期金额公式可参照利润表公式格式录入。
（5）生成现金流量表。公式编辑完之后，按照资产负债表设置关键字方法，设置现金流量表关键字。关键字设置完之后，单击窗口左下角的“格式”按钮，系统提示“是否确定全表重算？”，单击“否”按钮，进入报表“数据”状态。单击菜单栏中的〖数据〗-〖关键字〗-〖录入〗命令，打开“录入关键字”对话框，录入各项关键字，单击“确认”按钮，系统提示“是否重算第一页？”，单击“是”按钮即可生成现金流量表。
【相关说明】
现金流量表模板未设置单元公式，要先设置才能使用。
第二节 报表设计与管理
报表数据在进行进位时，如以“元”为单位的报表在上报时可能会转换为以“千元”或“万元”为单位的报表，原来满足的数据平衡关系因四舍五入的原因可能被破坏，需要进行调整，使之平衡。如：原始报表数据平衡关系为:
50.23+5.24=55.47
若计量单位放大十倍后，即除以10后保留2个小数，数据平衡关系成为:
5.02+0.52<5.55
原来的平衡关系被破坏，应调整为:
5.02+0.53=5.55
三、舍位平衡
第二节 报表设计与管理
报表经舍位之后，重新调整平衡关系的公式称为舍位平衡公式。其中，进行进位的操作叫做舍位，舍位后调整平衡关系的操作叫做平衡调整公式。平衡公式的编写应遵循以下原则：
（1）倒顺序写，首先写最终运算结果，然后一步一步向前推。
（2）每个公式一行，各公式之间用逗号隔开，最后一行公式不写逗号。
（3）公式中只能使用+-符号，不能使用其他运算符及函数。
（4）等号左边只能为一个单元（不带页号和表名）。
（5）一个单元只允许在等号右边出现一次。
第二节 报表设计与管理
例如：
F1=B2+D2,
B2=B3+B4+B5+B6,
D2=D3+D4+D5+D6
业务5-5 舍位平衡
请将业务5-2资产负债表的计量单位以百元为单位，保留两位小数，并保持报表平衡，将舍位平衡报表保存为“C:\资产负债表BW”。
第二节 报表设计与管理
在报表格式状态下定义舍位平衡公式，在数据处理状态下进行舍位平衡运算即可完成，操作步骤如下：
1．定义舍位公式
（1）打开前面保存的资产负债表。
（2）打开舍位平衡公式录入窗口。在报表格式状态下，点击菜单〖数据〗-〖编辑公式〗-〖舍位公式〗，调出舍位平衡公式对话框。
（3）录入舍位平衡公式内容。舍位表名“C:\资产负债表BW”，舍位范围“C7：H38”，舍位位数“2”，舍位公式：“C38=G38，(回车)D38=H38”，如图5-18所示，单击“完成”按钮保存并关闭。
第二节 报表设计与管理
图5-18 舍位平衡公式
【相关说明】
舍位表名指舍位后生成的文件名，不能与原文件名相同；舍位范围指参与舍位的范围；舍位位数指小数位向左移动的位数，支持1到8位。
第二节 报表设计与管理
2．生成舍位平衡报表
（1）进入数据处理状态。点击左下角“格式”，显示1月份报表数据。
（2）舍位平衡计算。用点击菜单〖数据〗-〖舍位平衡〗，自动在C盘根目录生成“资产负债表BW.rep”文件，并自动打开。
（3）关闭舍位平衡文件与原文件。
第二节 报表设计与管理
一个UFO报表最多可容纳99,999张表页，一个报表中的所有表页具有相同的格式，但其数据不同，关键字不同，可将同种类型不同会计期间的报表存放在同一个报表的不同表页中。表页在报表中的序号在表页的下方以标签的形式出现，称为“页标”。页标用“第1页”-“第99999页”表示，演示版本只支持4页。表页只存在于数据处理状态，可对表页进行交换、删除、插入、追加、透视、排序、汇总、重算等操作。
四、表页管理
第二节 报表设计与管理
业务5-6 增加表页
请增加第二会计期间资产负债表表页，并给关键字赋值，并计算。
由于第二会计期间总账模块没有会计业务，此业务只能完成增加表页，计算结果与第一会计期间相同，操作步骤如下：
第二节 报表设计与管理
（1）打开前面保存的资产负债表。
（2）进入数据处理状态。点击左下角“格式”，显示1月份报表数据。
（3）增加表页。点击菜单〖编辑〗-〖追加〗-〖表页〗，在追加表页数量中输入1，单击“确定”按钮，在下方的页标处显示“第2页”。
（4）录入关键字的值。点击页标“第2页”，点击菜单〖数据〗-〖关键字〗-〖录入〗，调出录入关键字窗口，将月份改为2，日期改为28，单击“确认”按钮，提示“是否重算第2页”。
（5）计算第2页。单击“是”按钮，稍等片刻，显示计算结果。
（6）关闭并保存文件。
第二节 报表设计与管理
1．进入函数向导界面录入“表页内部取数公式”，为什么系统提示“公式录入错误”？
编辑“表页内部取数公式”不需要进入函数向导界面，直接在“定义公式界面”编辑。
2．为什么关键字不能在格式定义时直接输入？
关键字不是报表一般项目，“关键字”是表页的标识，“单位名称”、“年、月、日”必须在“格式”状态下以“关键字”来定义。
疑难解答
第二节 报表设计与管理
3.为什么利润表编制的结果不正确？
在编制利润表时，应注意损益发生情况，还要注意取数公式设计与取数时机对应关系。利润表各项目所填列数据必须是不包括期末损益结转的净发生额。如果在期间损益结转前编制利润表，可以使用FS、JE、QM等函数来设计公式；如果在期间损益结转后编制利润表，应该使用TFS或DFS函数来设计公式，FS函数的应用局限于期末损益结转前科目单一方向发生业务的情况。
第二节 报表设计与管理
4.为什么资产负债表不平衡，如何调整至平衡？
资产负债表编制完成后，如果发现不平衡，那么应该将资产负债表中的数据与科目余额表中（〖业务工作〗-〖财务会计〗-〖总账〗-〖账表〗-〖科目账〗-〖科目余额表〗）的数据进行逐项比对，找到不平衡的原因。资产负债表并不包括权益类、成本类科目的余额，最常见的错误就是在总账中损益类科目未结转为0。另外还要特别注意1321（受托代销商品）、2314（受托代销商品款）、4103（本年利润）这三个科目是否出现在对应项目计算公式中，要注意1407（商品进销差价）科目是否作为抵减项出现在存货计算公式中。
第二节 报表设计与管理
报表的本质就是从各模块取数，并呈现数据。本章简要介绍了报表的功能、报表的操作流程，并对报表系统中使用的基本概念与公式进行了阐述，重点以业务举例的形式介绍了自定义报表格式与使用模板生成报表格式两种方法技巧。在练习过程中要注意分清报表的格式状态与数据状态的不同，重点研究取数公式的含义与语法。
关键名词
自定义报表；资产负债表；利润表；现金流量表；计算公式；审核公式；舍位平衡公式
即测即评
本章小结
第二节 报表设计与管理
1．报表格式设计的步骤有哪些？
2．如何定义应收账款期初值的取数公式？
3．关键字的作用是什么？
4．如何取消组合单元，如何取消画线，如何取消关键字位置定义？
5．在利润表中，如果将“上期金额”改成“本年累计金额”，对应的取数公式应该如何设置？
6．如何将修改好的报表格式保存为自定义模板？
7．如何进行表页汇总？
8．如何在报表中根据报表数据显示图表？
思考与练习

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