资源简介

(共77张PPT)
会计电算化
会计信息系统应用
项目五
薪资管理系统业务处理
职业能力指标
知识：
描述账套的建立流程及用户管理的意义。
技能：
能够根据企业的基本资料通过操作软件建立企业的账套，能够用账套主管的身份通过操作软件进行账套的修改。
素养：
树立团队合作意识，养成正确使用计算机的习惯，培养自主学习能力，提升职业素养。
内容
任务一 初始设置
任务二 日常业务处理
任务三 工资分摊及月末处理
任务一 初始设置
内 容
一、登录企业应用平台
二、建立工资账套
三、建立工资类别
四、设置
五、正式职工初始设置
六、正式职工工资类别工资公式设置
七、扣税设置
八、临时职工工资设置
任务一 初始设置
（一）登录企业应用平台
执行“开始”→“程序”→“用友U8V15.1” →“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框。
（二）建立工资账套
1.在企业应用平台中，双击“人力资源”中的“薪资管理”选项。
2.系统提示“请先设置工资类别”，单击“确定”，选择本账套所需处理的工资类别个数“多个”，默认货币名称为“人民币”，单击“下一步”按钮。
特别说明：
本例中对正式职工和临时职工分别进行核算，所以工资类别应选择“多个”。
计件工资是按计件单价支付劳动报酬的一种形式。由于对计时工资和计件工资的核算方法不同，因此，在工资管理系统中对于企业是否存在计件工资特别设置了确认选项。选中该项，系统自动在工资项目设置中显示“计件工资” 项目；在人员档案中“核算计件工资”项目可选；在“设置”菜单中显示“计件工资标准设置”和“计件工资方案设置”命令；在“业务处理”菜单中显示“计件工资统计”命令。
3.在建账第二步“扣税设置”中，选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框。单击“下一步”按钮。
特别说明：
选择代扣个人所得税后，系统将自动生成工资项目“代扣税”，并自动进行代扣税金的计算。
4.在建账第三步“扣零设置”中，不进行选择，设置为“不扣零” ，直接单击“下一步”按钮。
特别说明：
扣零处理是指每次发放工资时零头扣下，积累取整，于下次工资发放时补上，系统在计算工资时将依据扣零类型 ( 扣零至元、扣零至角、扣零至分 ) 进行扣零计算。用户一旦选择了“扣零处理”，系统自动在固定工资项目中增加“本月扣零”和“上月扣零”两个项目，扣零的计算公式将由系统自动定义，无须设置。
5.在建账第四步“人员编码”中，系统提示“本系统要求您对员工进行统一编号，人员编码同公共平台的人员编码保持一致。单击“完成”按钮，完成工资套建立。
特别说明：
建账完毕后，部分建账参数可以在“设置”→“选项”中进行修改。
（三）建立工资类别
1.建立正式职工工资类别
（1）执行“工资类别”→“新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”对话框。
（2）在文本框中输入第一个工资类别“正式职工”，单击“下一步”按钮。
（3）选择财务部、经理室、采购部、销售部、生产部、仓储部。
（4）单击“完成”按钮，系统弹出 “是否以 2024- 01-01 为当前工资类别的启用日期？”信息提示对话框，单击“是”按钮，返回工资管理系统。
2.建立临时职工工资类别
（1）执行“工资类别”→“新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”对话框。
（2）在文本框中输入第二个工资类别“临时职工”，单击“下一步”按钮。
（3）单击鼠标，选取生产部及其下级部门。
（4）单击“完成”按钮，系统弹出“是否以 2024-01-01 为当前工资类别的启用日期？”
信息提示对话框，单击“是”按钮，返回工资管理系统。
（5）执行“工资类别”→“关闭工资类别”命令，关闭“临时人员”工资类别。
（四）设置
1.人员附加信息设置
（1）执行“设置”→“人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”对话框。
（2）在“信息名称”文本框中选中“性别”，单击“增加”按钮。
（3）再在“信息名称”文本框中选中“年龄”，单击“增加”按钮。完成了在人员信息中增加性别和年龄的工作。
2.工资项目设置（不针对具体工资类别）
