资源简介

(共29张PPT)
任务1 系统初始化应用基础
项目2 系统管理与基础设置
会计信息系统应用
01.系统初始化
XI TONG CHU SHI HUA
系统初始化应用基础
任务1
02.会计信息化岗位划分
KUAI JI XIN XI HUA GANG WEI HUA FEN
01 系统级初始化
会计信息系统初始化是系统首次使用时，根据企业的实际情况进行参数设置，并录入基础档案与初始数据的过程，即将手工会计工作转化为电算化工作所进行的一系列准备工作。
系统初始化的含义及作用
系统初始化的内容包括系统级
初始化和模块级初始化。
系统初始化的内容
系统级初始化主要是设置会计软件所公用的数据、参数和系统公用的基础信息，主要包括：创建账套并设置相关信息、增加操作员并设置权限和设置系统公用基础信息。其初始化的内容涉及多个模块的运行，不特定专属于某个模块。
1.系统级初始化
2.模块级初始化
模块级初始化是设置特定模块运行过程中所需要的参数、数据和本模块的基础信息，以保证模块按照企业的要求正常运行。主要包括：设置系统控制参数、设置基础信息和录入初始数据等内容。
02 会计信息化岗位划分
基本会计岗位可分为：会计主管、出纳、会计核算各个岗、稽核、会计档案管理等工作岗位。既可以一人一岗，也可以一人多岗或者一岗多人，但应当符合内部控制制度的要求，如出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
基本会计岗位
大中型企业和使用大规模会计
电算化系统的单位，可以考虑
设立如下岗位：
会计信息化岗位
1.电算主管
2.软件操作
3.审核记账
4.电算维护
5.电算审查
6.数据分析
注意：上述电算化会计岗位中、软件操作岗位与审核记账、电算维护、电算审查岗位为互不相容岗位。
任务2 系统管理
项目2 系统管理与基础设置
会计信息系统应用
01.系统管理的主要功能
XI TONG GUAN LI DE ZHU YAO GONG NENG
系统管理
任务2
02.系统管理的使用者
XI TONG GUAN LI DE SHI YONG ZHE
03.系统管理操作的基本流程
XI TONG GUAN LI CAO ZUO DE JI BEN LIU CHENG
04.系统管理的功能讲解
XI TONG GUAN LI DE GONG NENG JIANG JIE
01.系统管理的主要功能
账套是一组相互关联的数据，是在会计软件系统中为每一个独立核算的企业所建立的一套完整的账务体系。账套管理是对账套的统一管理，包括账套的建立、修改、引入和输出（恢复备份和备份）等功能。
1.账套管理
一个账套库包含了这个经济实体的一个或多个年度账数据。在系统管理中，用户不仅可以建立多个账套，而且每一个账套中可以由一个或若干个账套库组成。账套库管理包括：账套库建立、账套库初始化、清空账套库数据、引入和输出账套库等功能。对账套库的管理只能由账套主管进行。
3.账套库管理
为了保证会计信息系统及数据安全与保密，系统提供了操作员及操作权限的集中管理功能。一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以对会计信息系统所含的各个子系统的操作进行协调，以保证系统的安全与保密。
2.权限管理
为了使会计信息系统在一个安全、稳定的环境下运行，系统管理提供了各项安全保障功能。系统安全维护包括系统运行监控、设置数据自动备份计划、清除系统运行异常任务、记录上机日志和刷新等功能。
4.系统安全维护
02.系统管理的使用者
系统管理的操作人员有两个：
系统管理员和账套主管。
系统管理员（admin）负责整个应用系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和权限，监控系统运行过程，清除异常任务等。
系统管理员是系统中权限最高的操作员，可以管理该系统中所有的账套。负责系统的数据安全和运行安全。企业在正确安装应用系统后，应该及时更改系统管理员的密码，以保障系统的安全性。
账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所管理的账套进行修改、对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转），以及该账套操作员权限的设置。
对所管辖的账套来说，账套主管是级别最高的，拥有所有模块的操作权限。账套主管是由系统管理员指定的，因此第一次必须以系统管理员的身份注册进入系统管理，建立账套和指定相应的账套主管之后，才能以账套主管的身份注册系统管理。
