资源简介

(共23张PPT)
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第五节　出纳管理初始化
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一、系统设置
系统设置包括账套参数、用户权限、账户管理等设置内容。
1.账套参数
（1）银行对账单余额方向。
（2）出纳签字功能在GL或者SC。
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2.用户权限管理
用户权限设置用来定义某个用户的操作权限，其中包括了“账务处理”“票据权限”“票据管理权限”“基础数据权限”“系统设置权限”不同模块所有操作权限的设置，用户可以根据不同需要来定义各种权限。
3.账户管理
企业可以根据实际需要增设多个账户以反映相关资金账户的收付详细情况。
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（1）增加“备用金”账户
（2）启用“备用金”账户
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（3）增加“工商银行八一广场支行”账户
（4）增加“中行昌北支行”账户
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（5）启用银行账户。
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二、出纳基础档案设置
出纳基础档案设置包括票据用途、券别信息、自定义数据、参数设置、出纳类别字等内容。
1.出纳类别字
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2.票据用途
可以通过票据用途对票据的使用途径进行设置
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第六节　总账初始化
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一、总账业务参数设置
确定总账核算具体要求。
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二、总账期初余额录入
为了保持会计核算的连续性，需要将手工处理方式下整理好的科目期初余额输入系统中。
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1.常规科目（白色单元格）只要直接输入金额。
2. 汇总项（灰色单元格）不需输入，系统自动汇总填入。
3. 涉及辅助核算（黄色单元格）的科目,比如客户往来、供应商往来、个人往来、项目核算、部门核算，则不能直接输入总账期初数,必须双击该栏,调出辅助核算账,输入辅助账的期初明细。
基本方法：
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1.输入应收账款科目的期初余额时，需要先输入该科目的期初往来明细，然后输入辅助期初余额。
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2.输入其他应收款期初余额时，先输入该科目的期初往来明细，然后输入辅助期初余额。
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3.应付账款期初余额也是采用类似的方式输入。
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4.输入库存商品科目期初余额时，由于涉及自定义属性，也需要双击打开辅助期初余额界面，输入详细信息。
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5.如果会计科目余额方向与该科目默认方向不一致,在输入余额之前可以先调整该科目的一级科目余额方向，然后再输入余额。
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6.如果会计科目余额方向与该科目默认方向不一致,并且该科目不是一级科目,则余额必须以负号形式输入,例如“应交税费—应交增值税(进项税额)”科目余额。
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7. 若在输入某科目余额以后，发现遗漏了该科目的辅助核算属性。若要修改这个问题，需要先删除该科目余额，然后再去修改科目的辅助核算属性，否则会导致该科目期初余额出现异常。
如果已经出现了该问题，可使用“清零”功能解决或者先在“会计科目”中将该会计科目的辅助核算属性取消,将异常消除后再将该辅助核算属性选回。
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8. 期初余额录入完成以后,可以调用“试算”功能检查输入是否平衡。
但这种检查只能查出借贷不平的错误,其他错误无法查出。如果试算不平衡，除了要检查会计科目的数字本身是否正确，还需要检查会计科目的余额方向是否正确。
若期初试算不平衡,将不能进行记账处理;若已经记过账,则期初数据将不允许修改。
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9. 调用“对账”功能检查总账上下级、总账与辅助账、辅助账与明细账是否平衡。
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三、支票登记簿的使用
1.选择需要登记的银行科目。
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2.输入领用的空白支票。

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