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第三章 公共财政学基本理论
3.1 公共选择理论
3.2 公共产品理论
3.3 外部效应理论
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＆3.1 公共选择理论
3.1.1 公共选择的涵义
3.1.2 公共选择理论的研究主题范围和方法
3.1.3 直接民主制下的公共选择
3.1.4 代议制下的公共选择
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3.1.1 公共选择的涵义
公共选择是研究集体决策的科学。
公共选择主要指在市场经济条件下，以个人利益最大化为内在动力，通过民主投票实现的对公共经济的合理决策。公共选择包括两层含义:
一是集体性。
凡是有人群的地方集体决策就不可避免，因而公共选择成为必需。
二是规则性。
决策就是制定规则，在人与人之间存在偏好差异的情况下，必须决定规则以使人们的行为协调起来，因此，人们必须进行决策以选择那些能够反映和满足一般人偏好的规则。
1.公共选择理论是对政府决策过程的经济分析(本质).是经济分析工具在政治领域的应用和延伸.
2.公共选择理论的核心是对投票及其相关决策程序的研究。（核心政府决策）
3.公共选择理论是研究集体决策的科学。(决策方式)
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公共选择研究的集体决策范围。
公共选择理论以现代经济学的基本假设、原理和方法作为分析工具，来研究政治市场上的主体（选民、利益集团、政党官员和政治家）行为和政治市场的运行的一种理论。
特点：将政治过程看作某种特殊的经济活动，在这个“经济活动”中，政府是“生产者”、选民是“消费者”、选票是“货币”，而选举制度则可等同于“市场制度”。
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3.1.2公共选择理论的研究主题范围和方法
1．公共选择理论的研究主题
（1）公共选择规则的确定
（2）集体决策的程序
（3）行政和司法过程
公共选择学者提出非市场决策论(公共决策论)、代议民主制经济理论、国家理论、政党理论、利益集团理论、寻租理论、官僚制理论、政府扩张论、政府失灵论、俱乐部理论、以脚投票论、财政联邦制论、立宪经济理论等。核心是公共决策或公共物品的生产与提供理论。
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2．公共选择理论的研究范围
皮科克 (Alan Peacock)把公共选择理论的研究范围划分为三大政治市场：初级政治市场、政策供给市场和政策执行市场，如图3-1。
政策供给市场：
官员向当选政治家提供政策选项和实施政策的手段
政治家向官员提供预算
政策执行市场：
官员向选民提供公共产品和公共服务
选民向政府纳税
初级政治市场：
政治家出售政策给选民
选民为购买的政策支付选票
图3-1 皮科克的政治市场三级结构图
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初级政治市场，政治家把政策卖给选民，选民则为政治家支付选票。这个市场上的供求分析构成公共选择理论的基本原理。
政策供给市场，官员为实现当选政府的政策目标将提供不同的行政手段。对这些手段的供求分析构成官员经济理论、政府增长理论和政府失灵理论等。
政策执行市场，分析政策执行给一些人带来的影响。
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公共选择理论的研究方法
公共选择理论主要是运用经济学的分析方法来研究政治问题。它的研究方法归纳起来主要有以下三个要素：
（1）“经济人”假设
（2）个人主义的方法论
（3）交易政治学
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“经济人”假设
公共选择活动中，个体同样追求最大的个人利益，这种利益可以是效用，也可以是最大的个人财富，还可以是社会地位。
在公共选择中，一般有三类不同的个体：投票人、议员（我国为人大代表）和政治家。
投票者一般会属于一个团体，因而投票者就有个人目标和集体利益两个目标，当这两个目标存在冲突时，他会优先考虑自己的利益。
议员是投票者的代理人，但是像所有的委托代理关系一样，议员的利益与选民的利益是不同的，他们关心自己的地位胜于选民的利益。
作为行政人员的政治家，拥有很大的决策权，他们在很大程度上决定公共产品的供给。
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个人主义的方法论
个人主义方法论认为人类的一切行为，不论是政治行为，还是经济行为，都应从个体的角度去寻找原因。
方法论上的个人主义，其限定条件是：
一是个人的选择和决策不是孤立的，它会随着制度环境的不同而不同。但是，无论是什么制度环境，选择都是个体的选择。
二是个人主义和利己主义不是同义词，个人主义的目标取向也可以是利他主义的。
三是个人选择的方案与选择的结果不要求一致。
总之，公共选择理论把经济学的个人主义方法论应用到了政治学的分析过程中，采用了基于“谋求最大发展自我利益”的个人的逻辑演绎方法。
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交易政治学
公共选择理论用交易的观点看待政治过程，把政治过程看作是市场过程。只不过市场过程的交易对象是私人产品，而政治过程交易的对象是公共产品。
只要每个人都有选择合作或者不合作的自由，政治过程可以是一个“双赢”的正和博弈，可以促进所有参与者的利益。
公共选择理论强调政治活动的交换本质，其目的是说明国家的作用是通过政治规则的制定与实施来保证人们自愿选择的自由。
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3.1.3 直接民主制下的公共选择
民主制度可分为直接民主制和间接民主制。
直接民主制，是指集体决策中所有利益相关人都能直接参与投票决策的制度。
1. 投票原则和特点
（1）阿罗投票五原则与阿罗不可能定理
20世纪50年代初，美国经济学家阿罗提出给定一些最普遍的、自然的条件，是否至少存在一种社会选择的规则，使得该选择能够以个人利益为基础推导出公共利益呢？
