资源简介

(共52张PPT)
第六章
薪资管理系统
学习目标
熟悉薪资管理系统的功能和操作流程，熟练完成工资账套的建立，完成系统初始化设置，能够根据企业工资核算要求设置工资项目及项目公式编辑，熟练完成工资日常业务处理、掌握月末处理方法，理解薪资管理系统与其他系统的数据传递内容与方式，能够对系统生成的工资报表进行管理分析。
知识结构图
初始设置

计提应付工资
计提应付福利费
建立工资账套
参数
人员附加信息
工资类别管理
调用
定义
工资项目管理
银行名称
人员档案
个人所得税计提基数
新建
打开
关闭
删除
申报文件
录入
计算
汇总
银行代发文件
期末处理
日常业务
计算公式
工资分摊
月末处理
银行代发
个人所得税
工资变动
引例
为提升企业薪资管理水平，促进人力资源规范管理，晓明提出启用薪资管理功能，在实施过程中有一系列问题出现在眼前，如何计提人个所得税？如何完成银行代发？如何生成工资分摊凭证？
在用友ERP-U8系统中，薪资管理系统是人力资源系统中的一个子系统，但可以独立运行。通过薪资管理系统，可以对多种不同类别人员的工资进行不同工资项目的核算，轻松处理各种繁杂的工资报表。在使用薪资管理系统前，应当根据企业实际情况规划设置企业内部所有部门的名称和简称，规范人员类别的划分形式，准备好人员的档案数据、工资数据，整理好需要设置的工资项目及核算方法，这样才能使操作得心应手。
第一节 薪资管理系统的功能和操作流程
一、薪资管理系统功能结构
图6-1 薪资管理系统功能模块结构图
薪资管理系统
初始设置
业务处理
工资账表管理
建立工资账套
建立工资类别
设置人员档案
设置工资项目和公式
查询工资表
查询工资分析表
日常业务处理
工资变动
扣缴个税
工资计算
工资汇总
工资分摊
工资结转
银行代发
月末处理
月末处理
年末结转
反结账
第一节 薪资管理系统的功能和操作流程
（一）初始设置
可建立工资账套，进行基础设置。包括企业人员信息、部门信息，工资项目设置与工资运算公式的编辑等。
（二）业务处理
可进行职员工资的计算，提供个人所得税自动计算与申报功能，形成各种工资计算数据。可进行工资费用的分摊，可将当月数据经过处理后结转至下月。将数据经过处理后结转至下年，新年度账将自动建立。
（三）工资报表管理及分析
可进行工资报表的查询输出及分析，输出工资表、工资分析表等。
第一节 薪资管理系统的功能和操作流程
工资核算是财务核算的一部分，其日常业务要通过总账记账凭证反映，薪资管理系统和总账系统主要是凭证传递的关系。工资计提、分摊的费用要通过制单的方式传递给总账系统进行处理。
二、薪资管理系统与其他系统的关系
第一节 薪资管理系统的功能和操作流程
（一）薪资管理系统与总账系统
薪资管理系统将工资计提、分摊结果自动生成转账凭证，传递到总账系统。

薪资管理系统

总账系统
制单
凭证查询
图6-2 薪资管理系统与总账系统关系图
第一节 薪资管理系统的功能和操作流程
（二）薪资管理系统与成本核算系统
薪资管理系统向成本核算系统传送人员的人工费用，如图6-3所示。

薪资管理系统

成本管理系统
人工费用
图6-3 薪资管理系统与成本核算系统关系图
第一节 薪资管理系统的功能和操作流程
（三）薪资管理系统与UFO系统
薪资管理系统向UFO传递数据，如图6-4所示：

薪资管理系统

UFO报表
数据
图6-4 薪资管理系统与UFO关系图
第一节 薪资管理系统的功能和操作流程
（一）薪资管理系统应用方案
薪资管理系统适用于单个工资类别和多个工资类别的核算与管理。如果企业中所有员工的工资发放项目相同，工资计算方法也相同，那么可以对全部员工进行统一的工资核算，应选用单类别工资核算，可提高系统的运行效率。如果企业存在不同类别人员，如在职人员、临时工作人员、退休人员，或者每月进行多次工资发放，如企业采用周薪制，或者不同地区设有分支机构，工资核算由总部统一管理，则需要选用系统提供的多类别工资核算。
