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第0章 课程引入
1．掌握会计电算化的含义以及会计电算化的4个发展阶段，了解会计电算化过程中发生的一些重要事件。
2．掌握会计电算化的5个特点。
3．了解会计电算化与手工会计的关系。
1954
1979
1981
1999
4. 改为“会计信息化”
5. Description of the business
1. 美国通用工薪计算
2. 长春一汽
3. 首提“会计电算化”
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会计信息系统的发展过程
1.初步探索阶段（20世纪70年代末至80年代初）
我国会计信息化最初表现为会计电算化，以1979年财政部组织的长春第一汽车制造厂的会计电算化试点为标志，那么到1981年，在长春召开的“财务、会计、成本应用计算机问题研讨会”上提出:计算机在会计工作中的应用统称为“会计电算化”。
2.核算型发展阶段（20世纪80年代中期至90年代中期）
经过了20世纪80年代初期探索，我国对计算机技术应用有了一定认识，这个阶段，计算机技术在国内逐步普及，培养了大量计算机人才，那么在国内一些单位独立投资开发了会计核算软件，使一部分参与开发人员积累了早期经验，为我国会计电算化软件专门开发打下一定的基础。
3.管理型发展阶段（20世纪90年代后期至21世纪初期）
20世纪90年代信息处理技术飞速发展，为软件开发人员提供了良好的软件开发工具，也使软件的广泛应用具备了技术前提和知识前提，90年代中期以后的会计信息系统在功能上有了很大的提高，总体上更加系统化，规范化。
4.向企业管理信息系统发展阶段（21世纪初期至今）
20世纪90年代末开始，我国一些财务软件公司开始向ERP即企业资源计划进军，也就标志着我国会计信息化又一新的阶段到来。
从企业应用的角度看，并非所有制造业都要应用企业管理系统，只有实现规范化管理并具有一定规模的企业才有必要考虑实施企业管理信息系统，如世界500强企业几乎全部都采用了企业管理信息系统，而对于其他大部分企业可以先实现会计信息化。
会计电算化及其发展：
所谓“会计电算化”是电子计算机应用在会计工作中的简称。
会计电算化工作的目标，是应用企业财务会计原理和成本与管理会计方法以及计算机技术对会计数据处理技术（在对会计数据进行采集、传输、存储和加工等处理过程中所采用的技术方法）进行改造后建立起的电算化会计信息系统。
会计电算化的特点：
（1）以电子计算机为计算工具，数据处理代码
化，速度快，精度高。
（2）数据处理“人－机”相结合，系统内部控制程
序化，复杂化。
（3）数据处理自动化，账务处理一体化。
（4）信息处理规范化，会计存储磁性化。
（5）具有选择判断及作出合理决定的逻辑功能。
会计电算化与手工会计的相同点：
（1）目标一致。
（2）都遵守会计和财务制度以及国家的各项财经法纪。
（3）采用的基本会计理论与方法一致。
（4）系统的基本功能相同。
（5）都要保存会计档案。
（6）都要求编制并输出会计报表。
会计电算化与手工会计的不同点：
（1）系统初始化设置工作不同。
（2）平行登账的不同。
（3）账户的设置方法不同。
（4）账务处理程序不同。
（5）日记账和明细账功用不同。
（6）账簿格式不同。
（7）簿记规则不同。
（8）会计报表的编制形式不同。
（9）在能否使会计发展为管理型方面存在根本性不同。
第1章 系统服务和基础信息设置
回顾日常会计核算形式：
经
济
业
务
原
始
凭
证
记
账
凭
证
日
记
账
现金日记账
银行存款日 记账
分
类
账
总分类账
明细分类账
试
算
表
调
整
工
作
试
算
表
对
账
、
结
账
会
计
报
表
资产负债表
利润表
现金流量表
报表附注
①
②
③
④
⑤
⑥
⑦
1.1.1系统管理---基本概念介绍
系统管理:
对于多个模块的操作，系统需要有账套的建立、修改、删除和备份，操作员的建立、角色的划分和权限的分配等功能，这就需要一个平台来进行集中管理。
企业的信息化管理人员进行方便的管理、及时的监控，随时掌握企业的信息系统状态。
账套指一套相互关联的账务数据。一般可以为每一个独立核算的企业创建一个账套，不同的账套彼此独立。
年度账与账套是两个不同的概念，一个账套中包含了企业所有的数据，把企业数据按年度进行划分，称为年度账。