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所谓社会选择的规则，指的是由给定的个人偏好得出集体的或社会的偏好的规则。阿罗列出了由个人偏好推导出社会偏好所需要的五项必备条件，也被称为阿罗投票五原则：
第一，理性原则。社会秩序具有完全性和传递性。
可比性也称完整性，指在每两个备选项中，总有一个比另一个更加理想或两者没有什么区别。
可递性指：若X＞Y，Y＞Z，则X＞Z。
第二，独立原则。与选择方案无关的因素不影响选择内容的变化。
第三，帕累托原则。对现有状态的改善
第四，非独裁原则。排除某一个人偏好强加于社会的可能性
第五，非限制原则。按个人意愿自由选择，不设禁区
阿罗研究的结果是：任何社会选择规则，要同时满足上述所有五个条件是不可能的。这就是著名的阿罗不可能定理。
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（2）自由投票规则的特点
一是投票服务于由个人偏好得出集体偏好；
二是所有投票者具有关于做出投票对象的可选择的方案的充分的信息；
三是每个投票者有权自主地做出关于自己投票选择的决策。
2. 一致同意规则
（1）一致同意规则的涵义
所谓一致同意规则（Unanimity rule），是指一项集体行动方案，只有在所有参与者都同意，或者至少没有任何一个参与者反对的前提下，才能最后通过实施的一种表决方式。
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（2）一致同意规则的特点
第一，集体行动方案是帕累托最优的。这样的结果不唯一。
第二，参与者平等的选择。
第三，避免“搭便车”行为。
第四，交易成本高。
3. 多数票规则
多数票规则，指一项集体行动方案必须经至少一半以上投票人同意才能通过和被采纳的一种投票规则。又可分为简单多数票规则和比例多数票规则。
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多数票规则的特点主要有：
（1）部分人利益受损。
（2）投票交易成本相对较低。
（3）易出现弃权或投票交易现象。
（4）易出现投票悖论(voting paradox)。
所谓投票悖论，就是存在两个以上备选方案时，多数票规则下导致议案相互循环、最终结果不存在的现象。
（5）多数人专政现象。
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4．加权投票规则和否决投票规则
（1）加权投票规则：根据利益差别，把投票参与者按重要性及利害关系的轻重等分类，根据分类分配票数，然后对候选方案进行投票，得到最多票数而不是最多人数支持的议案将获得通过。
（2）否决投票规则：首先让参与投票的每个成员提出自己认为可供选择的一个提案，汇总后每个成员再从汇总的方案中否决掉自己不喜欢的那些方案，最后剩下的没有被任何人否决的议案，就是集体选择的结果。
5. 投票交易和中位选民定理
（1）投票交易：是指多数投票规则中的合作行为，即一投票人在投票赞成自己强烈偏好的议案的同时，也赞成与自己关系不大甚至稍有损害而对另一投票人至关重要的议案，以换取该投票者对自己强烈偏好议案的支持。
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（2）中位选民定理
中位选民也叫中间投票人，指对某个议案或公共产品需求量持中间态度的人。
中位选民定理：在个人偏好满足单峰偏好的简单多数规则下，投票赢得胜利的将会是被中位投票人最为赞成的方案。中位投票人最偏好的公共产品的数量或劳务量常常是多数规则下的政治均衡。
单峰偏好，是指个人在一组按某种标准（如数量大小）排列的备选方案中，有一个最为偏好的方案，而从这个方案向任何方面的游离，其偏好程度或效用都是递减的。
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公共产品
O
效用
图3-4 中位选民定理示意图
V1
V2
V4
V3
V5
如果有5位选民来决定公共产品的供给量，那么，投票人在两两的比较中会得出如下结果：投票人1赞同的数量V1和投票人2赞同的数量V2比较，由于投票人3、4、5在单峰偏好作用下，倾向于支持V2，所以V2当选。同样，将V4和V5进行比较，V4胜出。将V2和V3进行比较，V3胜出；V3和V4比较，V3胜出。所以最后的结果是V3胜出。而V3正是中位选民的最优偏好。
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选民人数
极左
极右
政治倾向
L
M
R
O
两党争夺中位选民示意图
3.1.4 代议制下的公共选择
所谓代议制民主就是人民通过由他们定期选出的代表行使最后的控制权。
直接民主和代议制民主在投票方式方面的区别是：
直接民主是由广大民众直接对政策、方案等进行投票；
代议制民主是由广大民众中选出的代表对政策、方案等投票表决，人民的意志利益是通过其代表间接体现出来的。
间接民主可以看作是多层次的直接民主制。
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1. 政治家行为
由公众选举产生、代替公众行使公共权力的人是政治家。
（1）政治家的四种供给模型
第一种是仙女模型（good fairy model）。
第二种是半仙女模型（semigood fairy model）。
第三种是不确定世界模型（uncertain world model）。
第四种是女巫模型（wicked witch model）。
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（2）布雷顿模型
布雷顿（Breton，1974）提出了一个被选出的政治家的效用公式，这个函数的变量包括：当选或再次当选的概率、个人的金钱收入、个人的权势、自己的历史形象、对崇高的个人理想的追求、个人对公共产品的看法以及政治家特有的其他东西。这样得出的布雷顿模型为：
Up为被选出的政治家的效用，π是当选或再次当选的主观概率,而am是布雷顿模型提出的其他变量。布雷顿模型表明政治家追求任何目标首先得当选或连任，当选只是通往权力、财富、名望、服务、牺牲或职责的手段。要争取尽可能多的选民来投自己的票，就必须按大多数选民的意愿提出施政方案或做出公共政策。
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2．官僚行为
他们是公共决策的执行者，公共产品的生产者、提供者和维护者，他们向政治家提供信息和选择方案，执行政治家的决策，保证公共产品的供给。