（二）薪资管理系统操作流程
薪资管理系统操作流程如图6-5所示。
三、薪资管理系统应用方案及操作流程
第一节 薪资管理系统的功能和操作流程
图6-5 薪资管理系统操作流程图
启动薪资管理系统
新建工资账套
初始设置
新增工资类别
工资变动
工资分钱清单
个人所得税处理
银行代发
工资报表
工资分摊
月末处理
新增发放次数
设置下一工资类别
处理下一工资类别
第一节 薪资管理系统的功能和操作流程
如果是单类别工资核算的企业，那么在初始设置之后，不做“新增工资类别”“新增发放次数”，其他的操作可按上述流程进行。若为多类别工资核算的企业，从“工资变动”到“月末处理”可按工资类别重复处理。
第一节 薪资管理系统的功能和操作流程
在开始本节学习之前，需要将系统的计算机时间调整为2022年1月1日，以模拟月末的时间，并引入 “4-2总账系统初始设置”文件夹下的备份账套，以保持数据的连续性，引入方法参照业务3-8。
在薪资管理系统中，有两个概念容易混淆，“工资类别”、“人员类别”，另外，特别要注意工资类别的状态，有的功能需要在关闭工资类别状态下操作，有的功能需要在打开工资类别状态下操作，如工资项目的定义与工资项目调用。
第二节 薪资管理系统初始设置
建立工资账套是整个工资管理正确运行的基础。建立一个完整的账套，是系统正常运行的根本保证。当使用薪资管理系统时，若为初次使用，系统将自动进入建账向导。建账向导分为四个步骤：参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码。
【相关说明】
选择代扣个人所得税后，系统将自动生成工资项目“代扣税”，并自动进行代扣税金的计算。选择扣零处理，系统在计算工资时将依据所选择的扣零类型将零头扣下，并在积累成整数时补上，扣零的计算公式将由系统自动定义，无需设置。
一、建立工资账套
第二节 薪资管理系统初始设置
人员附加信息设置可增加人员信息、丰富人员档案的内容，便于对人员进行更加有效的管理。例如增加设置人员的性别、学历、婚否等。
业务6-2 设置人员附加信息
请增加人员附加信息“性别”和“学历”。
【相关说明】
已使用过的人员附加信息可以修改，但不能删除。不能对人员的附加信息进行公式设置。
二、设置人员附加信息
第二节 薪资管理系统初始设置
定义工资项目即定义工资项目的名称、类型、宽度、小数位、增减项等属性，可根据需要自由定义工资项目。如：基本工资、岗位工资、交通补贴等，供工资类别调用，在工资类别中不能修改已定义的工资项目属性。当参数为单个工资类别时，定义工资项目与调用工资项目合二为一。当参数为多个工资类别时，定义工资项目必须在关闭工资类别条件下进行，打开工资类别时只能调用这里定义好的工资项目，所有工资类别中需要用到的工资项目都必须在此处进行定义。
业务6-3 定义工资项目
三、定义工资项目
第二节 薪资管理系统初始设置
请依据表6-1信息定义工资项目。
表6-1 工资项目
工资项目名称 类型 长度 小数 增减项
基本工资 数字 8 2 增项
职务补贴 数字 8 2 增项
福利补贴 数字 8 2 增项
交通补贴 数字 8 2 增项
奖 金 数字 8 2 增项
缺勤扣款 数字 8 2 减项
住房公积金 数字 8 2 减项
缺勤天数 数字 8 2 其他
第二节 薪资管理系统初始设置
【相关说明】
系统提供的基本工资项目，不能修改，删除。系统在“名称参照”中提供可供选择的工资项目，也可增加一空行，直接输入工资项目。现在设置的工资项目是所有工资类别工资项目的合集，供工资类别调用。