（1）执行“设置”→“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。
（2）单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行。
（3）单击“名称参照”下拉列表框，从下拉列表中选择并双击“基本工资”选项。
（4）双击“类型”栏，单击下拉列表框，从下拉列表中选择“数字”选项。
（5）“长度”、“小数”栏均为系统默认的设置。
（6）双击“增减项”栏，单击下拉列表框，从下拉列表中选择“增项”选项。
（7）同理，单击“增加”按钮，增加“岗位工资”、“奖金”、“副食补助”等项目，并且选择其“增减项”。
（8）单击“确认”按钮，系统弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确 ” 信息提示对话框，单击“确定”按钮。
特别说明：
系统提供若干常用工资项目供参考，可选择输入。对于参照中未提供的工资项目，可以双击“工资项目名称”一栏直接输入，或先从“名称参照”中选择一个项目，然后单击“重命名”按钮修改为需要的项目。
（五）正式职工初始设置
1.打开工资类别
（1）执行“工资类别”→“打开工资类别”命令，打开“打开工资类别”对话框。
（2）选择“001 正式职工”工资类别，单击“确定”按钮。
2.选择工资项目
（1）执行“设置”→“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。
（2）打开“工资项目设置”选项卡，单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行。
（3）单击“名称参照”下拉列表框，从下拉列表中选择“基本工资”选项，工资项目名称、类型、长度、小数、增减项都自动带出，不能修改。
（4）单击“增加”按钮，增加其他工资项目。
（5）所有项目增加完成后，单击“工资项目设置”窗口上的 和 箭头按钮，按照资料所给顺序调整工资项目的排列位置，单击“确定”。
特别说明：
①工资项目不能重复选择。
②没有选择的工资项目不允许在计算公式中出现。
③不能删除已输入数据的工资项目和己设置计算公式的工资项目。
④工资项目的类型（增减项）如需修改，需关闭工资类别后操作。
3.设置人员档案
（1）执行“设置”→“人员档案”命令，进入“人员档案”窗口。
（2）单击工具栏上的“增加”按钮，打开“人员档案”对话框。
（3）在“基本信息”选项卡中，单击“人员姓名”参照按钮，从“人员参照”列表中选择“王琳”，人员编号自动带出“101”；部门名称 “财务部”自动带出；人员类别“管理人员”自动带出。
（4）单击“银行名称”下拉列表框，从下拉列表中择“中国工商银行”；输入银行账号 100001。
（5）单击“附加信息”，输入“性别”为“女”，输入“年龄”为“22”。单击“确定”按钮。
（6）依上述顺序输入所有人员档案。最后单击工具栏上的“退出”按钮。
特别说明：
人员档案也可以选择采用批增的方式，一次性全部增加。
（六）正式职工工资类别工资公式设置
1.设置公式：事假扣款 = 事假天数*30
（1）在“工资项目设置”对话框中打开“公式设置”选项卡。
（2）单击“增加”按钮，在工资项目列表中增加一空行，单击该行，在下拉列表中选择“事假扣款”选项。
（3）单击“事假扣款公式定义”文本框，单击工资项目列表中的“事假天数”。
（4）单击运算符 “*”， 在“*” 后输入数字 30，单击“公式确认”按钮，单击“确定”按钮退出。
2.设置公式：交补=iff(部门=“一车间” or 部门=“二车间”， 800，2000)
（1）单击“增加”按钮，在工资项目列表中增加一空行，单击该行，在下拉列表框中选择“交补”。
（2）单击“交补公式定义”文本框，再单击“函数公式向导输入”按钮，打开“函数向导——步骤之1” 对话框。
（3）从“函数名”列表中选择iff ，单击“下一步”按钮，打开“函数向导——步骤之2”对话框。
（4）单击“逻辑表达式”参照按钮，打开“参照”对话框，从“参照”下拉列表中选择“部门名称”选项，从下面的列表中选择“生产一部”，单击“确定”按钮。
（5）在“逻辑表达式”文本框中的公式后单击鼠标 , 输入or后，再次单击“逻辑表达式 ”参照按钮，出现“参照”对话框，从“参照”下拉列表中选择“部门名称”选项，从下面的列表中选择“生产二部”，单击“确定”按钮，返回“函数向导——步骤之2”对话框。