（1）官僚行为特征
第一，官僚行为具有一定的相对独立性。
第二，官僚行为具有相对的稳定性，缺乏激励机制。
第三，官僚行为具有一定特殊性，个人影响力较大。
第四，官僚行为追求预算最大化。
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选民（具有不同利益个人）
选举产生公共机构
利益集团
官僚集团
立法制定公共政策
公共政策的供给
图3-2 官僚在政治体系中的地位
投票
投票
政治过程
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（2）公共产品供给的尼斯克南官僚模型
官僚获得预算的三个前提条件为：
①官僚机构是公共产品的独家垄断者；
②官僚所掌握的公共产品的真实成本不公开；
③制度上或技术上允许官僚提出一个不容讨价还价的预算建议。
在这三个条件下，官僚对预算最大化的追求导致政府规模扩大。
简单的尼斯克南模型表明，政府的规模是其社会最适规模的两倍。
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3．选民行为
拥有选举权的公民称为选民。选民选择行为可分为四方面：
（1）目标。
（2）候选方案。
（3）选举规则和程序。
（4）约束选举人的外部条件。
理性选民通过投票选举能给自己带来最大预期效用的候选人。
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4．利益集团行为
（1）利益集团涵义
利益集团，指那些拥有某种共同目标，并试图对公共政策施加影响的具有同样偏好或共同经济利益的个人组成的团体。
（2）利益集团获取政治力量的途径
利益集团的活动主要是进行政治游说。他们主要通过两个途径来对政府政治经济决策施加影响：
一是通过提供资金、游说和拉选票等活动影响政府的决策；
二是通过选民集中程度来影响政府官员对政治经济的决策。
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这两个途径具体表现为：
①用脚投票
通过将个人集中在各自趣味相同的政治组织里来实现帕累托最优。它将自己的信息提供给政府从而使政府决策有利于自己。
②用手投票
为缺乏信息的选民提供信息，竭力说服这些选民按照集团的意愿投票，有时甚至不惜收买选票。利用组织起来的选票集中度对政府施加压力，或与其他利益集团合作，互投赞成票。
③用钱投票
通过为议员和政治家提供金钱和物质上的资助，比如在总统竞选中提供竞选活动的资金，或者给某一政党的日常活动提供帮助来影响政府的决策。
④用嘴投票
在议会中开展游说活动，特别是在议会讨论决定某一政策方案时，各利益集团就会开展大规模的游说活动，说明自己的愿望和建议。
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（3）寻租
所谓寻租，是指利益集团或个人通过合法或者非法的努力，影响公共选择和决策为己谋利的行为。
条件：存在限制市场进入或限制市场竞争的制度或政策。它往往与政府干预的特权有关。
寻租的主要特点包括：
第一，寻租是一种非生产性活动。
第二，寻租是一种社会资源的浪费。
第三，寻租往往导致其他层次的寻租活动。
第四，寻租往往造成权钱交易，同时，政府部门工作人员为了对付寻租者的游说和贿赂，需要大量的时间和精力。
第五，寻租活动有合法与非法之分。
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最常见的寻租行为有：
①政府特许权，政府对某类商品发放的特别生产许可权或者特别销售许可权。
②政府的关税和进出口配额。
③政府订货。
④发达国家的工会和农场主，也是寻租的主要代表利益集团
（4）寻租成本
布坎南将寻租行为造成的社会成本分为三类：
①保持垄断地位的支出；
②政府部门对这类支出做出反应的努力；
③寻租行为所引起的第三方的各种扭曲行为。
（5）寻租与政治秩序
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＆3.2 公共产品理论
3.2.1 公共产品及其特征
3.2.2 公共产品的一般均衡分析
3.2.3 庇古模型
3.2.4 鲍温模型
3.2.5 维克塞尔-林达尔模型
3.2.6 公共产品的提供方式
3.2.7 准公共产品的供给
3.2.8 公共定价法
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3.2.1 公共产品及其特征
所谓公共产品（public goods），是指那些能够同时供许多人共同享用的产品和劳务，并且供给它的成本与享用它的效果，并不随使用它的人数规模的变化而变化。
必须指出：并不是所有公共部门的产出都是公共产品。
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1．纯私人产品和纯公共产品的区别
私人产品（private goods）是指能够进行分割并可分别提供给不同的个人，且不具有外部性的产品。
公共产品在人们之间是不可分的。
2．公共产品的特性
（1）效用的不可分割性（non-divisibility）。指公共产品一旦被提供，便有众多的受益者共同消费这一产品，要将其中的任何人排除在对该产品的消费之外是不可能的或无效率的。
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（2）消费的非竞争性（non-rivalness）。竞争性：一个人使用一种物品减少他人使用,这是私人物品物品的特性。
边际生产成本为零：在现有的公共产品供给水平上，新增消费者不需增加供给成本。（如灯塔等）
边际拥挤成本为零：任何人对公共产品的消费不会影响其他人同时享用该公共产品的数量和质量。个人无法调节其消费数量和质量。（如不拥挤的桥梁、未饱和的Internet网等）
（3）受益的非排他性（non-excludability）。易出现“搭便车”者。
所谓搭便车者（free rider），指得到一种物品的收益但却不为之支付成本的人，或某些个人虽然参与公共物品的消费，但却不愿意支付公共物品的生产成本。
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3．市场机制在公共物品配置上的失灵
单纯靠市场机制的调节，由私人部门生产公共物品通常不能使其产量达到合理的水平，而会使公共物品的产量低于资源最优配置水平，即帕累托最优状态的产量水平。因此，市场机制在公共物品的配置上是失灵的。