账套
主管
系统
管理员
02.系统管理的使用者
【例2-1】建立账套：以系统管理员admin的身份登录系统管理
【操作路径】
1.双击桌面快捷方式[系统管理]，执行[系统] -[注册]命令，打开[登录]窗口
2.在[登录]对话框中输入服务器，此处为默认；输入操作员“admin”；密码为空；
选择系统默认账套“（default）”，单击[登录]按钮，以系统管理员的身份进入系
统管理。如图2-1所示。
2-1【系统登录】对话框
【例2-2】 修改账套：以账套主管的身份登录系统管理
【操作路径】
1.在[系统管理]页面，执行[系统]-[注册]命令，以账套主管的身份注册，输入密码，
选择账套登录。
2.进入[系统管理]后。执行[账套]-[修改]命令，进入[修改账套]窗口，如图2-2所示。
2-2 修改账套
03.系统管理操作的基本流程
新用户的操作流程
对于系统管理模块的操作，新用户和老用户的操作流程是不一样的。
图2-3 首次启用系统的操作流程
图2-4 以后年度使用系统的的操作流程
老用户的操作流程
04.系统管理的功能讲解——账套管理
1
2
3
建立账套是会计信息系统初建时的一个必需的步骤，是所有会计业务处理的前提。系统最多可以建立999个账套。
建立账套
当系统管理员建完账套后，在未使用相关信息的基础上，需要对某些信息进行调整，以便真实准确地反映企业的相关内容，这就要求以账套主管的身份登录系统管理中进行操作。
修改账套
是指将所选定的账套数据进行备份输出，账套的输出还可以实现账套的删除功能，但前提条件是要对删除的账套进行数据备份。
输出账套
4
是指将系统外某账套数据引入到本系统中。一方面，子公司的账套数据可以定期被引入母公司系统中，以便进行有关账套数据的分析和合并工作。另一方面，当系统数据被病毒侵害或遭遇非法破坏时，可以使用此功能将最近时间备份的账套数据恢复到系统中来。
引入账套
04.系统管理的功能讲解——账套管理
【例2-3】案例资料：根据山东泰恒建设机械有限公司的案例资料，完成账套的建立工作。
2021年1月1日，山东泰恒建设机械有限公司实行会计信息化管理，财务部主管高文博会同用友公司技术人员完成了会计信息化账套的建立工作。公司账套的基本信息如下：
（一）账套信息
账套号：666；账套名称：山东泰恒建设机械有限公司；账套路径：系统默认路径；启用会计期：2021年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。
（二）单位信息
单位名称：山东泰恒建设机械有限公司；单位简称：泰恒建设机械；单位地址：山东省济宁市金宇路88号；法人代表：张启鸿；税号：91370800876543211R；邮政编码：272000；联系电话及传真：0537-2232137；电子邮件：taihengjx @。
（三）核算类型
本币名称：人民币（RMB）；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度科目；账套主管：高文博；要求按行业性质预置会计科目。
（四）基础信息
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
（五）分类编码方案
科目编码级次：4222；其他编码级次设置采用默认值。
（六）数据精度
采用系统默认值。
（七）系统启用
“总账”子系统，启用日期为“2021年1月1日”。
04.系统管理的功能讲解——账套管理
1
2
3
4
扫描或点击二维码
可观看“建立账套”微视频
建立账套
扫描或点击二维码
可观看“修改账套”微视频
修改账套
扫描或点击二维码
可观看“输出账套”微视频
输出账套
扫描或点击二维码
可观看“引入账套”微视频
引入账套
04.系统管理的功能讲解——操作员及权限设置
角色是指在企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织既可以是实际的部门，也可以是拥有同一类职能的人所构成的虚拟组织。一个角色可以拥有多个用户，一个用户也可以分属于多个不同的角色。在角色和权限的关系上，先设置角色，再对角色进行权限分配。当用户被设置为某个角色后，在系统内的所有账套都拥有该角色的权限，而无需重新设置。
角色管理
用户是指有权登录系统，可以对应用系统进行操作的人员，即指“操作员”。每次登录系统时，都要对用户的合法身份进行检查，这一用户可以设置密码，也可以不设置密码，但在实际会计工作中，为了保证系统数据的安全性，建议用户一定要设置密码。
用户管理
