资源简介

(共33张PPT)
项目二 账套主管岗位操作
1、第一次打开固定资产管理系统时，系统会自动进入固定资产初始化向导，通过固定资产初始化向导可逐步完成固定资产初始化。
3、固定资产原始卡片的录入，是指将建账日期以前的固定资产数据(原始卡片)录入到系统中，以保持历史资料的连续性
2、如果企业固定资产种类繁多，需要建立科学的固定资产分类体系。固定资产类别设置，是指定义固定资产的分类编码和分类名称。
必备知识
任务六、固定资产管理系统初始化
任务描述
初始化向导 参数选项
1．约定及说明
我同意
2．启用月份 2020．01
3．折旧信息 采用“平均年限法（一）”计提折旧
4．编码方式
资产类别编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用手工编码方式
5．财务接口 要求与总账系统进行对账，固定资产对账科目为“1601固定资产”，
累计折旧对账科目为“1602累计折旧”
根据下表完成万兴发固定资产账套初始化工作
一、固定资产账套初始化
任务处理
(1)【业务工作】→【财务会计】→【固定资产】→【是】
(2)【初始化账套向导】→【我同意】→【下一步】
任务处理
(3)【启用月份】不可更改→【下一步】
任务处理
任务处理
（4）按要求进行【折旧信息】设置→【下一步】
任务处理
（5）按要求进行【编码方式】设置→【下一步】
任务处理
（6）按要求进行【财务接口】设置→【下一步】
任务处理
（7）进入完成设置界面→【完成】
任务处理
（8）系统提示“已经完成了新账套的所有设置工作，是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置？”→【是】，系统提示“已成功初始化本固定资产账套！”→【确定】。
任务描述
1．固定资产缺省入账科目 1601，固定资产
2．累计折旧缺省入账科目 1602，累计折旧
3．减值准备缺省入账科目 1603，固定资产减值准备
4．增值税进项税额缺省入账科目 22210101，进项税额
5．固定资产清理缺省入账科目 1606，固定资产清理
6．已发生资产减少的卡片可删除时限 8年
根据下表设置万兴发固定资产系统参数
二、固定资产系统参数设置
(1)【业务工作】→【财务会计】→【固定资产】→【设置】→【选项】
任务处理
（2）单击【编辑】录入信息
任务处理
（3）单击【其它】页签，修改“已发生资产减少的卡片可删除时限”为“8年” →【确定】
根据资料设置部门对应折旧科目。
部门编码 部门名称 折旧科目
1 总经理办公室 管理费用/折旧费660205
2 财务部门
管理费用/折旧费660205
3 人力资源部
管理费用/折旧费660205
4 销售部
销售费用/折旧费660103
401 销售一部
销售费用/折旧费660103
任务描述
三、部门对应折旧科目设置
(1)【业务工作】→【财务会计】→【固定资产】→【设置】→【部门对应折旧科目】→选择相应部门→【修改】→选择相应的“折旧科目”→【保存】。
任务处理
任务描述
根据资料设置固定资产的类别。
类别编码 类别名称 计提属性 净残值率 折旧方法 卡片式样
01 交通运输设备 正常计提 4% 平均年限法（一） 含税卡片
011 经营用 正常计提 4% 平均年限法（一） 含税卡片
012 非经营用 正常计提 4% 平均年限法（一） 含税卡片
02 电子及通信设备 正常计提 4% 平均年限法（一） 含税卡片
021 经营用 正常计提 4% 平均年限法（一） 含税卡片
022 非经营用 正常计提 4% 平均年限法（一） 含税卡片
四、固定资产类别设置
任务处理
(1)【业务工作】→【财务会计】→【固定资产】→【设置】→【资产类别】
(2)单击【增加】→录入相应的信息→【保存】
任务处理
（3）重复以上步骤，输入所有资产类别。
必备知识
用户可以自行修改或增加固定资产增加或减少方式
固定资产增减方式设置主要是各种增减方式对应入账科目的设置
五、固定资产增减方式设置
任务描述
增加方式 对应入账科目 减少方式 对应入账科目
直接购入 工行存款 出售 固定资产清理
投资者投入 实收资本 盘亏 待处理固定资产损溢
捐赠 营业外收入 投资转出 固定资产清理
盘盈 以前年度损益调整 捐赠转出 固定资产清理
在建工程转入 在建工程 报废 固定资产清理
融资租入 长期应付款 毁损 固定资产清理
根据下表设置万兴发固定资产增减方式对应入账科目
（1）【业务工作】→【财务会计】→【固定资产】→【设置】→【增减方式】选择相应的增减方式→【修改】→输入“对应入账科目”→【保存】。
任务处理
任务描述
根据资料，录入固定资产原始卡片
类别编号 固定资产编号 固定资产名称 使用部门 使用年限(月) 开始使 用日期 原值（元） 累计折旧（元） 对应折旧科目
012 012411 轿车 总经办、 财务部 120 2016.01.01 700000 268800 660205
011 011411 货车 销售一部 96 2019.11.01 200000 2000 660103
011 011421 货车 销售二部 96 2019.11.01 200000 2000 660103
011 011511 货车 采购一部 120 2016.01.01 700000 268800 660205
六、录入固定资产原始卡片
（1）【业务工作】→【财务会计】→【固定资产】→【卡片】→【录入原始卡片】→选择相应的“资产类别”→【确定】
任务处理
任务处理
（2）选择“012非经营用→ 【确定】，根据资料依次录入“固定资产编号”为 “012411”， “固定资产名称”为“轿车”。
（3）【使用部门】 → 【多部门使用】 → 【确定】 → 【增加】 →参照选择“使用部门”为“总经办”，输入“使用比例”为“50” → 【增加】 →参照选择“使用部门”为“财务部”，输入“使用比例”为“50” → 【确定】
任务处理
（4）录入相应的固定资产卡片内容→【保存】→【确定】
必备知识
查询万兴发固定资产原始卡片录入结果并与总账期初进行对账。
任务描述
查询条件的“开始使用日期”应小于等于最早开始使用资产的“开始使用日期”。
七、查询固定资产卡片录入结果
（1）【业务工作】→【财务会计】→【固定资产】→【卡片】→ 【卡片管理】 →单击“开始使用日期”栏，再单击日期前的复选框，取消勾选
任务处理
任务处理
（2）单击【确定】按钮
任务处理
（3）执行【处理】→【对账】
必备知识
已经做过变动单且已生成凭证的卡片，要先删除凭证、删除变动单才能修改。
已经生成记账凭证的卡片，需删除凭证后才能修改。
任务描述
修改固定资产编号为“011521”货车的使用状况为“大修理停用”
八、修改固定资产卡片
任务处理
（1）【业务工作】→【财务会计】→【固定资产】→【卡片】→ 【卡片管理】 →单击“开始使用日期”栏，再单击日期前的复选框，取消勾选
（2）双击固定资产编号为“011521”的卡片， → 【修改】→【保存】
谢 谢 观 看！

展开更多......

收起↑