失灵原因与公共物品的特性有关，因此，对公共物品的供给，市场失灵几乎是不可避免。
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公共产品和私人产品区别的数学公式
私人产品：
某种私人产品的总量（X）是n个消费者
所拥有或消费该产品数量（Xi）的总和。
说明私人物品和劳务是可以在消费者之间进行分割的。
公共产品：
任何一个消费者所能消费和支配的公共产品的数量（ Xi ），即是该公共产品的总和。
任何一个消费者i 为消费而实际支配的公共品数量要小于该公共品总量。
3.2.2 公共产品的一般均衡分析
公共产品与私人产品的边际转换率（MRT）恰好等于社会成员对此两类产品消费的边际替代率（MRS），即消费上的边际替代率之和等于生产上的边际转换率。这是公共产品提供的萨缪尔森条件。符合这一条件，将使整个社会资源的配置达到帕累托最优。
所谓的边际替代率MRS（Marginal rate of substitution）是指增加一单位的某种产品的消费，要减少多少其他产品能维持消费者的效用水平不变。
所谓边际转换率是指每增加一种产品的生产必须减少的另一种产品生产的数。
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两个人的社会纯粹公共品的有效供给：
公共产品提供的萨缪尔森条件：纯粹公共品的有效供给要求各个社会成员的边际替代率之和等于产品的边际转换率。
公共品对私人品的边际替代率之和代表为了得到一单位的公共品，全体社会成员愿意放弃的私人品的总和。
为实现帕累托最优，人们愿意放弃的全部私人品的量应等于在现有资源约束下，为多生产一单位的公共品人们客观上所必须放弃的私人品的产量，即为边际转换率。
边际转换率之和即为社会成员对公共品相对效用水平的总的评价，而边际转换率实际衡量的是公共品的机会成本。
帕累托最优是指如果对于某种既定的资源配置状态，所有的帕累托改进均不存在，即在该状态上，任意改变都不可能使至少有一个人的状况变好而又不使任何人的状况变坏。
如图3-2为埃奇沃思交换箱式图。在两人交换的经济模型中，假设A处于无差异曲线II的效用水平上，一种资源配置方式使B获得了可能最高的效用水平JJ，这时其无差异曲线JJ与II相切。该点将位于契约曲线OAOB上。选择一个不同于A的初始效用水平，同样可以达到其他的帕累托最优配置状态，切点条件同样成立。
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图3-2 埃奇沃思交换箱式图
I
J
J
I
X
OB
OA
Y
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如图3-3，OX轴和OY轴分别代表两种产品X、Y，I为无差异曲线，增加△X商品消费，必须减少相应的△Y商品的消费，才能保持消费者的效应水平不变。则X替代Y的边际替代率为MRSxy=△Y/△X。
如图3-4，PP'为生产可能性曲线，OA、OB分别代表两种产品A和B的产量，则边际转换率为：MRTAB=△B/△A，边际转换率是生产可能性曲线的斜率。
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P’
图3-4 边际转换率示意图
C
D
ΔB
ΔA
B
P
O
A
X
图3-3 边际替代率示意图
I
ΔY
ΔX
Y
O
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公共产品有效供给理论的基本假设是：
（1）经济社会只生产两种产品，公共产品G和私人产品Y。
（2）经济社会可用资源为既定，据此确定生产可能性边界。
（3）只有两个社会成员，A和B，他们同时消费两种产品，但收入水平不同，偏好不同，据此可以找到各自的无差异曲线。
根据上述假设条件与特殊规定，可以得出以下结论：
只有当该经济社会进入MRTGY= MRSAGY+MRSBGY状态，其公共产品与私人产品的供给与消费才能被视为获得了一般均衡，此时两类产品供给与消费格局决定的资源配置达到了帕累托最优化状态，也标志着公共产品处于最优供给状态。
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3.2.3 庇古模型
庇古模型是英国著名经济学家庇古（A．C．Pigou，1877-1959）运用功利主义的方法，从基数效用论出发，提出了关于公共产品的最优供给数量。
庇古模型假定：
每个人都从公共产品的消费中受益（获得正效用）；
政府提供公共产品需要支付的成本为税收；
纳税会给纳税人即公共产品的消费者带来负效用。
庇古把税收产生的负效用，定义为放弃私人产品消费的机会成本。他认为，公共产品应该持续提供到最后一元钱所得到的正边际社会效用等于为最后一元公共产品而纳税的负边际效用。
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A
C
G
G
T
T
N
N
C'
社会边际效用
O
庇古的公共产品提供图
GG为公共产品提供带来的正边际社会效用，TT为纳税的负的边际社会效用，NN为二者相抵后边际社会净效用。A点是公共产品提供最佳数量。该点满足：AC=AC'； 且NN为零。
公共产品数量
必须指出，庇古虽然找到了个人在自己的预算内对公共产品与私人产品进行最佳配置的均衡点，但却并不存在将这些个人的最佳配置结果进行加总的机制。而且就其所采用的基数效用分析方法而言，由于其不能明确地找到效用强度的测定方式，因此庇古的研究只能是纯理论上的研究。
尽管如此，庇古的发现对于研究公共产品的最优供给问题仍然做出了重要的贡献，解答了公共选择理论几个基本问题：
不同的个人对于公共产品与私人产品的偏好如何进行加总？
边际效用和负效用如何在不同的社会成员之间进行分配？
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3.2.4 鲍温模型
局部均衡分析
1．私人产品的需求和供给
假定一个社会中有A和B两个人
私人产品和公共产品两种产品。
如图3-6所示，A对私人产品的需求曲线是DA，B对私人产品的需求曲线是DB，那么市场需求D=DA+DB，用市场需求曲线DD表示。私人产品的供给曲线为SS。DD和SS相交于E，决定了市场均衡价格P和数量Q。在市场上，个人A和B都是市场价格的接受者，在价格为P的前提下，A消费的私人产品数量为QA，B的数量为QB，且Q=QA+QB。对于价格而言，它等于边际成本，即P=MC。