权限管理是系统管理员，在完成角色管理、用户管理后要进行的一项财务分工工作。只有系统管理员和该账套的账套主管才拥有设置操作员权限的功能，系统管理员可以给系统内所有账套操作员设置相应的权限，而账套主管只能给自己所管辖账套的操作员设置权限。在用友U8V10.1系统中，提供了三个层次的权限管理：功能级权限管理、数据级权限管理、金额级权限管理。
权限管理
04.系统管理的功能讲解——操作员及权限设置
【例2-4】 根据山东泰恒建设机械有限公司财务部及相关人员权限设置的案例资料，完成设置用户及相关人员权限设置工作，见表2-1。
5
6
扫描或点击二维码
可观看“建立账套”微视频
设置用户
扫描或点击二维码
可观看“修改账套”微视频
设置权限
04.系统管理的功能讲解——账套库管理
一个账套中包含了企业所有的数据，把企业数据按年度划分，组成了一个或多个账套库。账套库管理包括：
账套库建立、账套库初始化、清空账套库数据、引入和输出账套库等功能。对账套库的管理只能由账套主管进行。
1
3
4
建立账套库
由于企业的日常工作是连续性的，一个账套库中能够保存连续多年的数据，理论上一个账套可以在一个账套库中一直使用下去。但是由于某些原因，比如需要调整重要基础档案、调整组织机构、调整部分业务等，或者一个账套库中数据过多，影响业务处理性能，需要使用新的账套库并重置一些数据，这样就需要新建账套库。
引入和输出账套库
账套库的引入和输出与账套的引入和输出操作中含义基本一致，所不同的是二者的数据范围不同：账套库操作中的引入和输出不是针对某个账套，而是针对账套中的某年度区间的账套库进行的；而账套的引入和输出是针对整个账套的全部数据进行的。
清空账套库数据
如果用户发现某账套库中错误太多，或不希望将上一账套库的余额或其他信息全部转到下一年度，这时候，便可使用清空账套库数据的功能。“清空”并不是指将账套库的数据全部清空，而还是要保留一些信息的，主要有：基础信息、系统预置的科目报表等等。保留这些信息主要是为了方便用户使用清空后的账套库重新做账。
账套库初始化
新建账套库后，为了支持新旧账套库之间业务衔接，可以通过账套库初始化功能将上一个账套库中相关模块的余额及其他信息结转到新账套库中。为了统计分析的规整性，每个账套库包含的数据都以年为单位，上一账套库的结束年+1就是新账套库的开始年。
2
04.系统管理的功能讲解——系统的安全维护
1.系统运行安全监控
在系统管理窗口，能实时监控到各用户登陆控制台或某一账套的年度、执行的功能、各子系统登录的服务器、运行状态和具体注册时间等，以保证会计信息系统的安全运行。
2.设置自动备份计划
其作用是自动、定时地对设置的账套进行输出备份。利用该功能可以实现定时、自动输出多个账套的目的，有效地减轻了系统管理员的工作量，保障了系统数据的安全性。
3.清除系统异常任务
在会计信息系统运行的过程中，由于网络系统发生内部冲突、用户的非法操作、系统
非正常退出、死机等现象，造成系统运行异常，系统管理提供了清除异常任务和清除单据锁定两个功能。
4.上机日志监控
通过上机日志可以监控系统中整个使用过程，用于记录登录的用户、登录的时间、操作的具体功能以及操作的结果，以便留下操作查找的线索。
5.刷新
为了监督系统管理中各用户对每个账套的各个功能的具体操作情况，系统管理模块[视图]菜单下还提供了[刷新]功能，通过点击此功能，可以随时更新功能列表的内容，实现对系统管理的实时监控。
系统的
安全维护
01
02
03
04
05
任务3 基础设置
项目2 系统管理与基础设置
会计信息系统应用
01.机构人员基础信息设置
JI GOU REN YUAN JI CHU XIN XI SHE ZHI
基础设置
任务3
02.往来单位基础信息设置
WANG LAI DAN WEI JI CHU XIN XI SHE ZHI
03.存货基础信息设置
CUN HUO JI CHU XIN XI SHE ZHI
04.财务基础信息设置
CAI WU JI CHU XIN XI SHE ZHI
05.收付结算基础信息设置
SHOU FU JIE SUAN JI CHU XIN XI SHE ZHI
06.供应链基础信息设置
GONG YING LIAN JI CHU XIN XI SHE ZHI
07.其他基础信息设置
QI TA JI CHU XIN XI SHE ZHI
基础设置
对于一个新建立的账套来说，要根据企业的实际情况，将企业手工处理过程中的会计基础档案和初始数据，录入到系统的基础设置公共平台中，以满足特定企业需要的会计核算环境，为各子系统的日常业务处理共享基础档案信息。其内容涉及多个子系统的运行，不特定专属于某个子系统。