【特别注意】
若在系统中设置多类别工资管理时，关闭工资类别后才能新增工资项目。项目名称必须唯一，工资项目一旦使用就不允许修改数据类型。
第二节 薪资管理系统初始设置
当企业发放工资采用银行代发方式时，需要确定银行的名称及账号的长度。发放工资的银行可按需要设置多个。
业务6-4 设置银行名称
银行名称为“中国工商银行”。账号长度为11位，录入时自动带出的账号长度为8位。
【相关说明】
如果系统自带的银行名称不满足要求，可以增加或修改银行名称。修改账号长度时，必须按回车键确认。
四、设置银行名称
第二节 薪资管理系统初始设置
工资类别是指一套工资账中，根据不同情况而设置的工资数据管理类别。如本企业设置为“在岗人员”和“退休人员”两种类别。
业务6-5 新建工资类别
请新建“在岗人员”与“退休人员”工资类别，在岗人员分布在各个部门，退休人员只属于人力资源部门。
【相关说明】
必须在关闭工资类别的环境下新建工资类别，新建工资类别后，会自动打开工资类别，新建工资类别时，需要关闭现已打开的工资类别。
五、新建工资类别
第二节 薪资管理系统初始设置
人员档案的设置用于登记工资发放人员的姓名、编号、所在部门、人员类别等信息，此外，员工的增减变动都必须先在本功能中处理。在薪资管理模块调用基础设置中的人员档案，如果有新员工报到，需要到基础设置中增加人员档案，再到薪资中调用此人员的信息；如果有员工离职，可通过“停发”功能不再发放，或删除记录；如果员工更换工作岗位，可修改员工部门信息即可。必须在指定的工资类别中进行设置，在关闭工资类别环境下无法完成此操作。
六、设置人员档案
第二节 薪资管理系统初始设置
职员编号 姓名 性别 学历 人员类别 所属部门 银行代发账号
0001 赵传明 男 大学 管理人员 总经理办公室 10011100101
0002 陈启发 男 大学 管理人员 人力资源部 10011100102
0003 吕亮 男 大学 管理人员 会计核算中心 10011100103
0004 陈娜娜 女 大学 管理人员 资产管理中心 10011100104
0005 严小云 男 大学 采购人员 商品采购部 10011100105
0006 陈浩 男 大专 采购人员 商品采购部 10011100106
0007 李青 女 大专 采购人员 商品采购部 10011100107
0008 李毅 男 大专 采购人员 办公品采购部 10011100108
0009 孙晓 男 高中 销售人员 总部销售中心 10011100109
0010 李晨 男 高中 销售人员 华南办事处 10011100110
0011 李腾 男 高中 销售人员 华北办事处 10011100111
0012 汪兵 男 高中 销售人员 海外办事处 10011100112
0013 黄勇康 男 大专 管理人员 仓管部 10011100113
0014 张优 女 大专 管理人员 仓管部 10011100114
请依据下表信息在薪资管理模块完成在岗人员工资类别的人员档案。
第二节 薪资管理系统初始设置
【相关说明】
人员姓名只能通过参照选入，如果通过录入，其人员类别将会显示为“无类别”而无法带入。在人员档案界面，单击“批增”功能，可以按人员类别批量增加人员档案，再进行修改。如果账号长度不符合要求则不能保存。在增加人员档案时，“停发”、“调出”和“数据档案”不可选，在修改状态下才能编辑。
第二节 薪资管理系统初始设置
指定工资类别的工资项目设置是指本单位各种工资类别所需要的全部工资项目。由于不同的工资类别，工资发放项目不尽相同，计算公式亦不相同，在此应对某个指定工资类别所需的工资项目进行设置，并为此工资类别的工资项目设置计算公式。工资项目必须先定义好后才能在设置时调用，必须在打开某个工资类别的前提下调用工资项目，调用时不能修改工资项目属性。