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私人产品的需求横向加总与局部均衡
私人产品有效定价原则
PA=PB= P0=MC
Q0= QA+ QB
P0
P1
SS
DB
DA
QA
QB
Q0
E
Q
P
DD=DA＋DB
G
私人产品的有效供给（鲍温模型）
2．公共产品的需求和供给
公共产品的需求和供给如图3-7所示。个人A对公共产品的需求曲线为DA，B对公共产品的需求曲线是DB，那么市场需求D=DA+DB。需求曲线DD与公共产品的供给曲线SS相交于E点，并决定了市场均衡价格P和数量Q。在公共产品需求和供给中，每个人都是数量的接受者，A和B所消费的公共产品的数量都是Q，但A所支付的价格是PA，B支付的是PB，且P=PA+PB 。对于公共产品的价格而言，它等于边际成本，但这个边际成本是A和B所支付的价格之和，即P=MC=PA+PB 。
与私人产品的需求曲线不同的是，公共产品的需求曲线是虚拟的。
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公共产品的有效供给
SS
E
DD＝DA＋DB
DA
DB
P0
PB
PA
O
Q0
Q1
Q
公共产品的需求纵向加总与局部均衡
公共产品有效定价原则
PA+ PB=P0=MC
站在不同的角度，可以得出纯公共产品的有效供给满足以下条件：
（1）∑ 个人价格＝边际成本
（2）∑ 边际替代率＝边际成本
（3）∑ 边际评价＝边际成本
3.2.5 维克塞尔-林达尔模型
瑞典经济学家林达尔(Erik Lindahl) 认为
如果每一个社会成员都按照其所获得的公共产品或服务的边际效用的大小，来捐献自己应当分担的公共产品或服务的资金费用，则公共产品或服务的供给量可以达到具有效率的最佳水平，这被称为“林达尔均衡”（Lindahl Equilibrium）。
同时瑞典经济学家维克塞尔（Knut Wicksell）也做过类似的经济研究，所以也称之为 “维克塞尔-林达尔模型（Wicksell－Lindahl）”或“维-林模型（W-L模型）”。维-林模型是规范性的，是把边际效用价值论运用到公共税收和公共物品产出问题上。试图找出民主国家选定公共产品产出的合理水平和决定人们之间税负合理分布所需的原则和决策。
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1．维克塞尔-林达尔均衡的基本假定
（1）社区有两个当事人Ａ和Ｂ，分别代表具有相同收入和偏好的两组选民，且拥有的政治权力是相同的；
（2）为防止决策的先后次序所带来的投机行为，假定公共产品的产出水平与其负担份额作为一个备选方案同时决定；
（3）每个人都能准确说出自己的偏好；
（4）通过拍卖程序来得出不同的税收份额和预算支出规模。
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2．维克塞尔-林达尔均衡模型的主要内容
（1）确定投入产出量的原则
个体对共享资源要支付多少、公共产品产出来给大家享用多少，如果以市场交易为参照原则，那么就能达到市场交易的“效率”状态。这是一个确定公共产品产出的“合理水平”和与此相应的人们之间税负“合理分布”匹配的原则。该数量状态被人们称为维克塞尔－林达尔均衡；这个符合帕累托效率的均衡条件也称作“维克塞尔效率”。
（2）建议实现维克塞尔效率的程序
让个体直接参与讨价还价，作为公共决策程序和组织设计的原则。
林达尔均衡的解就是在正常利润为零的约束条件下，使公共产品的定价采取与消费者的需求弹性相关的方式来确定，即依据每个消费者对公共产品的不同评价，分别确定不同的价格。
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威克塞尔-林达尔（W-L）模型
威克塞尔-林达尔（W-L）模型
OB
任选税收h1，A愿得到G1水平的公共产品，B愿得到G2。二者存在分歧，结果不确定，取决于双方的相对权力。 h*和G*的组合被称为林达尔均衡，相应的税收价格为林达尔价格。
B承担的税金比例
A承担的税金比例
h=1
G1 G* G2
B
B
A
A
E
h1
h*
OA
公共产品数量
3．维克塞尔-林达尔均衡模型的评价
均衡的实现是以下面的假设为前提的：
第一，每个社会成员都愿意准确地披露自己可从公共产品或公共劳务的消费中获得的边际效用。
第二，每个社会成员都清楚地了解其他社会成员的爱好及收入状况。
可以看出，公共产品有效供给的关键在于消费者按自己从公共产品消费中获得的边际效用水平真实地表示自己对公共产品的需求，从而承担公共产品的成本。
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“免费搭车者”
在一个人口众多的社会里，没有人能够做到对其他所有社会成员的偏好和经济状况无所不知，人们便有可能隐瞒其从公共产品消费中获得的真实收益，从而在不付出代价的情况下，享受既存的公共产品的效益，于是出现了“免费搭车者”（free rider）。
免费搭车对任何人来说都是一个有理性的选择，但是，这种免费搭车行为的结果是公共产品实际供给水平远低于最优水平。
如果所有社会成员都采取这种行为方式，公共产品就永远无法提供出来。这就是休谟早在1740年就指出过的“公共的悲剧”（Public tragedy）。
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过度供给和公共产品使用上的浪费。
假设当要求每个人陈述他的偏好时，事先交代清楚满足这些偏好的代价与他们所陈述的需求状况无关，他们的陈述只与公共产品的数量有联系
那么就会诱发夸大需求的现象，结果导致过度供给和公共产品使用上的浪费。
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3.2.6 公共产品的提供方式
1．政府提供公共产品的方式
政府提供公共产品也就是解决对公共产品生产成本的补偿问题。一般来说，成本补偿的具体方式主要有以下三种：
（1）以税收方式进行补偿
在政府承担公共产品供给的条件下，不需要消费者直接支付代价，如国防、公共安全、法律等。
（2）以价格方式进行补偿
这种方式一般适用于准公共产品，如邮电、交通、供水、供电等。
（3）以补贴加收费的方式进行补偿
如教育、医疗等。
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私营部门提供公共产品的基本方式
