资源简介

(共54张PPT)
财务软件操作
项目六 采购管理岗位操作
学习目标
1、能正确进行应付单据的填制、审核与制单处理。
采购管理岗位操作
4、能正确进行核销处理
3、能正确进行应付票据处理
2、能正确进行付款单的填制、审核与制单处理。
岗位简介
采购管理岗位工作主要由采购人员完成，出纳人员辅助完成付款工作，制单人员辅助完成生成凭证工作
采购人员主要工作包括开发新的供应商，进行供应商资料的维护与更改，加强供应商资源管理；及时制订采购计划，并根据采购计划订货，完成采购业务的处理:包括采购发票、其他应付单的填制审核等；
采购管理岗位操作
出纳人员主要负责付款单据的填制、审核；
制单人员负责凭证生成工作。
财务软件操作
项目六 采购管理岗位操作
必备知识
采购管理岗位操作
一、应付单据填制
任务一、日常业务处理
应付单据包括采购发票与其他应付单
采购发票是供应商开出的销售货物的发票，用户根据采购发票确认采购成本，进行记账和付款核销
除采购发票外，其他涉及“应付账款”科目的业务可考虑使用其他应付单。
采购管理岗位操作
2020年1月5日，采购部陈伟真向湖南TK集团采购洗发水2000瓶，单价40元，沐浴露1000瓶，单价50元，增值税税率为13%，取得增值税专用发票，票号53266890。
任务描述
任务处理
（1）【财务会计】→【应付款管理】 →【应付单据处理】→【应付单据录入】→【确定】
以采购员身份登录企业应用平台
任务处理
采购管理岗位操作
（2）单击【增加】→根据资料录入相关信息→“保存”
必备知识
采购管理岗位操作
二、负向应付单据填制
任务一、日常业务处理
在采购过程中，如果发生退货、销售折让等情况，需要填制红字（负向）应付单据。
采购管理岗位操作
2020年1月10日，发现本月5日从湖南TK集团采购的洗发水中50瓶有质量问题，经双方协商，将货物退给对方，当天收到对方开具的红字增值税专用发票，票号53266895。
任务描述
任务处理
（1）【财务会计】→【应付款管理】 →【应付单据处理】→【应付单据录入】→“方向”栏选择“负向”→【确定】
以采购员身份登录企业应用平台
采购管理岗位操作
任务处理
（2）单击【增加】按钮，根据资料录入红字采购专用发票
采购管理岗位操作
必备知识
采购管理岗位操作
三、应付单据修改
任务一、日常业务处理
已经做过后续处理单据不能直接修改，要取消所做的处理后才能进行修改
任务描述
2020年1月15日，发现本月向广东GS集团采购润肤霜票号为26508875的运费发票填制错误，运输费应为400元。
任务处理
（1）【应付款管理】→【应付单据处理】→【应付单据录入】→【确定】
采购管理岗位操作
（2）单击【定位】 → 输入单据编号
（3）单击【确定】→【修改】→保存
必备知识
采购管理岗位操作
四、应付单据删除
任务一、日常业务处理
已经做过后续处理单据不能直接删除，要取消所做的处理后才能进行删除
任务描述
2020年1月15日，发现本月向无锡NH集团采购润肤霜的票号为45266875采购发票填制错误，作删除处理
任务处理
（1）【应付款管理】→【应付单据处理】→【应付单据录入】→【确定】
采购管理岗位操作
（2）单击【定位】 → 输入单据编号→【确定】→ 【删除】,系统弹出“单据删除后不能恢复，是否继续？【是】
必备知识
采购管理岗位操作
五、应付单据审核
任务一、日常业务处理
应付单据的后续处理都是在单据已经审核的基础上进行。
任务描述
2020年1月15日，审核本月应付单据。
已经做过后续处理的单据不能进行弃审
任务处理
（1）【应付款管理】→【应付单据处理】→【应付单据审核】→【确定】
采购管理岗位操作
任务处理
（2）单击【全选】按钮，最左侧【选择】栏显示“Y”，表示单据被选中
采购管理岗位操作
任务处理
（3）单击【审核】
采购管理岗位操作
任务处理
（4）单击【确定】，左侧“审核人”一栏显示“陈伟真”
采购管理岗位操作
必备知识
采购管理岗位操作
六、应付单据制单
任务一、日常业务处理
应付单据审核后进行制单处理
任务描述
2020年1月15日，对本月7日广东GS集团的采购发票进行制单。
制单根据实际情况可以合并制单
任务处理
（1）【应付款管理】→【制单处理】 →勾选“发票制单”
采购管理岗位操作
任务处理
（2）单击【确定】→在“凭证类别”栏选择“转账凭证”（也可以在凭证中修改）→双击需要制单的单据“选择标志”栏→按回车键
采购管理岗位操作
任务处理
（3）点击【制单】→【保存】
采购管理岗位操作
任务处理
（4）单击向右箭头 进入下一张凭证→【保存】
采购管理岗位操作
必备知识
采购管理岗位操作
七、红票对冲
任务一、日常业务处理
红票对冲是用某供应商的红字发票与其蓝字发票进行冲抵
任务描述
1.2020年1月15日，对本月湖南TK集团的退货业务进行红票对冲。
2.对湖南TK集团的采购业务与红票对冲业务进行合并制单。
对冲金额不能大于红票金额
任务处理1
（1）【应付款管理】→【转账】→【红票对冲】→【手工对冲】→选择供应商