业务6-7 设置在岗人员工资项目
在岗人员工资类别包含所有工资项目。
八、设置工资类别的工资项目
第二节 薪资管理系统初始设置
【相关说明】
需要在打开相应工资类别状态下设置项目，工资项目不能重复选择。选择后的工资项目才能在公式中使用，没有选择的工资项目不允许在计算公式中出现。不能删除已输入数据的工资项目和已设置计算公式的工资项目。如果所需要的工资项目不存在，则要关闭本工资类别，然后新增工资项目，再打开此工资类别进行选择。可以通过“上移”和“下移”改变工资项目显示顺序。
第二节 薪资管理系统初始设置
公式设置用于定义某些工资项目的计算公式及工资项目之间的运算关系，是一种数学表达式。运用公式可直观表达工资项目的实际运算过程，灵活地进行工资计算处理。定义公式可通过选择工资项目、运算符、关系符、函数等组合完成。
例如，职位工资计算公式的设置：IFF（人员类别=“经理”，2000，IFF（人员类别=“部门主管”，1500，IFF（人员类别=“组长”，1000，500）））。该公式表示如果人员类别是经理的人员，则他的职位工资是2000元；如果人员类别是部门主管的人员，则他的职位工资是1500元；如果人员类别是组长的人员，则他的职位工资是1000元；其他各类人员的职位工资均为500元。
九、公式设置
第二节 薪资管理系统初始设置
计算公式的定义对向是工资类别中的项目，定义计算公式之前需要定义该工资类别的工资项目与人员档案，否则无法打开公式设置。
业务6-8 公式设置
在职人员的公式设置如下：
缺勤扣款=基本工资/22×缺勤天数
住房公积金=(基本工资+职务补贴+福利补贴+交通补贴+奖金)×0.08
企业管理人员和销售人员的交通补助均为200元，其他人员的交通补助为60元
第二节 薪资管理系统初始设置
【相关说明】
在定义公式时，可以使用函数公式向导导入、函数参照输入、工资项目参照、部门参照和人员参照编辑输入该工资项目的计算公式。其中函数公式向导只支持系统提供的函数。工资中没有的项目不允许在公式中出现。如果将交通补贴计算公式设置为“iff(人员类别="管理人员"or人员类别="销售人员"，200，60)”可以达到同样的目的。
第二节 薪资管理系统初始设置
【特别注意】
设置公式之前，一定要完成人员档案的定义工作，否则，无法进入公式设置。设置公式时，一定要首先选中所要编辑的工资项目，再将光标放至公式定义区，否则定义的公式容易出现错误。在公式定义区编辑好公式之后，一定要单击“公式确认”，否则定义的公式将不被保存。要注意公式存放的顺序，公式的计算顺序时由上到下进行，可通过“上移”和“下移”按钮改变顺序。
完成本节业务后，请将账套输出至“6-2薪资管理系统初始设置”文件夹，压缩后保存到U盘或网盘。
第二节 薪资管理系统初始设置
1．公司现在有三种人员：管理人员、开发人员、采购销售人员，那么我是不是应该设置三个工资类别呢？
不一定。首先应该区分“人员类别”和“工资类别”两个概念。设置“人员类别”是便于按不同人员进行工资的汇总计算，而“工资类别”则是针对企业按不同工资项目来核算而设定的。也就是说，如果这三种人员所发的工资项目是一样的，那就只用选择“单个”工资类别；如果这三种人员的工资项目不一样，就应该选择“多个”工资类别。
2．我现在打开了工资类别，想新建一个工资类别，为什么操作不了？
若想新建工资类别，必须关闭当前打开的工资类别，才能进行新建工作。
疑难解答
第二节 薪资管理系统初始设置
3．我已新建好工资账套，但现在发现有些参数在新建时被误选，我应该如何修改呢？