帐套管理：
1．启动系统管理并注册
2．设置操作员
3．新建账套
4．设置操作员权限（财务分工）
5．数据备份与恢复
年度账管理：
1．建立年度账
2．清空年度数据
3．引入和输出年度账
4．结转上年数据
系统管理功能
系统管理使用者：系统管理员Admin和账套主管
1.1.2 启用系统管理
Step1：
启动系统管理
开 始
程 序
用友ERP-U8
系统服务
系统管理
进入用友ERP-U8系统管理窗口
1.1.2 启用系统管理
Step2：
注册系统管理
系统---注册
确定服务器名称
输入操作员admin
密码一般为空
确定
以admin的身份进入用友ERP-U8系统管理操作
1.1.2 启用系统管理
Step3：
设置角色
权 限
角 色
增 加
录入角色编号
录入角色名称
角色设置
角色是指在企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织可以是实际的部门，可以是由拥有同一类职能的人构成的虚拟组织。
例如：实际工作中最常见的会计和出纳两个角色(他们可以是一个部门的人员，也可以不是一个部门但工作职能是一样的角色统称)。我们在设置角色后，可以定义角色的权限，如果用户归属此角色其相应具有角色的权限。此功能的好处是方便控制操作员权限，可以依据职能统一进行权限的划分。
角色设置
角色增加操作流程:
使用admin登陆系统管理，点击权限下拉菜单下角色按钮，增加角色并设置相关信息
1.1.2 启用系统管理
Step4：
增加用户
权 限---用户
单击：增 加
录入编号
录入姓名
指定所属角色
单击：增加
提示
人员编号唯一，编号一旦保存不能修改。
没有启用之前的用户，可删除。
启用后，只能进行注销。
操作员建立及设置
设置操作员流程:
a.使用admin登陆系统管理，点击权限下拉菜单下的用户按钮
操作员建立及设置
设置操作员流程:
b.增加操作员并设置相关信息
1.操作员增加后不能修改操作员编码
2.填写邮箱、手机号等相关信息便于日后设置邮件、短信服务
3.操作员可以统一划分角色也可以逐个设置权限
4.当操作员离职时可以将操作员注销
1.1.2 启用系统管理
Step5：
建立账套
输入账套信息
输入单位信息
输入核算类型
输入基础信息
确定分类编码方案
定义数据精度
系统启用
提示
账套运行后，在未使用相关信息的基础上，可通过修改账套功能修改相关信息。只有账套主管才有权限修改。
账套一旦建立，账套号、启用会计年度、账套路径、本币代码、本币名称、企业类型、按行业性质预置会计科目不允许修改。
编码规则在当级编码没有使用过的情况下可以修改。
数据精度可以从小改大、禁止由大改小。
举例：存货数量小数位：2->3 2->1
启用和注册系统管理
a.使用admin操作员登陆系统管理,点击账套下拉菜单的建立按钮
建立账套流程：
b.设置账套名称、账套号、启用日期、保存路径等，注意账套路径。
建立账套流程：
c.设置本币币种、企业类型、行业性质、账套主管
建立账套流程：
d.设置基础档案分类情况和是否外币核算
建立账套流程：
e.设置编码规则、数据精度，启用相应模块后，建立账套成功。
提示
养成账套备份的习惯。
账套的输出、删除、引入。
设置权限。
手工账套输出流程：
a. 使用admin登陆系统管理
手工账套输出流程：
b.点击账套下输出按钮，选择需要输出的账套，进行备份。
账套的输出和引入
手工账套输出注意事项：
1.注意用友安装盘、系统盘、账套备份保存盘的空间。
2.备份时不要选择删除当前输出账套。
3.备份文件名称：ufdata.bak、uferpact.lst、…
4.输出时同步输出文件服务器上的相关文件选项非必选
账套的输出和引入
账套/年度账备份计划设置流程：
a. 使用admin登陆系统管理，点击系统下拉菜单的设置备份计划。
账套/年度账备份计划设置流程：
b.录入备份计划名称、编号、备份频率、开始时间及备份账套备份文件保存路径等信息
账套备份计划设置注意事项：
1.Admin和账套主管分别可以设置账套备份和年度账备份。
2.注意根据电脑硬盘的空间设置备份的频率和保存天数。
3.如果有多个账套设置备份计划,最好将开始时间错开。
4.自动备份出的账套文件夹名称是备份日期。
5.备份计划的开始时间必须保证此时服务器是开机的。
6.可设置多个保存路径，备份情况可查看备份日志。
账套引入操作流程:
