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(共28张PPT)
会计信息系统应用教程
总 账
初始设置
凭证的填制、修改、删除和查询
出纳签字、审核凭证和记账
转账定义、转账生成以及结账
总 账
凭证的填制、修改、删除和查询 ***
出纳签字、审核凭证和记账 ***
出纳管理
都属于总账日常业务范畴
总 账
日常业务处理内容：
填制凭证 ***
查询凭证
修改凭证
删除凭证
凭证冲销
出纳签字
凭证审核
记账
总 账
填制凭证
操作：
以操作员身份登录企业应用平台，谁填制凭证就用谁登录，登录日期可以是凭证日期，也可以是月末日期。
业务工作-财务会计-总账
凭证-填制凭证
增加，录入凭证内容，保存
总 账
填制凭证
需要注意的事项：
凭证类别和凭证号保存后不能更改
日期的先后顺序是业务日期-制单日期-登录日期
有辅助核算的会计科目需要录入辅助核算，例如，客户往来辅助核算、数量金额辅助核算。有外币核算的，需要录入外币金额
红字以负号表示；= 键，自动将差额填入光标位置
总 账
日常业务处理内容：
填制凭证
查询凭证 ***
修改凭证
删除凭证
凭证冲销
出纳签字
凭证审核
记账
总 账
查询凭证
操作：
以操作员身份登录企业应用平台
业务工作-财务会计-总账
凭证-查询凭证
或 凭证-填制凭证，不用新增，单击上张下张也可以查到某张凭证
总 账
日常业务处理内容：
填制凭证
查询凭证
修改凭证 ***
删除凭证
凭证冲销
出纳签字
凭证审核
记账
总 账
修改凭证
操作：
以操作员身份登录企业应用平台
业务工作-财务会计-总账
凭证-填制凭证
不用新增，单击上张下张查到某张凭证，
直接修改即可
注意：出纳签字的凭证取消签字后才能修改
同理，已审核的凭证取消审核才能修改
总 账
修改凭证
注意：总账以外的系统传来的凭证只能在生成该凭证的系统中修改
总 账
日常业务处理内容：
填制凭证
查询凭证
修改凭证
删除凭证 ***
凭证冲销
出纳签字
凭证审核
记账
总 账
删除凭证
操作：
删除凭证分2步，1作废，2整理
1 作废：在填制凭证窗口，查询到要作废的凭证，制单-作废/恢复，凭证显示“作废”
2 整理：在填制凭证窗口，制单-整理，整理凭证就是删除作废的凭证
总 账
日常业务处理内容：
填制凭证
查询凭证
修改凭证
删除凭证
凭证冲销 ***
出纳签字
凭证审核
记账
总 账
冲销凭证
概念:
冲销凭证，就是生成一张与已记账凭证相反方向的凭证。
操作：
在填制凭证窗口，制单-冲销凭证
选择要冲销的凭证，系统自动生成一张冲销凭证
总 账
日常业务处理内容：
填制凭证
查询凭证
修改凭证
删除凭证
凭证冲销
出纳签字 ***
凭证审核
记账
总 账
出纳签字
概念:
出纳签字，涉及到现金和银行存款的凭证需要出纳签字确认。
操作：
以出纳身份登录企业应用平台
凭证-出纳签字
出纳签字的凭证不可修改
如需修改，取消签字后才能修改
总 账
日常业务处理内容：
填制凭证
查询凭证
修改凭证
删除凭证
凭证冲销
出纳签字
凭证审核 ***
记账
总 账
凭证审核
操作：
以操作员身份登录企业应用平台
凭证-审核凭证
注意：审核人与制单人不能是同一人
审核后的凭证不可修改
如需修改，取消审核后才能修改
总 账
日常业务处理内容：
填制凭证
查询凭证
修改凭证
删除凭证
凭证冲销
出纳签字
凭证审核
记账 ***
总 账
记账
概念
记账，是将凭证上的金额登记到明细账、总账上。
操作：
凭证-记账
注意：未审核的凭证不能记账
记账后的凭证不可修改
总 账
记账
注意：记账后的凭证不可修改，如果确实需要修改，需要取消记账
取消记账的操作是
(1)期末-对账，按Ctrl+H，激活“恢复记 账前状态”
(2)凭证-恢复记账前状态，选择“恢 复到月初”
总 账
日常业务处理内容回顾
填制凭证
查询凭证
修改凭证
删除凭证
凭证冲销
出纳签字
凭证审核
记账
总 账
账簿查询
要想知道企业各账户金额，就要进行账簿查询
总 账
账簿查询
操作：
单击账簿-科目账
可以查询科目余额表、总账、明细账
可以通过联查功能，直接打开相应的明细账、相应的凭证
注意查询条件，是否包含未记账凭证
总 账
出纳管理
一、银行对账
二、现金日记账、银行日记账
三、支票登记
总 账
银行对账
单击：出纳-银行对账
1.银行对账期初录入（如有期初未达在此录入）
2.录入本期银行对账单
3.对账（自动对账、手工对账）
4.银行存款余额调节表（余额调节表查询，查看）
总 账
现金日记账、银行日记账
出纳-现金日记账、银行日记账
支票登记
出纳-支票登记簿

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