可在单击〖设置〗-〖选项〗菜单，单击[编辑]按钮即可对各种参数进行修改。注意，只有主管人员才可修改工资参数。
4．在公式设置中，我已按课本给出的相关公式输入完毕，单击“公式确认”，为什么总是出现“公式输入错误”？
用友系统输入公式时，除了汉字以外的其它字符默认在英文状态下输入，所以请注意字符的录入应切换至英文状态。或者采用公式向导输入，则不会出现上述问题。
5．为什么我不能进入公式录入界面？
录入公式前，需要定义人员档案，如果人员档案为空，将无法进入公式录入界面。
第三节 薪资业务处理
在开始本节学习之前，需要将系统的计算机时间调整为2022年1月31日，以模拟月末的时间，并引入 “6-2薪资管理系统初始设置”文件夹下的备份账套，以保持数据的连续性，引入方法参照业务3-8。
在本节，学生经常会发现做到最后得出的数据和课本上的不一致，重新检查数遍都找不到原因。当发生错误时，可能检查的重点大家都会放在数据上面，认为数据没错就应该没有问题。其实不然，在薪资系统中人员的档案信息也至关重要。例如：张三，本是销售人员，在录入时误录为管理人员，那么在进行工资分摊时，就会造成管理费用及销售费用的差异错误。因此，教师在讲解的过程中应特别注意提醒同学们注意。而同学们在练习过程中，也应该理解信息之间的逻辑关系所在。
第三节 薪资业务处理
许多企业事业单位计算职工工资薪金所得税工作量较大，本系统提供个人所得税自动计算功能，用户只需自定义扣率基数及所得税率，系统将自动计算个人所得税。
业务6-9 修改个人所得税计提基数
个人所得税计算标准为：费用扣除标准3500元，附加减除费用标准1300元，个人所得税税率如表6-3所示。
一、修改个人收入所得税的计提基数
第三节 薪资业务处理
表6-3 个人所得税税率表
全月应纳税额 税率 速算扣除数（元）
不超过3000 元 3% 0
超过3 000 元至 12 000元的部分 10% 210
超过12 000元至25 000元的部分 20% 1 410
超过25000 元至 35 000 元的部分 25% 2 660
超过35 000 元至55 000 元的部分 30% 4 410
超过55 000 元至80 000 元的部分 35% 7 160
超过80 000 元的部分 45% 15 160
第三节 薪资业务处理
【相关说明】
如果单位的扣除费用及税率与国家规定的不一致，可以在个人所得税扣缴申报表中单击“税率设置”按钮进行修改。在“工作变动中”，系统默认以“实发合计”作为扣税基数，所以在执行完个人所得税计算后，需要到“工资变动”中，执行“计算”和“汇总”功能，以保证“代扣税”这个工资项目正确地反映出单位实际代扣个人所得税的金额，在实际工作中，建议增加“扣税基数”合计项目，将需要计入扣税范围的项目以及税前扣除项目全部累计到此合计项目中，更能准确核算扣税基数。
第三节 薪资业务处理
工资变动功能用于日常工资数据的调整变动以及工资项目增减等。比如：平常病事假扣发、奖金录入等，可直接在列表中录入或修改数据。工资数据会自动将上一次工资发放的固定数据保留到这一次，除第一次录入时需全部录入外，以后发放工资只需要部分调整即可。
业务6-10 录入并计算工资数据
2022年1月有关的工资数据如表6-4所示。
二、工资变动
职员编号 人员姓名 基本工资 职务补贴 福利补贴 奖金 缺勤天数
0001 赵传明 3 500 5 000 2 300 1 200
0002 陈启发 3 400 4 800 2 300 1 200
0003 吕亮 3 300 4 800 2 300 1 200
0004 陈娜娜 3 300 4 800 2 200 1 000
0005 严小云 3 300 4 200 2 200 1 000
0006 陈浩 3 200 4 300 2 200 1 000 3
