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项目二
保险的种类
任务一 熟悉人身保险
任务二 认识财产保险
任务三 了解社会保险
任务四 了解再保险
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任务一 熟悉人身保险
任务二 认识财产保险
任务三 了解社会保险
任务四 了解再保险
一、社会保险的概念
社会保险是为保障劳动者在遭遇年老、伤残、失业、患病、生育等风险时的基本生活需要，而采取的在国家法律保证下强制实施的一种社会制度。
二、社会保险的功能
（一）防范风险
（二）稳定社会
（三）实现再分配
（四）促进社会经济发展
（五）促进社会文明进步
三、社会保险费的收入及分担方式
（一）费率等比分担制
费率等比分担制是按照被保险人工资总额的一定比例确定应缴保险费总额，由被保险人和企业或雇主各负担该保险费总额的一半。
（二）费率差别分担制
费率差别分担制是按被照保险人工资总额的一定比例确定应缴保险费总额，由被保险人和企业或雇主按比例分担，且一般来说企业或雇主负担的比例应高于个人负担的比例。
（三）费率等比累进制
费率等比累进制是指将被保险人的工资收入划分为不同的档次，档次越高，费率也越高，保险费分档计算然后加总确定。
四、社会保险的财务制度
（一）随收即付制
随收即付制是指当期所收保险费用即用于当期的给付，使保险财务收支大体保持平衡的一种财务制度。
（二）完全积累制
完全积累制是先对影响费率的相关因素进行长期测算，然后确定一个可以保证在相当长时期内收支平衡的平均费率，并将所收保险费全部形成社会保险基金的一种财务制度。
（三）部分积累制
通常的做法是将原来随收即付制所交保费中的一小部分积累于个人账户中，或在原来制度的基础上提高费率，并将增量部分全部积累于个人账户制度。
五、我国社会保险制度的主要内容
（一）养老保险制度
1．养老保险的概念
养老保险是指当劳动者达到国家法律规定的解除劳动义务的年龄或因年老导致劳动能力丧失时，为其提供维持基本生活水平的物质保障的一种社会保险制度。
2．养老保险的特征
（1）普遍性
（2）保障对象广泛
（3）待遇水平高
（4）开支大、负担重
3．我国养老保险制度的种类
（1）城镇职工基本养老保险制度
我国的城镇职工基本养老保险的对象主要针对的是国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业和其他城镇企业、实行企业化管理的事业单位及其职工。主要是对养老保险覆盖范围内的企业职工退休后向其提供物质帮助和补偿。
（2）城镇居民养老保险制度
城镇居民养老保险制度是对城镇职工基本养老保险制度的补充，凡是年满16周岁（不含在校学生）、不符合职工基本养老保险参保条件的城镇非从业居民，都可以在户籍地自愿参加城镇居民养老保险。
（3）农村养老保险制度
农村社会养老保险是指通过个人、集体、政府多方筹资，将符合条件的农村居民纳入参保范围，达到规定年龄时领取养老保障待遇，以保障农村居民年老时基本生活为目的，带有社会福利性质的一种社会保障制度。
（二）医疗保险制度
1．医疗保险的概念
医疗保险是指当社会劳动者因为疾病、受伤等原因需要检查与治疗时，由国家和社会为其提供必要的医疗服务和物质帮助的一种社会保险制度。
2．我国医疗保险制度的种类
（1）城镇职工基本医疗保险制度
城镇职工基本医疗保险是通过用人单位与职工个人缴费，建立起医疗保险基金，在参保职工患病就诊发生医疗费用后，对其进行一定的经济补偿。
（2）城镇居民医疗保险制度
城镇居民医疗保险以没有参加城镇职工医疗保险的城镇未成年人以及没有工作的居民为主要参保对象，对其因患病就诊而发生的医疗费用进行一定比例的补偿。
（3）新型农村合作医疗制度
新型农村合作医疗制度也称“新农合”，是指由政府组织、引导、支持，农民自愿参加，个人、集体和政府多方集资，以大病统筹为主的农民医疗互助共济制度。
（三）失业保险制度
1．失业保险的概念
失业保险主要是通过国家立法强制实行，由社会集中建立基金，对劳动年龄人口中因失业而中断生活来源的劳动者提供一段时间的物质或经济帮助，进而保障其在失业期间的基本生活，促进失业人员再就业。
2．失业保险的对象
（1）按照规定参加失业保险，所在单位和本人已按照规定履行缴费义务满1年的。
（2）非因本人意愿中断就业的。
（3）已办理失业登记，并有求职要求的。
（1）终止劳动合同的。
（2）被用人单位解除劳动合同的。
（3）被用人单位开除、除名和辞退的。
（4）根据《中华人民共和国劳动法》第32条第2、3项与用人单位解除劳动合同的。
（5）法律、行政法规另有规定的。
3．失业保险金的给付及领取期限
按照《失业保险条例》的规定，失业保险基金的开支项目主要包括：失业保险金；领取失业保险金期间的医疗补助金；领取失业保险金期间死亡的失业人员的丧葬补助金和其供养配偶、直系亲属的抚恤金；领取失业保险金期间接受职业培训、职业介绍的补贴；国家规定或者批准的与失业保险有关的其他费用。
一般来说，失业人员失业前所在单位和本人按照规定累计缴费时间满1年不足5年的，领取失业保险金的期限最长为12个月；累计缴费时间满5年不足10年的，领取失业保险金的期限最长为18个月；累计缴费时间10年以上的，领取失业保险金的期限最长为24个月。重新就业后，再次失业的，缴费时间重新计算，领取失业保险金的期限可以与前次失业应领取而尚未领取的失业保险金的期限合并计算，但最长不可超过24个月。
（四）工伤保险制度
工伤保险制度主要是指劳动者在工作中或在一些规定的特殊情况下，遭受意外伤害或患职业病而导致暂时或永久丧失劳动能力以及死亡时，劳动者或其遗属能够从国家和社会获得一定的物质帮助。
（五）生育保险制度
生育保险制度是通过国家立法，当妇女劳动者因怀孕和分娩而中断劳动时，由国家和社会提供医疗服务、生育津贴和产假的一种社会保险制度。根据我国《生育保险办法》的规定，生育保险待遇主要包括生育津贴和生育医疗待遇两项。
六、社会保险与商业保险的区别
比较项目 社会保险 商业保险
保障对象 全体公民或劳动者 自愿参加的社会成员
目的 保障社会利益，维护社会稳定 获取利润
保险性质 以实施国家的社会政策或劳动政策为宗旨，依法强制实施的政府行为，体现社会的互济性、补偿性 自愿参加，依保险合同实施的合同行为
保险费
支付 由个人、企业、政府三方面合理负担 由被保险人个人负担
保险金给付原则及标准 强调“社会公平”原则，即权利义务不对等，不强调交费相等，但强调给付相同，给付标准原则上是统一的 强调“个人公平”原则，即权利义务完全对等。给付标准以投保人支付的保险费来确定，交费多收益高，交费少收益低
保险功能 满足社会成员生、老、病、死方面较低层次的需要，即生存需要 满足人们生活消费的各个层次的需要，与社保配合可使保障水平相对较高
经办机构和经营体制 经办机构为劳动部门，由国家专门设立，各级社会保险局统一管理，对资金的运营不征税 经办机构为商业保险公司，由商业保险公司按企业原则经营管理，国家对其经济活动征收有关税费
采取手段和方法 是一种社会行为，国家强制执行 是一种商业行为，自愿参加
法律基础 属于劳动立法范畴，受《中华人民共和国劳动法》和其他有关法律约束 属于经济立法范畴，受《中华人民共和国保险法》约束

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