采购管理岗位操作
任务处理1
（2）单击【确定】→输入对冲金额
采购管理岗位操作
（3）单击【保存】，系统提示“是否立即制单”，单击“否”
任务处理2
（1）【应付款管理】→【制单处理】→勾选“发票制单、红票对冲制单”
采购管理岗位操作
任务处理2
（2）单击【确定】→选择凭证类别（也可以在凭证中修改） → 单击“合并”
采购管理岗位操作
任务处理2
（3）点击【制单】→【保存】
采购管理岗位操作
采购管理岗位操作
八、付款单据录入与审核
任务一、日常业务处理
任务描述
1．2020年1月20日，经采购部刘芳菲申请，以转账支票（票号20128866）支付上月NH集团货税款40680元。
2．2020年1月20日，经采购部陈伟真申请，以转账支票（票号20128870）预付广东GS集团货款20000元。
任务处理1
（1）【应付款管理】→【付款单据处理】→ 【付款单据录入】→ 【增加】→ 【保存】
采购管理岗位操作
以出纳身份登录企业应用平台
任务处理1
（2）单击【审核】→系统弹出“是否立即制单”→ “否”
采购管理岗位操作
任务处理2
采购管理岗位操作
以出纳身份登录企业应用平台
（1）【应付款管理】→【付款单据处理】→ 【付款单据录入】
（2）【增加】→录入相关信息，表体款项类型选择“预付款”→【保存】
（3）单击【审核】→系统弹出“是否立即制单”→ “否”
采购管理岗位操作
九、核销处理
任务一、日常业务处理
必备知识
应付系统核销处理是将付款单与应付单相关联，冲减应付账款。
若付款单数额等于原有应付单据数额，则付款单与应付单完全核销
若付款单数额小于原有应付单据数额，则原有应付单得到部分核销
若付款单数额大于原有应付单据数额，则付款单一部分核销原有应付单，另一部分形成预付款。
采购管理岗位操作
任务描述
2020年1月20日，对NH集团的业务进行核销处理
任务处理
（1）【应付款管理】→【核销处理】→【手工核销】→选择供应商
任务处理
（2）单击【确定】→在采购发票的“本次结算”栏输入结算金额→“保存”
采购管理岗位操作
采购管理岗位操作
任务描述
1月20日，对本月付款核销业务进行制单处理。（付款单与核销合并制单）
任务处理
（1）【应付款管理】→【制单处理】→勾选“收付款制单、核销制单”
十、付款单、核销制单处理
采购管理岗位操作
任务处理
（2）单击【确定】→选择“凭证类别”→ 单击“全选”→ 将NH集团的核销单据选择标志改为“1”， 将TK集团的核销单据选择标志改为“2”
采购管理岗位操作
任务处理
（3）点击【制单】→【保存】
采购管理岗位操作
任务处理
（4）单击 向右箭头进入下一张凭证→【保存】
采购管理岗位操作
必备知识
应付系统参数勾选了“应付票据直接生成付款单”，商业汇票保存后系统会自动生成一张付款单
十一、签发商业汇票处理
任务描述
2020年1月20日，经采购部刘芳菲申请，向广东GS集团签发商业承兑汇票一张（票号66576328），面值99086元，期限3个月，用于归还本月货款。
如果商业汇票作为预付款出票，保存该票据后在“付款单据录入”中找到由该汇票生成的付款单，将款项类型改为预付款。
采购管理岗位操作
任务处理
（1）【应付款管理】→【票据管理】→【确定】→【增加】→根据资料填制商业承兑汇票→保存
采购管理岗位操作
任务处理
（2）【应付款管理】→【付款单据处理】→ 【付款单据审核】
（3）【应付款管理】→【核销处理】→【手工核销】→选择供应商→确定→双击下方的两行采购发票→“保存”
采购管理岗位操作
任务处理
（4）【应付款管理】→ 【制单处理】 →勾选“收付款单制单、核销制单” →“确定” →“合并” →“制单”
采购管理岗位操作
十二、票据到期结算处理
任务描述
1月25日，接到银行通知，63286657号银行承兑汇票到期，已于当天支付票款。
任务处理
（1）【应付款管理】→【票据管理】→【确定】
采购管理岗位操作
任务处理
（2）双击63286657号票据最左侧“选择”栏→单击“结算” →选择结算科目 → 【确定】，系统提示“是否立即制单？” →“否”。
采购管理岗位操作
任务处理
（3）【应付款管理】→【制单处理】→勾选“票据处理制单”→【确定】
（4）选择“凭证类别”→“全选”→单击【制单】→【保存】
采购管理岗位操作
十三、预付冲应付
任务描述
2020年1月25日，用本月GS集团预付款20000元冲减本月应付款。
任务处理
（1）【应付款管理】→【转账】→【预付冲应付】【确定】
采购管理岗位操作
任务处理
（2）在“预付款”页签，选择供应商 →单击“过滤”录入转账金额栏
采购管理岗位操作
任务处理
（3）在“应付款”页签，单击“过滤”， 录入转账金额栏 →【确定】，系统提示“是否立即制单？ →“否”。
采购管理岗位操作
任务处理
（4）【应付款管理】→【制单处理】→勾选“预付冲应付”→ 单击【确定】
（5）选择“凭证类别”→“全选”→单击【制单】→【保存】
谢 谢 观 看！
采购管理岗位操作

展开更多......

收起↑