0007 李青 3 200 4 500 2 200 1 000
0008 李毅 3 200 4 500 2 100 1 000 5
0009 孙晓 3 100 4 300 2 100 1 000
0010 李晨 3 100 4 300 2 000 800
0011 李腾 3 100 3 900 2 000 800
0012 汪兵 3 100 3 700 2 000 800
0013 黄勇康 3 100 3 600 2 000 800
0014 张优 3 000 3 800 2 000 800
表6-4 工资情况表
第三节 薪资业务处理
【相关说明】
如果工资数据变动的变化具有规律性，可以使用“替换”功能进行成批数据替换。在修改了某些数据、重新设置了计算公式、进行了数据替换或在个人所得税中执行了自动扣税、筹划等操作时，必须再次调用“计算”和“汇总”功能对个人工资数据重新计算，以保证数据正确。在录入工资项目内容时，可以单击过滤器的下拉框，过滤要录入的项目内容，简化界面，再进行录入。
第三节 薪资业务处理
三、个人所得税
系统预置了多个地区的申报表模板可供选择。
业务6-11 查询个人所得税
只需要选择对应模板查询即可，如果个人工资未达到扣税标准，将不参与扣税。
【相关说明】
可以在工具栏中对“个人所得税扣缴申报表”中的“基数”和“税率”进行调整，而调整后必须重新计算个人所得税，否则个人所得税数据将发生错误。
第三节 薪资业务处理
目前，许多单位发放工资时都采用将工资转入银行卡方式。这种做法既减轻了财务部门发放工资工作强度，又提高了对员工个人工资的保密程度。
业务6-12 查询银行代发一览表
如果需要银行代发，只需要查询银行代发一览表，然后通过“传输”功能导出银行代发文件，将文件传送给银行即可。
【相关说明】
银行文件格式可以进行设置。并且可以分别以TXT、DAT及DBF文件格式输出。
四、银行代发
第三节 薪资业务处理
发放完工资，财会部门还需要将工资费用根据用途进行分配，计提各种与工资相关的经费，并编制记账凭证。首次使用工资分摊功能，应先进行工资分摊设置，当需要计提时，运行计提模板即可传递记账凭证到总账模块。工资分摊中能查询到无权限的的部门工资数据，只受功能权限控制，不受数据权限控制。
业务6-13 工资分摊设置
请完成应付工资分摊设置，应付工资按工资总额100%计算，分摊设置如表6-5所示。
五、工资分摊
第三节 薪资业务处理
部门名称 人员类别 项目 借方科目 贷方科目
总经理办公室、人力资源部、会计核算中心、资产管理中心、采购部、仓管部 管理人员 采购人员 应发合计 管理费用—工资 (660205) 应付工资
(221101)
销售部 销售人员 应发合计 销售费用—工资 (660107) 表6-5 应付工资分摊构成设置
第三节 薪资业务处理
业务6-14 生成工资分摊凭证
请生成1月份应付工资与应付福利费记账凭证。
【相关说明】
工资分摊应按分摊类型依次进行，在进行工资分摊时，如果不选择“合并科目相同、辅助项相同的分录”，则在生成凭证时将每一条分录都对应一个贷方科目；如果单击“批制”按钮，可以一次将所有本次参与分摊的“分摊类型”所对应的凭证全部生成。
【特别注意】
生成凭证的操作员必须是总账系统中有制单权限的人，并且日期必须大于或等于当前总账系统会计期最大凭证日期。
月末处理是将当月数据经过处理后结转至下月，并将当月结账。如果是多个工资类别，未打开工资类别时，自动进行月末批量处理，打开工资类别时，则对当前工资类别进行月末处理。月末处理在会计年度的1-11月可顺利进行，12月份如果已经存在下年度的会计期间，则可直接完成月末处理，生成下年1月数据，否则会首先自动生成下年度会计期间，再进行月末处理。