企业所有的基础信息设置，均需在遵循分类编码方案的基础上进行。
认知
01.机构人员基础信息设置
部门档案
人员类别
人员档案
部门是指构成企业整体的各个组织机构，是为实现企业经营目标下设的业务管理单元体。比如：一个企业可以由经理室、财务部门、采购部门、销售部门、后勤部门等组成。
在增加人员档案之前，首先要对不同部门中的不同工作性质的人员进行类别划分。不同类别人员的工资所归属的入账科目是不同的。人员类别是人员档案的必选项目，先设置人员类别，再设置人员档案。
用于设置人员相关信息包括编码和其他基本情况的数据信息称为人员档案。个人往来核算的前提条件就是设置人员档案。除了固定资产管理和成本管理两个子系统外，其他子系统均可以使用人员档案。
【例2-5】 设置部门档案
【例2-6】 人员类别设置
【例2-7】 人员档案设置
02.往来单位基础信息设置
往来单位是指与本单位有业务往来的其他单位。往来单位包括往来客户和往来供应商两大类，因此，往来单位设置包括客户档案设置和供应商档案设置两部分内容。
1.地区分类：地区分类是企业为了便于在查询、统计等业务操作中使用，对客户、供应商的所属地区进行的相应分类。 往来管理应按照一定的顺序进行设置，地区分类是设置客户档案、供应商档案的前提，先设置地区分类、客户分类和
供应商分类，再进行客户档案、供应商档案的设置。地区分类设置包括分类编码和分类名称两部分内容。
2.客户分类：客户分类是为了方便对客户进行管理，当客户较多时，企业可以从自身管理要求出发对客户进行相应的
分类，以便于对业务数据进行统计、分析。在客户管理方面，先进行客户分类的设置，再进行客户档案的设置。如果企
业没有对客户分类管理的要求，也可以直接建立客户档案。客户分类设置包括分类编码和分类名称两部分。
4.客户档案：客户档案是企业在与客户交往过程中所形成的客户信息资料、企业自行制作的客户信用分析报告，全面反映企业客户资信状况的综合性档案材料。客户档案分为基本、联系、信用和其他四个页签，具体内容主要有设置客户编码、客户名称、客户简称、所属分类、所属地区、所属行业、币种、税号和发展日期等。
5.供应商档案：供应商档案是设置往来供应商的档案信息，便于对供应商及数据进行统计和分析。会计科目一旦被
定义为供应商往来辅助核算，都要建立供应商往来档案。供应商档案分为基本、联系、信用和其他四个页签，具体内
容主要有设置供应商编码、供应商名称、供应商简称、所属分类、所属地区、税号、币种、税号、开户银行、银行账
号和发展日期等。
3.供应商分类：供应商对采购方的重视程度和信赖度等因素，将供应商划分为若干个不同的群体。供应商分类是对不
同供应商进行分别管理的首要环节，可以按照行业或者地区对供应商进行划分，如果对供应商没有进行分类管理的需要，
也可以直、接建立供应商档案。供应商分类设置包括分类编码和分类名称两部分内容。
02.往来单位基础信息设置
1
扫描或点击二维码
可观看“地区分类”微视频
地区分类
扫描或点击二维码
可观看“客户分类”微视频
客户分类
扫描或点击二维码
可观看“供应商分类”微视频
供应商分类
扫描或点击二维码
可观看“供应商档案”微视频
供应商档案
2
3
4
5
扫描或点击二维码
可观看“客户档案”微视频
客户档案
【例2-8】 根据资料，完
成地区分类设置工作。
【例2-9】 根据资料，完
成客户分类设置工作。
【例2-10】 根据资料，完
成供应商分类设置工作。
【例2-11】 根据资料，完
成客户档案设置工作。
【例2-12】 根据资料，完
成供应商档案设置工作。
03.存货基础信息设置
1.存货分类
2.计量单位
为了便于加强对存货的核算和管理，应
对存货进行科学的分类。通常可以按存货的
性质、用途、产地进行分类。对存货的管理
应按照一定的顺序进行，先进行存货分类设
置，再进行存货档案设置。
存货分类设置主要包括分类编码、分类
名称、对应条形码等。
3.存货档案
计量单位主要用于设置对存货的计量单
位组和计量单位信息。先设置好计量单位组，
再在组下增加具体的计量单位信息。
计量单位组设置包括计量单位组编码、
计量单位组名称和计量单位组类别。计量单
位设置包括计量单位编码、计量单位名称、
计量单位组编码、对应条形码等。
存货档案设置时，只有在存货分类、计量单位设置完成的前提下，才能进行存货档案的设置。创建存货档案是存货余额初始化，录入各种采购和销售类业务单据的基础，也是分析各种库存报表的前提。
存货档案设置主要包括存货编码、存货名称、存货分类、计量单位组、主计量单位、销项税率、进项税率、存货属性和参考成本等。