特别说明：
在or 前后应有空格。
（6）在“算术表达式1”后的文本框中输入800，在“数学表达式2”后的文本框中输入2000。
（7）单击“完成”按钮，返回“交补公式设置”窗口，单击“公式确认”按钮。依上述方法输入所有公式，单击“确定”按钮，退出公式设置。
（七）扣税设置
1.单击“设置”→“选项”，选择“选项”中的“扣税设置”。
2.单击“编辑”，将“个人所得税申报表中‘收入额合计’项所对应的工资项目默认是‘实发工资’，修改为‘扣税基数’。
3.单击“确定”按钮，退出“选项”设置。
（八）临时职工工资设置
1.打开工资类别
（1）执行“工资类别”→“打开工资类别”命令，打开“打开工资类别”对话框。
（2）选择“002 临时职工”工资类别，单击“确认”按钮。
2.人员档案设置
增加临时职工人员档案与正式职工档案相同。
任务二 日常业务处理
内 容
一、正式职工工资类别日常业务
二、银行代发
任务二 日常业务处理
（一）正式职工工资类别日常业务
1.输入正式职工基本工资数据
（1）打开“正式职工”工资类别，单击“业务处理”→“工资变动”命令，进入“工资变动”窗口。
（2）单击“过滤器”下拉列表框，从下拉列表中选择“过滤设置”选项，打开“项目过滤”对话框。
（3）选择“工资项目”列表框中的“基本工资”、“岗位工资”、“奖金”、“副食补助”和“事假天数”选项，单击“>”按钮，将这五项选入“已选项目”列表框中。
（4）单击“确定”按钮，返回“工资变动”窗口，此时每个人的工资项目只显示五项。
（5）资料输入“正式职工”工资类别的工资数据。
（6）单击“过滤器”下拉列表框，从下拉列表中选择“所有项目”选项，屏幕上显示所有工资项目。
特别说明：
这里只需输入没有进行公式设定的项目，如基本工资、岗位工资和奖金、事假天数等项目，其余各项由系统根据计算公式自动计算生成。
2.输入正式职工工资变动数据
（1）单击“选择”，选择“一车间”和“二车间”的人员，单击工具栏上的“替换”按钮，单击“将工资项目”下拉列表框，从下拉列表中选择“岗位工资”选项，在“替换成”文本框中，输入“岗位工资+500”。
（2）或在“替换条件” 文本框中分别选择：“人员类别” 、“=”、“车间管理人员”，单击“确定”按钮。
（3）系统弹出“数据替换后将不可恢复。是否继续 ” 信息提示对话框，单击“是”按钮，系统弹出“2条记录被替换，是否重新计算 ” 信息提示对话框，单击“是”按钮，系统自动完成工资计算。
3.数据计算与汇总
（1）在“工资变动”窗口中，单击工具栏上的“计算”按钮，计算工资数据。
（2）单击工具栏上的“汇总”按钮，汇总工资数据。
（3）单击右上角的“关闭”按钮，退出“工资变动”窗口。
4.工资分钱清单
（1）在业务处理中，双击“工资分钱清单”，弹出“票面额设置”。单击“确定”。
（2）在“部门分钱清单”中，查看各个部门需要不同面额钱币的数量，还可以查看“人员分钱清单”和“工资发放取数单”。
5.查看个人所得税
（1）执行“业务处理”→“扣缴所得税”命令，系统弹出“个人所得税申报模板”，单击“打开”。
（2）进入“所得税申报”窗口，默认各项设置。单击“确定”按钮。
（3）系统自动计算个人所得税金额。如果不需要修改税率和扣除额，单击“退出”按钮。
（二）银行代发
1.执行“业务处理”→“银行代发”命令，首先选择部门，单击“确定”。
2.打开“银行代发”对话框。选择“中国工商银行”，单击“插入行”。
3.在栏目名称下方输入“姓名”，数据类型选择“字符型”，总长度输入“10”，数据来源选择“人员姓名”。单击“确定”。
4.系统提示“确认设置的银行文件格式”，单击“是”。
任务三 工资分摊及月末处理 内 容
一、正式职工工资分摊
二、填制会计凭证
三、工资类别的汇总
四、账表查询
五、月末处理
任务三 工资分摊及月末处理
（一）正式职工工资分摊
1.工资分摊类型设置
（1）执行“业务处理”→“工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框。
（2）单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框。
（3）单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框。