由于在工资项目中，有的项目在每个月的值保持不变，或有规律的变化，这类项目称为固定项目；有的项目的值是随意变动的，每月的数据均不相同，没有规律性，此类项目称为变动项目。建议每月工资处理时，将变动项目数据清为0，固定项目数据保持不变结转到下月，而后再输入变动项目数据，可减轻录入工作量，保持数据的准确性。
六、月末处理
第三节 薪资业务处理
业务6-15 月末处理
请完成1月份薪资管理月末处理工作，清零项目为“缺勤天数”。
【相关说明】
如果本月数据未汇总，系统将不允许进行月末处理。月末处理只有账套主管才能执行。进行月末处理后，发现还有一些业务没有处理或要在已经处理过的月份修改，可以由账套主管以下月日期登录进行反结账。
第三节 薪资业务处理
工资报表管理是按不同工资类别分别管理，其中包括工资表和工资分析表两个账夹，对每个工资类别中的工资数据的查询统计通过它们来实现。工资表包括工资发放条、工资卡、工资发放签名表等由系统提供的原始表。主要用于本月工资发放和统计，工资表可以进行修改和重建。
业务6-16 工资发放条查询
请查询1月份工资发放条。
业务6-17 部门工资汇总表查询
请查询1月份各部门工资发放汇总表。
业务6-18 工资分析表查询
请对1月份各部门的工资项目构成情况进行分析。
七、查询
第三节 薪资业务处理
业务6-19 凭证查询
请查询1月份计提“应付福利费”的记账凭证。
完成本节业务后，请将账套输出至“6-3薪资业务处理”文件夹，压缩后保存到U盘或网盘。
第三节 薪资业务处理
1．“工资变动”中的各工资项目数据，本月已录入，以后每个月是否都需要录入呢？
不需要。在工资变动单中，本月的工资内容是下月的参考，所以下月的工资数据只要在本月的基础上进行变动即可，即是少部分的工资变动，而无需全部清空数据再次录入。
2.“工资分摊”生成的机制凭证，应该在哪里审核？
可由有相应凭证审核权限的操作员在总账系统中进行审核。
疑难解答
第三节 薪资业务处理
3．我刚才修改了计算公式，为什么我打开“工资变动”单后，里面的数据还是原来的没有变呢？
在进行公式修改或某些数据的修改后，必须调用工资变动中的“计算”和“汇总”功能，以保证工资数据的正确。
4．我已进行了月末处理，现在发现本月数据仍有错误，我想修改本月数据，系统不允许，怎么办？
进行月末处理后，本月数据不能再变动修改。可以先进行“反结账”处理，“反结账”后就可以进入本月账套进行数据变动。
本章以多套工资类别为例，系统的讲解了薪资管理的功能。首先对薪资管理的基本功能与操作流程进行了简要描述，然后对初始设置中的系统参数、工资类别、工资项目、人员档案、计算公式进行了详细讲解，对日常业务中的工资变动数据处理、个人所得税申报、银行代发文件生成、工资费用相关凭证的生成进行了演示，最后对工资月末处理方法以及工资数据分析查询进行了介绍，学习的重点内容为工资项目、计算公式与工资分摊。
关键名词
工资项目；计算公式；人员档案；工资变动；扣零；个人所得税；银行代发；工资分摊
即测即评
本章小结
第三节 薪资业务处理
1．首次使用薪资管理系统需要准备哪些资料和数据？
2．病假扣款公式：iff(工龄>=8,病假天数*日工资*0.25,iff(工龄<8 and 工龄>=5,病假天数*日工资*0.4,病假天数*日工资*0.5))，公式有什么含义？
3．薪资管理系统的操作流程如何？
4．在关闭工资类别和打开工资类别时，定义工资项目有何不同？
5．如何完成给“商品采购部”的每位员工增加300元“奖金”的操作？
6．如何完成按应发工资的2%计提工会经费的工资分摊操作？
7．如何修改薪资系统中已生成并审核的记账凭证？

思考与练习

展开更多......

收起↑