资源简介

(共29张PPT)
商业银行柜面业务
项目二
储蓄柜面业务
任务八 人民币个人通知存款柜面业务
案例导读
《活期、定期举棋不定可选通知存款》
想一想：
1、个人通知存款的优势在哪里？
2、个人通知存款与定活两便有何区别？
课堂活动一：熟悉基本业务规定
课堂活动二：掌握基本业务操作流程
课堂活动三：熟悉计息规定
课堂活动四：了解利息计算
活动一 熟悉基本业务规定
一、人民币个人通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的储蓄业务。分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。
二、账户类型
账户类型 业务规定
存单 （1）普通存单 存款金额：人民币50000元（含）以下
（2）大额存单 存款金额：人民币50000元以上——50万元（含）
（3）特种存单 存款金额：人民币50万元以上
活动二 掌握基本业务操作流程
一、开户
参照人民币活期储蓄开户流程，不同之处在于：
（1）柜员审核客户选择的储种为个人通知存款
（2）柜员应打印个人通知存款存单
（3）柜员审核记账凭证的账务处理
借：现金
贷：个人通知存款——××
二、通知
1、取款通知
支取前按约定将取款时间提前1天或7天通知银行，通知方式由开户银行和存款人自行约定，银行接通知后进行相应系统操作。
2、取消通知
在通知期限内，客户通知银行取消取款，银行接通知后进行相应系统操作。
三、部分支取
参照人民币整存整取提前支取流程，不同之处在于：
（1）客户应按通知期限提交存单
（2）柜员应审核留存金额是否低于起存金额，否则予以销户
四、全部支取（与人民币整存整取到期支取相同）
活动三 熟悉计息规定
一、计息利率
计息利率 业务情况
1、支取日1天通知存款利率 1天通知存款提前1天通知
2、支取日7天通知存款利率 7天通知存款提前7天通知
3、支取日活期储蓄存款利率 （1）不按规定提前通知而要求支取存款的
（2）实际存期不足通知期限的
（3）已办理通知手续而提前支取或逾期支取的
（4）支取金额不足或超过约定金额的
（5）支取金额不足最低支取金额的
（6）留存金额低于起存金额的（予以销户）
二、计息期限
1、按照实际存期计息；
2、已办理通知手续而未支取的，计息期限为实际存期减1天（或7天）；
3、在通知期限内取消通知的，计息期限为实际存期减1天（或7天）。
三、计息方法
应付利息=本金×存期×相应利率
四、有关利息所得税金的规定（与活期储蓄存款有关规定一致）
活动四 了解利息计算
案例
客户王可于201×年8月20日存入100000元个人7天通知存款，假定支取日7天通知存款利率为1.62%，支取日挂牌公告的银行活期储蓄存款利率为0.36%，计算：（1）若客户于同年9月22日办理通知手续，约定于9月29日支取50000元，银行如何办理此业务？应付多少本利和？（2）若客户于同年9月29日未支取，于同年10月18日再次办理通知手续，约定于10月25日支取60000元，银行如何办理此业务？应付多少本利和？
分析：
1、办理通知手续，并按约定部分支取
应付利息＝50000×40×1.62%÷360＝90元
应付本利和=50000+90＝50090元
因为客户留存余额（人民币50000元）不低于起存金额，所以银行应向客户王可签发新的个人通知存款存单，金额为人民币50000元，存期从201×年8月20日起计算。
2、办理通知手续，但未按约定支取
因为客户于同年9月22日办理通知手续而9月29日未支取，所以计息期限为实际存期减7天，即：实际存期从201×年8月20日到同年10月25日，共计66天，计息期限为59天（66-7=59天）。
（1）10月25日支取60000元时，
应付利息＝60000×59×1.62%÷360＝159.3元
（2）留存余额（人民币40000元）低于起存金额，银行应给予销户，
计息期限为实际存期，即从201×年8月20日到10月25日，共计66天
应付利息＝40000×66×0.36%÷360＝26.4元
所以，实付本利和＝100000+159.3+26.4＝100185.7元
任务九 外币储蓄柜面业务
案例导读
《个人如何打点手中的外币》
想一想：
1、外币和外汇有何区别？
2、外币储蓄的服务对象是法人还是自然人？
课堂活动一：熟悉基本业务规定
课堂活动二：掌握基本业务操作流程
课堂活动三：熟悉计息规定
课堂活动四：了解利息计算
活动一 熟悉基本业务规定
一、外币储蓄业务是商业银行吸收自然人外币资金的储蓄业务，以外国货币进行存、取、计息的储蓄业务，目前主要有活期、整存整取定期和通知存款三种。
1、外币活期是储户可以零星存入，随时存取的储蓄业务。