6
扫描或点击二维码
可观看“存货分类”微视频
存货分类
扫描或点击二维码
可观看“计量单位”微视频
计量单位
扫描或点击二维码
可观看“存货档案”微视频
存货档案
7
8
04.财务基础信息设置
会计科目设置
凭证类别设置
外币设置
项目设置
01
02
03
04
会计科目是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础。会计科目设置的详细程度直接影响到会计核算所
要反映企业信息的详细、准确程度。会计科目设置的主要内容包括科目编码、科目名称、科目类型、账页格式、助
记码、外币核算、数量核算和各种辅助核算信息等。
财务基础信息设置主要包括会计科目、凭证类别、外币设置、项目目录等设置。
通常，系统提供五种常用的分类方式：记账凭证；收款、付款、转账凭证；现金、银行、转账凭证；现收、现付、
银收、银付、转账凭证；自定义凭证类别。不同的凭证分类方式对科目有不同的限制要求，无论选择哪种凭证，其
记账的结果都是一致的。
外币设置是为外币核算服务的，当企业有外币核算业务时，需要对所使用的外币币种、核算方法和具体汇率进行设
置。此设置主要是为完成涉及外币业务的凭证填制进行的。外币设置主要包括币符、币名、汇率小数位、折算方式、
固定汇率和浮动汇率等内容的设置。
企业在生产经营过程中，会有很多的重要项目需要进行专项管理，比如：产品成本、在建工程等。项目目录设置的前
提条件是，在总账系统的会计科目设置中，已将需要进行项目核算的会计科目的辅助核算属性设置为项目核算。项目
目录设置的顺序是：定义项目大类—指定核算科目—增加项目分类—增加项目档案。
05.收付结算基础信息设置
1. 结算方式
2. 付款条件
3. 开户银行
设置收付结算方式，其目的是建立和管理企业在经营活动中所涉及的结算方式，以便于银行对账、票据管理和结算票据。收付结算设置式与财务结算方式一致，如现金结算、支票结算等。结算方式一旦被引用，便不能进行修改和删除。结算方式设置主要包括结算方式编码、结算方式名称、对应票据类型。
付款条件也叫现金折扣，是指企业为了鼓励客户偿还货款而允许在一定期限内给予的规定的折扣优待。付款条主要在采购订单、销售订单、采购结算、销售结算、客户目录、供应商目录中引用。系统最多同时支持4个时间段的折扣。付款条件设置主要包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠天数、优惠率等。
设置收付结算方式，开户银行是在票据清算过程中付款人或收款人开有户头的银行。银行账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户，这些账户均有不同的设置和开户条件。开户银行设置主要包括开户银行的编码、账户名称、银行账号、币种、开户银行、所属银行编码等。
收付结算基础信息设置主要包括结算方式、付款条件、开户银行等设置。
06.供应链基础信息设置
企业在应用供应链系统之前，首先要做好供应链系统的基础应用设置，建立适合企业应用的账套数据平台。供应链基础信息设置是为企业采购管理、销售管理、库存管理和存货核算子系统日常业务处理提供基础档案的设置工作。 供应链基础信息设置主要包括以下方面：
销售类型
产品结构
货位档案
仓库档案
成套件
收发类别
01
01
费用项目分类
采购类型
费用项目
发运方式
非合理损耗类型
01
01
01
01
01
01
01
01
01
07.其他基础信息设置
除了以上各基础信息设置，其他基础信息设置还包括常用摘要和自定义项。
企业在填制记账凭证的过程中，由于经济业务的重复性发生，经常会用到许多完全相同或大部分相同的摘要，为了提高业务处理效率，可以将这些经常使用的摘要存储起来，以便在填制会计凭证时可随时调用。由于常用摘要按照操作员定义，因此在调用常用摘要时，不同的操作员看到的摘要内容不同，并且每个操作员只能查看、修改、删除自己的及公用的摘要内容。常用摘要设置主要包括摘要编码、摘要内容和相关科目内容。
在基础设置中，自定义项和自由项是为各类原始单据和常用基础信息提供的，这样可以让企业方便地设置一些特殊信息。在自定义项中指定的项目，会反映在每张单据上，而在单据设置中指定的项目，只适用于指定的单据。例如：需要对会计科目制定自定义项的，首先需要在自定义项——单据头上增加自定义项，需要添加档案的，在自定义项档案中
增加档案，然后在财务——会计科目中的菜单项中找到定义，就可以指定自定义项目。
常用摘要
自定义项
谢谢收看！

展开更多......

收起↑