对于大部分准公共产品，政府通常通过预算或政策安排给私营部门进行生产，一般有以下具体方式:
（1）签订合同
政府与私营企业通过签订合同提供公共产品，是提供公共产品最普遍最一般的方式，适用于提供具有规模经济性的准公共产品如交通基础设施建设等。
（2）授予经营权
发达市场经济国家，许多公共领域都按这种方式委托私营企业提供和经营公共产品，如自来水、煤气电等。此外，还有许多公共项目也是采取这种方式进行生产经营的。如电视台、广播电台、电影制作、报刊等。
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私营部门提供公共产品的基本方式
（3）经济资助
政府资助的形式多种多样，如津贴补助、无偿赠款、优惠贷款、减免税收、直接投资等。政府补贴的主要领域是科学技术、住宅、教育、卫生、保健、复员军人、图书馆、博物馆等。
（4）政府参股
政府参股的具体方式主要有收益风险债券、收购股权、国有企业经营权转让、公共性参与基金。这种方式主要用于高速公路、堤坝、发电站、铁路、电信系统、港口等。
（5）社会自愿服务
一般来说有供给金钱和供给时间两种形式。自愿提供公共产品与社区人员长期形成的社区文化有关。
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3．第三部门提供公共产品
第三部门，也称非营利性组织，是指不以赢利为目的、主要从事公共产品供给、独立于政府和企业部门之外运作的私人组织。
包括志愿者团体、社会组织或民间协会等。第三部门具有组织性、自愿性、自治性和非盈利性等特征。
总之，促进公共产品供给主体多元化，可以增加社会供给、缓解供需矛盾、提高社会成员的生活水平和质量，还可以进一步减少财政在准公共产品方面的支出，将有限的资金用于更重要的领域和项目上，提高资金使用效率，促进经济的发展。
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3.2.7 准公共产品的供给
1. 准公共产品
准公共产品 (Quasi Public Goods)：指具有有限非竞争性或有限的非排他性的公共产品，介于纯公共产品和私人产品之间。
准公共产品的特征主要包括：
（1）在一定范围内具有非竞争性，增加消费者并不增加使用成本，达到某一消费数量后才具有消费竞争性。
（2）可以有效地做到排他。通常对消费进行收费是可行的，收费成本并不高昂。
所谓俱乐部产品是通过一种组织对其成员提供分享的集体品。
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消费品的竞争性和排他性特征并非一成不变，而是取决于特定的时空条件，具有不确定性和相对性，如果时空条件发生变化，消费品的公共性也将发生变化。
从时间上看，公共产品的公共性具有历史阶段性。
（1）排他性技术水平的提高会改变公共产品的公共性，如广播电视产品曾被视为公共性很高的商品，但随着技术进步，广播电视产品和服务不断走向个性化，其公共性程度不断降低。
（2）制度设计水平的提高可以改变公共产品的公共性，如公共工程特许权（BOT）的出现使私人投资兴建的公共设施可以合法地对使用者收费，从而公共产品变成价格上排他的商品。
（3）随着消费者收入和购买力的提高，部分公共产品逐渐成为私人产品。
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从空间上看，公共产品的公共性具有一定的地域范围。
第一，存在地方（如城镇、街道或社区）性公共产品，即由地方居民消费的公共产品，其受益面是地区性的而非区域性的或全国性的，如城市环境建设、社区绿化和安全等。
第二，消费习惯或消费偏好影响公共产品的公共性，某一地区作为公共产品消费的商品在另一地区可能作为私人产品消费。
第三，区域经济发展不平衡也会改变公共产品的公共性。某种商品或服务在经济欠发达地区作为公共产品提供，但在经济发达地区却成为私人产品，如在中国沿海经济发达地区，人们对通信、运输和电力等公共设施的使用就存在一定的争夺，在城市的公共交通领域和通信领域也出现了私人竞争。
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俱乐部产品的存在为私人提供公共产品提供了可能。
俱乐部达到最优需要符合以下条件：
（1）俱乐部混合物品与私人物品的边际替代率等于边际转换率；
（2）俱乐部成员数与私人物品间的边际替代率等于边际转换率；
（3）每个成员从俱乐部提供的私人物品与公共物品的消费中获得最大的效用；
（4）在自愿基础上加入俱乐部的成员应该是同质无差别的，共享利益，公担成本。
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2．拥挤性的公共产品供给最优使用规模
拥挤性的公共产品（congestible public goods)：随着消费者人数的增加而产生拥挤，从而会减少每个消费者可以从中获得的效益的公共产品。
当增加最后一个消费者时的人均分摊成本，即每个消费者的纳税额等于边际拥挤成本时，可以获得最佳的拥挤性公共产品供给量，其价格即消费者需交纳的税负为增加最后一个消费者所产生的边际拥挤成本。
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对准公共产品的分析在实践中有一定的政策含义：
一是准公共产品由市场提供时，适当收费可使消费者更经济地使用这项产品。
二是可以减轻完全由政府提供给政府带来的增税压力，并把税收成本和因征税而引起的效率损失限制在一个较低的水平上。
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3．价格排他的公共产品供给
是指那些效益可以定价，从而在技术上可以实现排他的公共产品。如公园、游乐场、影剧院。
特征：
（1）它的效用名义上向全社会提供，即谁都可以享用；
（2）受益上是排他的，即谁支付其价格谁才能受益。
价格排他的公共产品有可能会产生外部效应，而且是正的外部效应。这种具有正外部效应的产品也被称为利益外溢性产品。如果它由私人部门通过市场提供，由此而带来的外部效应，必须由政府财政给予补贴，否则很可能会出现供给不足。
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4. 公共产品提供的困难
公共产品提供问题犹如“囚犯困境”。选择不合作的人过多，“搭便车”问题过于严重，就会导致公共产品不能充分有效地提供，结果所有的人都受到根本利益的损害。