a.使用admin/账套主管登陆系统管理，点击账套下拉菜单的引入。
账套的输出和引入
账套引入自动备份操作流程:
自动备份产生的压缩备份文件或以前版本输出的账套备份（ufdata.ba_、 uferpact.lst ） 是无法直接引入数据库中的，需要使用数据解压缩工具将备份文件解压后再进行引入操作。
账套复制操作流程:
a.找到原账套备份文件，以记事本形式打开账套备份日志文件uferpact.lst
b.将日志文件中的原账套号更改为新账套号，重新引入账套备份
权限设置
admin操作员和账套主管区别：
admin操作员：是用友软件系统管理员，对用友软件进行基础设置，不能使用该操作员进行任何账务处理。
账套主管：账务处理中权限最大的操作员，可以对账套日常运行进行相应的设置和操作。
权限设置
账套权限设置流程:
a.使用admin登陆系统管理，点击权限下拉菜单下的权限按钮
账套权限设置流程:
b.按顺序选择账套->年度->操作员/角色，点击修改按钮进行权限设置。
账套权限设置注意事项:
1.操作顺序账套->年度->操作员/角色。
2.如果某个操作员账套主管选项为 ,则此操作员为账套主管角色。
3.可以分年度给操作员设置不同权限。
4.操作员的权限可以通过单独权限手工设置或所属角色设置。
操作员密码设置
操作员密码设置流程:
使用admin登陆系统管理，点击权限下拉菜单下的用户按钮,选择操作员修改
安全策略设置
安全策略设置流程:
使用admin登陆系统管理，点击系统下拉菜单下的安全策略按钮.
安全策略设置
操作员密码设置流程:
1)用户使用初始密码登录时强制修改密码：如果选中此项，则所有新增用户或老用户，只要没有修改初始密码，登录时都会强制其修改才能登录。
2)强制密码历史记忆密码个数：U8保存用户曾经使用过的密码，系统管理员在此处录入的个数，意味着用户修改密码时，不能重复修改为在这数字内的前几个使用过的密码。
3)拒绝客户端用户修改密码：用以满足用户在IT管理方面的需求，如统一分配用户及密码，方便系统维护。
4)登陆密码的安全级别 :分级。
U8任务管理
U8任务管理操作流程:
上机日志查询
上机日志查询操作流程:
SQL 数据库升级
为了保证用友软件数据的连续性，系统提供对以前版本数据的升级操作，以保证客户您数据的一致性和可追溯性。对于用友软件以前的SQL数据，可以使用此功能进行数据升级。当软件安装了影响账套数据库的补丁后，也可以在此处对软件进行升级。
注意：1.升级前需进行账套备份。
2.推荐请专业人员进行操作
1.2.2 基础设置
新账套创建以后，需要对一些模块公用的基础信息进行设置，然后才能进行初始建账进行核算。基础设置的内容有：
编码方案、数据精度等基本信息设置。
部门档案，职员档案等机构信息设置。
客户分类与档案，供应商与档案，地区分类等信息设置。
存货分类、计量单位、存货档案等存货信息设置。
会计科目、凭证类别、项目核算等财务信息设置。
结算方式、付款条件，在单位开户银行等收付结算信息设置。
进销存系统仓库信息、出入库类型、采购类型、销售类型等其他信息设置。
1.2.2基础档案设置
基本档案设置－机构人员：
1.2.2基础档案设置
基本档案设置－客商信息：
1.2.2基础档案设置
基本档案设置－财务：
1.2.2基础档案设置
基本档案设置－收付结算：
1.2.2基础档案设置
基本档案设置推荐流程图：
客户分类 客户档案 供应商档案
部门档案 职员档案 企业人员类别
设置基础档案
结算方式 凭证类别
会计科目 外币设置
辅助核算设置举例：
某单位有销售部、财务部、办公室等部门，企业中各种管理费用又大致可分为办公费、电话费、交通费等，如果只设置下级科目那么结果将是：
辅助核算设置举例：
当我们讲管理费用及下级科目设置为部门辅助核算的时候，问题就简单很多了：
1.3.1账套模块启用
账套模块启用流程
使用账套主管登陆企业门户，在基础设置下的基本信息启用模块。
1.3.2编码方案、数据精度设置
编码方案、数据精度设置流程（方法一）
使用账套主管登陆企业门户，在基础设置下的编码方案进行修改。
编码方案、数据精度设置流程（方法二）
使用账套主管登陆系统管理，点击账套下拉菜单的修改按钮，按向导操作。
分类编码方案
编码
科目名称 4 2 2
银行存款 1002
工行 100201
建行 100202
人民币户 10020201
美元户 10020202
例：科目编码
分类编码方案
编码
部门名称 2 2
