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(共31张PPT)
任务三 总账系统的操作
学习目标、重点及难点
●目标：总账系统的初始化设置
1.选项设置
2.期初余额设置
●重点：期初余额设置
●难点：期初余额设置
课 型：新授课
主要教学方法：实验
课时：4节
一、实验目的：
掌握总账系统选项设置；会计科目期初余额录入等操作。
二、实验内容：
1．总账系统选项设置
2．会计科目期初余额录入
三、实验资料：
资料1 总账系统选项设置资料
总账控制参数（选项）（见表2-13）
表2-13
四、实验指导：
略
参数设置
1.制单序时控制
2.
支票控制
3.
赤字控制：资金及往来科目
4.允许修改、作废他人填制的凭证
5.可以使用应收、应付、存货受控科目
6.凭证编号方式采用系统编号
了.打印凭证的制单、出纳、审核、记账
等人员姓名
8.出纳凭证必须经由出纳签字
9.外汇汇率采用固定汇率
1.
账簿打印位数、每页打印行数按标准设定
2.
明细账打印按月排页
3.明细账查询权限控制到科目
会计日历为1.月1.日~12.月.31.日
1.数量小数位和单价小数位设置为2+
2.部门、个人、项目按编码方式排序
资料2会计科目期初余额+
1、恒达股份有限公司2015年1月会计科目期初余额表（见表2-14）
表@14知
科目代码
科目名称和
计量单位和
余额方向和
期初初余额
1001
库存现金
借
30900.00
1002
银行存款
借e
1250000.00-
100201
工行存款
借和
1000000.00
100202
建行存款和
借和
250000.00
1012
其他货币资金？
借和
150400.00
1101
交易性金融资产和
借和
20000.00
1121
应收票据
借和
351000.00
1122
应收账款和
借
234000.00
1221
其他应收款
借
8000.00
1231
坏账准备和
贷和
1170.00
1401
材料采购
借e
150000.00
140101
甲材料和
借e
100000.00
吨
4000.00
140102
乙杖料和
借？
50000.00
吨
1250.00
1403
原材料
借e
452400.00
140301
甲材料和
借e
150000.00
吨
5000.00
140302
乙材料和
借e
302400.00
吨？
7200.00
1405
库存商品和
借e
1750000.00
件e
75000.00
1411
周转材料和
借
144400.00
1511
长期股权投资？
借e
280000.00
1601
固定资产
借
10365480.00
1602
累计折旧
K>
贷和
2168480.80
1701
无形资产？
借和
326540.00
1801
长期待摊费用口
借e
160000.00
次)
2001
短期借款
贷和
800000.00
2201
应付票据和
贷和
468000.00

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