囚犯困境是一次性博弈。但如果博弈是重复进行的，那么一人为了指望其他人的下一次合作，就有可能改变行为的选择。
现实中，个人对居住地的选择，如果是因为公共部门的原因所致，那么这也表明其对公共产品的需求信息。在理论上这种行为被称为“用脚投票”。
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3.2.8 公共定价法
1. 公共定价法概念及适用范围
公共定价法是针对政府提供的满足社会公共需要的“市场性物品”，通过选择适当的定价方法，合理地确定价格，从而使这些物品和服务得到最有效的使用，提高财政支出效益的一种方法。
它包括纯公共定价和管制定价两个方面。
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纯公共定价和管制定价
纯公共定价即政府直接制定自然垄断行业(如能源、通讯、交通等公用事业和煤、石油等基本品行业)的价格；
管制定价是指政府规定竞争性管制行业如金融、教育、保健等行业的价格。
公共定价法主要适用于成本易于衡量、效益难以计算但可以部分或全部进入市场交易的项目。无论是纯公共定价还是管制定价，都涉及到定价水平和定价体系。
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2. 公共定价法的方法
（1）平均成本定价法
指政府在保持企业收支平衡的情况下，采取尽可能使经济福利最大化的定价方式。在成本递减行业，为保持企业收支平衡，公共定价高于边际成本定价。
（2）二部定价法
由两种要素构成定价体系，一是与使用量无关的按月或年支付的基本费，二是按使用量支付的从量费。现在几乎所有受管制的行业，如电力、城市煤气、自来水、电话等普遍采用这种定价方法。
（3）负荷定价法
根据不同时间段或时期的需要制定不同的价格。如在电力、煤气、电话等行业按需求的季节、月份、时区的高峰和非高峰不同，制定不同的价格。需求高峰，收费高；需求低峰时收费低。
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＆3.3 外部效应理论
3.3.1 外部效应及其分类
3.3.2 外部性与资源配置效率
3.3.3 外部性的纠正
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3.3.1 外部效应及其分类
1.外部性的涵义
外部性（externalities）是指一个人的行为对他人产生的利益或损害影响，但却没有获得应有的报酬或没有为此承担应有的费用。
可以从以下方面理解外部性：
（1）外部性是一种人为的活动。
（2）外部性应该是在某项活动的主要目的以外派生出来的影响。
（3）外部性包括对生态环境等与社会福利有关的一切生物或非生物影响。
外部性的存在造成社会脱离最有效的生产状态，使市场经济体制不能很好地实现其优化资源配置的基本功能。
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2．外部性分类
按对外部影响的“好与坏”，外部性分为正的外部效应和负的外部效应。
正的外部效应也称外部效益或外部经济，指对交易双方之外的第三者所带来的未在价格中得到反映的经济效益。
负的外部效应也称外部成本或外部不经济，指对交易双方之外的第三者所带来的未在价格中得以反映的成本费用。
或者说，正外部性是某个经济行为个体的活动使他人或社会受益，而受益者无须花费代价；负外部性是某个经济行为个体的活动使他人或社会受损，而造成外部不经济的人却没有为此承担成本。
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按影响的范围分，外部性分为消费外部性和生产外部性。消费外部性指一个人的消费行为直接影响了他人的生产或消费。生产外部性指厂商的生产影响了其他人的福利。
负的外部性的存在引起私人成本和社会成本出现差异，使二者不等。社会边际成本（MSC）等于私人边际成本（MPC）加上边际外部成本（MEC），即：
MSC= MPC + MEC
正的外部性的存在引起私人收益和社会收益的差异，使得社会边际收益（MSB）等于私人边际收益（MPB）加上外部边际收益（MEB），即：
MSB=MPB+MEB
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3.3.2 外部性与资源配置效率
如果一种变动至少使一个社会成员福利增加，而不使任何一个成员福利下降，这种变动就是有效率的。
帕累托改进（Pareto improvement），指如果一个社会能够通过资源的重新配置，使某个人的处境变好的同时，却不导致任何其他人的处境变差，则此时的社会资源配置效率提高了。
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帕累托最优的一个必要条件是：
任何两种物品的边际替代率（MRS），即价格之比对于生产这些物品的任何生产者来说等于其边际转换率（MRT），即MRS=MRT。
当存在负的外部性时，由于私人边际成本低于社会边际成本，有P=MPC*
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价格
MSC=MPC+MEC
S=MPC
D=MSB
产量
Q≠
Ql
O
图3-8 负外部性产品供给过量
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如果私人边际收益低于社会边际收益，则会造成产品供给不足状态，同样缺乏效率。图3-9。实际产量Q'低于最佳产量Q*。
价格
MSB=MPB+MEB
S=MSC
D=MSB
产量
Q≠
Ql
O
图3-9 正外部性产品供给不足
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负外部性会导致坏东西过量提供，正外部性会导致好东西供给不足。
这是因为，企业和个人的生产经营决策依据的是私人成本和私人收益，而不是社会边际成本和社会边际收益。
外部性在现实经济中广泛存在。
会导致市场失灵，影响市场对资源的配置。
外部性是独立于市场机制之外的客观存在，它不能通过市场机制自动削弱或消除，往往需要借助市场机制之外的力量予以校正和弥补。
有些市场主体可以无偿地取得外部经济性，而有些当事人蒙受外部不经济造成的损失却得不到补偿。
由于外部性使得资源配置缺乏效率，在现实经济中，市场参与者和公共部门都以各种方式对外部性进行治理，从而使资源配置达到或接近社会要求的最优水平。
