资源简介

(共43张PPT)
会计信息系统
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第十三章
报表管理
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用友财务软件的报表管理系统是报表事务处理的工具,又称UFO,即User Friend Office之意。它本身是一个独立于系统后台数据库的模块,但通过事先定义的各种函数与数据库又保持了密切的联系。除此之外,该系统也可以独立运行,作为一个电子表格软件用于处理日常办公事务。
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报表的编制与手工方式下的流程相似，只是侧重点有变化。
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第一节　报表格式设计
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一、报表基本格式设计
1.报表外观定义
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2.报表关键字定义
报表关键字定义是指确定报表需要使用哪些关键字以及关键字在表页上的位置。
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3.报表计算公式定义（账套中取数）
①选择需要定义公式的单元格,通过函数向导完成。
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②选择各项参数内容。
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二、报表模板应用
1.调用报表模板生成资产负债表
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需要仔细检查报表各项目的适用性
旧格式
新格式
2.生成资产负债表格式
3.定义审核公式
定义审核公式用于审核报表内或报表之间的勾稽关系是否正确。例如资产负债表中期初资产合计数与期初权益合计数应该相等，期末也是这样，可以定义审核公式以及提示信息。
4.定义舍位平衡公式
定义舍位平衡公式用于报表数据进行进位或小数取整时调控数据，如将以“元”为单位的报表数据变成以“万元”为单位的报表数据，且表中的平衡关系仍然成立。
5.调用报表模板生成利润表
需要仔细检查报表各项目的适用性
旧格式
新格式
6.自定义报表模板
对于一些本企业常用、报表模板中没有提供的报表，在自定义完这些报表的格式和公式后，可以将其定义为报表模板，以后可以直接调用。
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第二节 报表数据处理
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一、基本数据处理
报表数据处理主要包括生成报表数据、审核报表数据和舍位平衡等工作。数据处理工作必须在数据状态下进行。处理时计算机会根据已定义的单元公式、审核公式和舍位平衡公式自动进行取数、审核及舍位等。
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二、表页管理及报表输出
①在“数据”状态下,执行“编辑”—“追加”—“表页”
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②输入需要追加的表页数,将在当前表页后面加入空白表页 。
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③资产负债表的输出结果 。
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④利润表的输出结果。
第三节 报表的其他操作
一、报表取数方法
①本表页取数。
在报表中，要引用某一个数据，则需要确定该数据的位置。如果只有一张报表的一张表页，则通过该表页的行（横轴）和列（纵轴）就可以确定某一个数据，即单元格名称。
单元格可以相对引用，也可以绝对引用。在相对引用公式中，如果进行了行列的插删，数据源区域的首尾将自动调整为新位置，而绝对引用公式中的数据源区域不改变。
②跨表页取数
如果某报表有多张表页，需要从该报表其他表页取数时，就要加上表页信息，表页信息的唯一性可以通过表页号或者关键字来实现。一是直接使用表页号，如A1@1，表示取该报表第1张表页A1单元格数据，C5@3表示取该报表第3张表页C5单元格数据。二是使用SELECT（）函数通过报表关键字信息来定位其他表页，格式为：SELECT（区域，［页面筛选条件］）。
③跨报表取数
如果跨报表取数，需要在前面三维表达方式定位（行、列、表页）的基础上再增加报表名字。
项目 计算公式 结果
流动比率 流动资产/流动负债 "资产负债表"->C18@1/"资产负债表"->G19@1
资产负债率 负债总额/资产总额 "资产负债表"->G29@1/"资产负债表"->C38@1
销售净利率 净利润/销售收入×100% "利润表"->C21@1/"利润表"->C5@1
资产净利率 净利润/总资产×100% "利润表"->C21@1/"资产负债表"->C385@1
应收账款周转率 产品销售收入/（期初应收账款+期末应收账款）÷2 "利润表"->C5@1/（"资产负债表"->D10@1+"资产负债表"->C10@1）*2
二、固定区及可变区
如果一张报表中的行或者列的数目会根据不同的情况发生变化，即事先无法准确知道行或者列的数量，可以通过设置报表的可变区来适应这些不同数量要求。设置可变区后，屏幕只显示可变区的第一行或第一列，其他可变行列隐藏在表体内。在以后的数据操作中，可变行列数随着需要可以进行增减。
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三、图表功能
UFO图表格式提供了直方图、圆饼图、折线图、面积图五大类型共十种格式的图表。
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第四节　现金流量表
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一、现金流量表概述
二、现金流量表的编制方法
（一）定义现金流量科目的编制方法
1. 指定现金流量科目
指定了现金流量科目以后，系统才能判断出哪些科目发生的金额是需要记入现金流量表中。执行“基础设置-基础档案-财务-会计科目”功能，进入会计科目编辑界面中，点击“编辑”菜单中的“指定科目”。
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指定科目
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2.选择“现金流量科目”。
在待选科目列表中双击需要进行现金流量分配的科目，使它出现在已选科目列表中。
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3. 设置现金流量项目
点击“基础设置-基础档案-财务-项目目录”，进入到项目档案的设置界面。进入到项目目录维护界面。可以使用“增加”“删除”按钮对项目进行维护。
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定义取数关系：点击“增加”按钮后增加一行记录，取数方式只有“取凭证数”唯一一种，数据源处填入相应的科目内容，选择金额方向，如果有几个科目相应增加几行记录。
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4. 指定凭证的现金流量项目
（1）在输入凭证分录后，点击“流量”按钮，弹出现金流量录入界面进行分配。（2）在凭证保存时，如果事先进行了取数关系定义，那么系统自动填入现金流量项目，没有任何提示；如果没有事先进行取数关系定义，那么系统会弹出现金流量录入界面要求用户进行分配。
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5.现金流量期初录入
点击”业务工作—财务会计—总账—现金流量表—期初录入”，进入期初录入界面。
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6. 现金流量查询
①现金流量凭证查询。
进入“总账”—“现金流量表”—“现金流量凭证查询”
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②现金流量明细表
点击“现金流量明细表”，进入现金流量明细表查询界面。
③现金流量统计表
点击现金流量统计表，进入现金流量统计表查询界面。
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7. 制作现金流量表
进入UFO报表系统。新建一张空白报表，点击[格式]菜单下的[报表模板]，选择“2007年新会计制度科目”和“现金流量表”。
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①生成现金流量表模板。
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②进行公式设置。
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③选择“函数向导”，在左边的函数分类中选择“用友账务函数”，右边的函数名中选择“现金流量项目累计金额”或“现金流量项目金额”。
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④双击该函数名，弹出账务函数录入界面。会计期间有“月”“季”“年”的选择，根据所做报表期间不同进行选择，注意流入、流出方向，选择相应的现金流量项目编码。
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⑤完成现金流量公式设置。
⑥将报表从格式状态转换为“数据”状态，输入关键字即可自动填制相关数据。
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思考题及实践题：
1. 报表中定义关键字有什么作用？
2. 什么是可变表，如何设置报表的可变区？
3. 报表项目的取数方式有哪几种？应如何取数？

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