销售部 04
销售一部 0401
销售二部 0402
例：部门编码
U8数据库简述与维护
用友U8系列产品的后台数据库是采用Microsoft SQL Server。U8系列产品的数据库按功能主要可分为三类：
系统数据库UFSystem：用于存储一些公共系统信息，如操作员信息、帐套系统信息等。
帐套数据库UFData_xxx_xxx(如UFData_999_2008，其中999表示帐套号，2008表示会计年度)：用于存储帐套数据。
模板数据库UFModel：用于存储用友数据库文件的模板
课程总体说明-课程目标
通过本课程的学习，你将能够：
理解信息时代对会计工作提出的新要求；
理解会计信息系统与ERP系统的关系；
理解财务与业务的关系及网络环境下如何协同管理；
理解财务管理和供应链管理各子系统的工作原理；
熟悉财务管理和供应链管理各子系统之间的数据传递关系；
能够运用会计信息系统处理企业日常发生的各种类型的实际业务；
理解企业业务流程，认识会计在企业流程中的位置及作用。
ERP是企业资源计划系统。研究在资源有限的情况下，如何实现利润最大化。ERP系统中包括财务会计、供应链管理、生产管理、人力资源管理、客户关系管理等。
会计信息系统是采用现代信息技术，对企业生产经营过程中的业务数据进行采集、加工、整理、传输，以便系统地、连续地、综合地反映企业经营活动的全过程，以达到客观地反映过去、实时地控制现在、准确地预测未来的目的。
课程总体说明-课程内容
课程总体说明-教学资源
用友ERP-U8（u872）管理软件演示版
需要安装才能使用
实验账套
为每个章节后的实验提供了准备数据
供应链管理
SCM
财务管理
FM
人力资源
HR
客户关系
管理CRM
生产制造
PM
决策支持
DSS
集团应用
FM
系统管理
集成应用
办公自动化
OA
商机管理
UFO报表
网上报销
固定资产
存货核算
应付管理
应收管理
总账管理
合同管理
售前分析
统计分析
市场管理
费用管理
活动管理
客户管理
经理查询
薪资管理
考勤管理
招聘管理
人事信息
企业分析
移动商务
预警平台
专家分析
行业报表
合并报表
结算中心
集团账务
集团预算
PDM接口
网上银行
金税接口
WEB应用
EAI平台
系统管理
公文管理
档案管理
政务管理
公共管理
后勤管理
日常办公
统计模型
业务模型
企业评价
绩效记分卡
KPI监控
销售管理
采购管理
委外管理
库存管理
物料清单
主生产计划
产能管理
需求规划
生产订单
车间管理
工程变更管理
设备管理
质量管理
出口管理
GSP质量管理
网上银行
预算管理
项目管理
资金管理
成本管理
用友ERP-U8管理软件简介-总体结构
三层架构
数据服务器-应用服务器-客户端
用友ERP-U8管理软件简介-技术架构
系统安装
(1) 关闭所有的杀毒软件。
(2) 安装数据库SQL Server 20xx。
① 运行安装盘下MSDE 2005目录中MSDE Setup 20xx.exe。
② 在安装程序窗口中选择【安装MSDE数据库】选项。
③ 安装完毕，重新启动计算机，准备安装用友ERP-U8管理软件系统。
(3) 安装用友ERP-U8系统。
安装前注意事项
同一个操作系统下不能安装用友软件的不同版本
安装前需要关闭防火墙和实时监控系统
需要将数据服务器、应用服务器、客户端安装在同一台机器上
安装前，请用系统管理员或具有同等权限的人员登录
安装产品的计算机名称中不能带有“-”或者用数字开头
用友ERP-U8管理软件安装注意事项
安装前注意事项
操作系统推荐：Windows2000 Server+Sp4
可以安装在WIN XP上，但要配套安装SQL个人版
数据库推荐：SQL Server2000+Sp4
可以安装SQL简版 MSDE2000
安装IIS（Internet 信息服务）
安装用友ERP-U8（U872）
系统安装完成后没有演示数据
用友ERP-U8管理软件安装注意事项
实验教程使用导航-设计思想
总体逻辑结构
第1-2章：系统应用基础及用友软件的安装方法
第3-8章：财务及供应链管理各模块原理及应用
第3-8章逻辑结构
系统概述：系统功能、数据联系、业务处理流程
业务处理：介绍各种业务类型的处理
上机实验：实验目的、实验内容、实验准备、实验资料、 实验要求、操作指导

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