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3.3.3 外部性的纠正
解决外部性的基本思路是：让外部性内部化
（1）政府部门对外部效应的纠正
第一，罚款或征税（庇古税）：对负的外部性的矫正。对带有负的外部性的物品或服务征收相当于其外部边际成本大小的税收，以此将征税物品或服务的私人边际成本提高到与社会边际成本相一致的水平。这种使外部成本内部化的税收被称为庇古税（Pigouvian tax）。
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*
征税可以抑制产生负的外部性的经济活动。如图3-10。
矫正措施即“内部化”，T=MEC，实现负的外部效应的内部化。
T为政府税收，将边际成本线由S=MPC提高到S’=MPC+T.实现社会效益最大化。这时产量由过量供给Q'缩减为最优产量Q*，当然，价格也由P'上升到P*。
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P
S’=MPC+T=MSC
S=MPC
D=MSB
Q
Q≠
Ql
O
图3-10 征收庇古税对外部性的矫正
P2
Pl
E2
El
*
*
实施庇古税有以下两种可行的办法：
①向每一单位产品征收一个给定的税额，税额根据边际成本制定。
②直接向外部成本本身征税。
第二，补贴，对正的外部性的矫正。
对带有正的外部性的物品或服务的消费者，按照该物品或服务的外部边际效益的大小发放财政补贴，以此将补贴物品或服务的私人边际效益提高到与社会边际效益相一致的水平。补贴可以激励产生正的外部性的经济活动。
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*
如图3-11中，发放补贴前，需求曲线为私人边际收益MPB，当发放的补贴额等于外部边际收益MEB时，此时MPB+补贴=MPB+MEB=MSB，需求曲线由D移动到D'，此时正外部产品由供给不足的Q'增加到最适宜的产量Q*。政府花费的补贴额为ABE*P*所围成的面积。按照该种物品或劳务的外部边际效益的大小发放财政补贴，实现正的外部效应的内部化。矫正性财政补贴的突出特征是其数额与外部边际效益相等。
*
*
图3-11 补贴对正外部性的矫正
P
D’=MPB+MEB=MSB
S=MSC
D=MPB
Q
Q≠
Ql
O
P’
P*
A
E*
E’
B
*
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第三，公共管制。
公共管制在实施过程中存在以下几个问题：
①政府需要掌握一定的信息。
②不能适应环境的变化。
③管制不仅需要由政府规定污染产品的社会总量，而且还要为每一企业规定各自的限量，这样才能在总量超过规定水平时找到具体的责任者。
④管制限制了污染的水平，但却没有将外部成本转变为企业的内部成本，承担污染成本的依然是社会，而不是制造污染的企业。
第四，法律措施。政府通过完善的法律对负外部性加以限制。
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（2）私人部门纠正外部效应的机制
第一，一体化。
私人市场可通过企业合并，扩大企业规模，组成一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化，从而纠正外部效应的效率损失。
第二，社会制裁。主要通过社会调整机制进行调节。
社会调整机制，是指通过非政府组织、非营利组织，以社会舆论、社会道德和公众参与等非行政、非市场方式进行调整。如利用环保群众运动和环境道德舆论去克服外部性的败德冲动。
法国思想家孟德斯鸠曾用“中间组织”来形容现代西方学者所谓的“市民社会”（civil society）。市民社会指的是介于国家和家庭之间，但是又不依赖于任何一方的社会组织和社会团体。
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第三，明晰产权。
如果产权是明确定义的，只要交易费用为零，那么在有外部性的市场上，无论交易的哪一方拥有产权，都能通过双方之间的谈判使资源配置达到帕累托最优状态，这就是科斯定理。
科斯认为，外部性之所以产生效率问题，是因为产权界定不明确。产权不明确，就无法确定究竟谁应该为外部性承担后果或得到报酬。只要明确界定产权，经济主体之间的交易行为就可以有效地解决外部性问题。
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案例：我国十大空气污染最严重的城市
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李克强总理也在2014年2月的国务院常务会议上说，“要打一场治理雾霾的攻坚战、持久战”。但雾霾、PM2.5只是近两年才成为热词，只是中国环境问题的冰山一角。
分析讨论：
结合本案说明政府如何采取措施对环境污染问题进行治理？如何权衡发展与环境的关系？
王维丹.中国环境污染现状：远比雾霾可怕，2014-06-07。http://wallstreetcn.com/node/93777
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思考题
1．简述公共选择理论。
2．公共选择理论研究的主题范围和研究方法是什么？
3．不同的投票规则及其特点有哪些？
4．简述布雷顿模型。
5．简述公共产品供给的尼斯坎南官僚模型。
6．如何理解公共选择下的寻租行为？
7．官僚主义对公共物品的影响？
8．专利算不算一种寻租？
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思考题
9．为什么人们提出了不同的公共产品最优提供模型？它们之间有哪些联系和区别？
10．“虚拟”的公共产品最优供应模型是否具有现实意义？
11．公共产品有效供给的基本条件是什么？
12．威克塞尔-林达尔均衡所揭示的实现公共产品有效供给的均衡条件是什么？
13．公共产品有哪些提供方式？
14．什么是外部效应？
15．政府和私人部门是如何纠正外部效应的？
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期中考试
运用所学财政学理论分析现实问题，题目自拟。
要求：
4000字左右
摘要（200字），关键词（3-5个）
有脚注和参考文献。
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