（4）输入计提类型名称为“计提工资”；单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框。
（5）按资料内容进行设置。返回“分摊类型设置”对话框。
（6）继续设置计提工会经费、计提企业承担的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、代扣所得税和工资发放的分摊设置。
（7）单击“完成”按钮，返回工资分摊设置窗口。
（8）单击“取消”按钮，退出“工资分摊”窗口。
2.分摊工资凭证生成
（1）执行“业务处理”→“工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框。
（2）选择计提费用类型“计提工资”，选择相应的部门，计提会计月份为“2024.1”，选择“明细到工资项目”复选框。
（3）单击“确定”按钮，打开“计提工资一览表”对话框。
（4）选中“合并科目相同、辅助项相同的分录”复选框
（5）单击工具栏上的“制单”按钮，即可生成记账凭证。
（6）单击凭证左上角的“字”位置，选择“转账凭证”，单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志。
（7）单击工具栏上的“退出”按钮，返回。
（8）同理生成计提养老保险（企业）、计提医疗保险（企业）、计提失业保险（企业）、计提工伤保险（企业）、计提生育保险（企业）、计提住房公积金（企业）和计提工会经费、代扣所得税和工资发放的凭证。
（二）填制会计凭证
在总账中填制缴纳社会保险和住房公积金的会计凭证。
1.执行“总账”系统中的“填制凭证”功能，打开凭证对话框。
2.单击“增加”按钮，选择凭证类别“付款凭证”，录入上缴社会保险的会计凭证。
3.单击“保存”，凭证被成功保存。
同理，录入上缴住房公积金的会计凭证。
（三）工资类别的汇总
1.执行“工资类别”→“关闭工资类别”命令。
2.执行“维护”→“工资类别汇总”命令，打开“选择工资类别”对话框。
3.选择要汇总的工资类别，单击“确认”按钮，完成工资类别汇总。
4.执行“工资类别”菜单中的“打开工资类别”命令，打开“选择工资类别”对话框。
5.选择 “汇总工资类别”，单击“确认”按钮，查看工资类别汇总后的各项数据。
特别说明：
①该功能必须在关闭所有工资类别时才可以使用。所选工资类别中必须有汇总月份的工资数据。
②如果是第一次进行工资类别汇总，需在汇总工资类别中设置工资项目计算公式。如果每次汇总的工资类别一致，则公式无须重新设置。如果与上一次所选择的工资类别不一致，则须重新设置计算公式。
（四）账表查询
1.工资分钱清单
在本案例中的“临时职工”发放现金，因此只查看此工资类别的分钱清单。
（1）执行“工资类别”→“打开工资类别”命令。选择“正式职工”类别。
（2）执行“业务处理”→“工资分钱清单”命令，打开“票面额设置”对话框。
（3）单击“确定”按钮，进入分钱清单窗口。可以查看“部门分钱清单”“人员分钱清单”和“工资发放取款单”。
2.个人所得税扣缴申报表
（1）执行“工资类别”→“打开工资类别”命令。选择“正式职工”类别。
（2）执行“业务处理”→“扣缴所得税”命令，打开“个人所得税申报表”窗口。
（3）同理，可以查看“临时职工”的“个人所得税申报表”。
3.各种工资表
（1）执行“工资类别”→“打开工资类别”命令。选择“正式职工”类别。
（2）执行“统计分析”→“账表”→“工资表”命令，打开“工资表”查看选择窗口。选择“人员类别汇总表”。
（3）点击“查看”。
（五）月末处理
正式职工工资类别月末处理如下：
1.执行“工资类别”→“打开工资类别”命令。选择“正式职工”类别。
2.执行“业务处理”→“月末处理”命令，打开“月末处理”对话框。
3.单击“确认”按钮，系统弹出“月末处理之后，本月工资将不许变动，继续月末处理吗 ”信息提示对话框。
4.单击“是”按钮，系统继续弹出“是否选择清零项？”信息提示对话框。
5.单击“否”按钮 , 系统弹出“月末处理完毕！”信息提示对话框，单击“确定”按钮返回。
特别说明：
进行期末处理后 , 当月数据将不再允许变动。月末处理功能只有主管人员才能执行。
谢谢

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