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任务一 认识风险与风险管理
任务二 探究保险
任务三 理解风险、风险管理与保险的关系
一、风险
（一）风险的概念
根据风险不确定性所带来的结果的不同，可以将其分为广义风险与狭义风险。广义风险是指风险表现出的不确定性主要体现为其可能带来损失、获利或者是无损失也无获利的结果，金融风险即属于此类风险；狭义风险是指风险仅表现为损失的不确定性，也就是说风险只能带来损失，没有从风险中获利的可能性，保险中所指的风险就属于此类。
（二）风险的特征
对于保险学中的风险来说，只要存在，就一定有发生损失的可能。
根据一定的手段（概率论和大数定律）能测定出其发生的频率和损失率。
风险无处不在，无时不有。
风险的可变性是指在一定条件下，风险具有可转化的特性。
风险的客观性是指风险不以人的意志为转移，独立于人的意识之外而客观存在。
客观性
普遍性
损失性
可变性
可测性
（三）风险的构成要素
1．风险因素
风险因素是指增加损失发生的概率或严重程度的事件。
（1）有形风险因素
有形风险因素是指导致损失发生的物质方面的因素，因此也称物质风险因素或实质风险因素。
（2）无形风险因素
无形风险因素是指观念、态度、文化等看不见的、影响损失可能性和损失程度的因素。无形风险因素包括道德风险因素和行为风险因素两种。
2．风险事故
风险事故发生的根源主要有以下三种：
（1）自然现象，如地震、台风、洪水等。
（2）社会政治、经济的变动，如战争、革命、暴乱等社会政治事件，以及通货膨胀、紧缩、金融危机等经济事件。
（3）意外事故，即由于人的疏忽过失行为导致的损害事件，如汽车相撞、轮船倾覆、失足跌落等。
3．风险损失
保险学中所认定的风险损失必须满足两方面的条件：一是损失的产生必须是非故意的、非预期的和非计划的；二是损失必须是一种便于计量的经济单位，即能以货币来进行衡量，像精神打击、政治迫害、折旧及馈赠等行为的结果一般不能视为损失。
4．风险因素、风险事故与风险损失之间的关系
风险因素、风险事故与风险损失之间的关系可以概括为：风险因素引起风险事故，风险事故导致风险损失。也就是说，风险因素只是风险事故产生并造成损失的可能性或使这种可能性增加的条件，它并不直接导致损失，只有通过风险事故这个媒介才导致损失。
风险因素、风险事故与风险损失之间的关系
（三）风险的分类
1．按风险的性质分类
投机
风险
纯粹
风险
既可能造成损失也可能产生收益的风险
只造成损失而无获利可能性的风险
2．按风险的对象分类
是指能导致一切有形财产发生毁损、灭失和贬值的风险
财产风险
是指能导致人的生、老、病、死、残的风险
人身风险
是指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险
责任风险
是指在经济交往中，权利人与义务人之间因一方违约或违法给对方造成经济损失的风险
信用风险
3．按风险产生的原因分类
按风险产生的原因分类
自然风险
社会风险
政治风险
技术风险
经济风险
由于自然力的不规则变化引起的各种现象，所造成的财产损失及人身伤害的风险
由于个人或团体的故意或过失行为等所导致的损失风险
在对外投资和经济贸易等过程中，因政治因素或其他订约双方所不能控制的原因所导致的债权人损失的风险
个人或团体的经营行为、经济环境变化而导致的经济损失的风险
伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而产生的风险
4．按风险的影响程度分类
基本
风险
特定
风险
风险的起源与影响方面都与特定的社会个体无关，是个人所不能阻止的因素引起的风险
与特定的社会个体有因果关系的风险
二、风险管理
（一）风险管理的概念
风险管理是指社会组织或个人用以降低风险带来的消极结果的决策过程，通过各种风险管理技术，对风险实施有效控制和妥善处理，从而以最小的成本获得最大的安全保障。
（二）风险管理的基本程序
案例欣赏
外包服务的风险管理程序
假如学校要将学校的后勤外包，对于外包这一建议可能产生的风险可按照以下程序进行管理。
一、风险识别
（1）承包商的财务结构不稳定。
（2）承包商为学生提供的服务不够到位，引起学生及家长不满。
（3）学校无法控制绩效。
二、风险估测
通过学校内部讨论，形成关于未来情况的各种可能看法以及这些未来情况可能给学校带来的风险严重程度，如学生对后勤不满的程度、后勤能提供的服务档次等。也可以采取其他措施，如决策树、计算机模拟、软件包等获得风险估测结果。
案例欣赏
三、风险评价
学校对风险估测环节中经讨论列出的外包后勤的风险进行逐项评价。评价时不仅要考虑财务方面的影响，更要考虑对实现学校目标的影响。
四、选择风险管理技术
针对风险评价环节中列出的风险结果，学校要事先想好应对措施，针对各种风险导致结果的严重程度的不同分别选择不同的管理技术。例如当学生向学校反映问题时，学校要采取怎样的措施才能更好地协调学生和后勤的关系。
五、评估风险管理效果
学校建立起一套完善的风险监管流程，对后勤的服务进行定时和不定时的考核，对学生的反响进行调查，制定一系列的标准来降低风险，从而达到对风险管理效果的评估。
（三）风险管理技术
1．控制型风险管理技术
风险回避
防损
减损
风险回避是指人们设法排除风险并将损失发生的可能性降到零。
防损即通过对风险的分析，采取预防措施，以防止风险的产生。
减损是为了尽量减轻风险所造成的损失程度而采取的各项措施。
防损与减损的最大区别在于风险是否已经发生。防损一般运用于风险还未发生之前，是一种预防手段；减损一般运用于风险发生时或发生后、已经造成一定损失的情况下。
2．财务型风险管理技术
（1）风险自留
风险自留是指个人或企业非理性或理性地主动承担风险。“非理性”风险自留是指对损失发生存在侥幸心理或对潜在的损失程度估计不足，从而暴露于风险中；“理性”风险自留是指经正确分析，认为潜在损失在承受范围之内，而且自己承担全部或部分风险比购买保险要经济合算。
（2）风险转移
风险转移即通过一定的方式，把自己面临的风险全部或部分转移给另一个主体。
财务型非保险转移
财务型保险转移
是指受补偿的人将风险所导致损失的财务负担转移给补偿的人（其中保险人除外）的一种风险管理技术。
是指将自己可能发生的风险通过购买保险的方式转移给保险公司来承担。

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