2、外币整存整取定期是储户在存款时约定期限，一次存入本金，整笔支取本金和利息的储蓄业务。存期分为1个月、3个月、6个月、1年、2年五个档次。
3、外币通知存款只设7天通知存款一个品种，不约定存期、支取时需提前7天通知银行、约定支取日期和金额方能支取。外币最低起存金额可向当地银行咨询。
4、商业银行外币存款币种为美元、港币、英镑、欧元、日元、加拿大元、澳大利亚元、瑞士法郎、新加坡元等（具体开办的业务和币种可向当地银行咨询）。
5、外币储蓄存款的原则是：存款自愿，取款自由，原币计息（指存入时存单注明的币种），为您保密。
6、外币储蓄存款的服务对象包括：居住在国外或港澳台的外国人、外籍华人、华侨、港澳台同胞、短期来华旅游者以及居住在中国境内的驻华使领馆、驻华代表机构的外籍人员和我国境内的居民。
二、外币储蓄账户类型
分类标准 具体类别 业务规定
1、账户性质 （1）现汇户（外汇账户） 外汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。
从境外汇入、携入和境内居民持有的可自由兑换的外币票据均可存入现汇账户。
不能立即付款的外币票据，需经银行办理托收后，方可存入现汇账户。
现汇账户既可换成外钞，也可自由汇出汇入。
（2）现钞户（外钞账户） 外钞是指以可兑换货币表示的货币现钞。
从境外携入或境内居民持有的可自由兑换的外币现钞可存入现钞账户。
汇往境外，则须经银行钞买汇卖，超过2000美元的大额款项汇出须按国家外汇管理局的有关规定办理；也可按外钞买入价折算兑取人民币。
现钞账户可自由支取外钞。
备注 存款人或其直系亲属获准出境，从上述两种存款账户支取外币现钞，可按规定凭出境证件由存款银行出具外币携带证携带出境。存款支取的货币种类或汇出汇款的货币种类应与原存款的货币种类相同，如支取或汇出其它种类的货币，按支取日或汇款日外汇牌价套算。
二、外币储蓄账户类型
分类标准 具体类别 业务规定
2、开户人 （1）乙种外币存款账户 开户人：港澳台同胞、外国人、外籍华人华侨等其他人士
持有证件：港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、护照、
每人每天存款5000美元以下（含）或等值外币现钞的，凭本人身份证明办理；每人每天存款5000美元以上或等值外币现钞的，凭本人身份证明、携带外币现钞入境申报单原件或原银行外币现钞提取单据原件办理。
起存金额：活期为100元人民币的等值外币
定期为500元人民币的等值外币
（2）丙种外币存款账户 开户人：中国公民
持有证件：中华人民共和国居民身份证、户口簿、军人身份证件、武装警察身份证件
一次性存入1万美元以下或等值外币现钞的，直接办理；一次性存入1万美元以上（含）或等值外币现钞的，须提供身份证明。
起存金额：活期为10元人民币的等值外币
定期为50元人民币的等值外币
3、 账户形式 （1）普通活期存折 外币
（2）活期一本通 本、外币
（3）定期一本通 本、外币
（4）定期存单 外币
活动二 熟悉基本业务操作流程
一、活期存款或定期存款开户（现钞户）
参照人民币活期或整存整取定期储蓄开户业务流程，并要求实名制。
只是因开户人不同，在起存金额及持有证件上有不同的要求，柜员应注意审核区分。
二、活期存款续存（现钞户）
参照人民币活期储蓄续存业务流程。
客户应在储蓄存款凭条上填写日期、账号、户名、币种、续存金额等内容，连同现钞、活期存折一同交与柜员，柜员应注意审核。
三、活期存款支取（现钞户）
参照人民币活期储蓄支取业务流程。
只是若支取的外币存款如需兑换成其他货币，以当天该银行的牌价为准兑换；如需汇往境外，按外管局规定办理；单位货币以下的辅币，按支取当天该银行的外汇牌价兑换，一律以人民币支付。
四、活期存款销户（现钞户）
参照人民币活期储蓄销户业务流程。
客户应根据存折上的最后余额在储蓄取款凭条上填写日期、账号、户名、币种、取款金额(最后余额)等内容，连同存折一同交柜员。如凭密码支取，应按经办人员要求在“密码器”上输入自己的密码；如凭印鉴支取，应将自己的印鉴印在储蓄取款凭条上。
柜员审核无误后支付本息，单位货币以下的辅币，按支取当天该银行的外汇牌价兑换，一律以人民币支付。
五、定期存款到期支取（现钞户）
参照人民币整存整取定期储蓄到期支取业务流程。
客户如凭密码支取，应按柜员要求在“密码器”上输入自己的密码；如凭印鉴支取，应将自己的印鉴印在定期储蓄存单上。
六、定期存款提前支取（现钞户）
参照人民币整存整取定期储蓄提前支取业务流程。
客户如凭密码支取，应按柜员要求在“密码器”上输入自己的密码；如凭印鉴支取，应将自己的印鉴印在定期储蓄存单上。
　　
七、定期存款逾期支取（现钞户）
参照人民币整存整取定期储蓄逾期支取业务流程。
对逾期部分利息的计算均按支取日挂牌公告的相应币种活期储蓄存款利率计息。
八、定期存款转存（现钞户）
参照人民币整存整取定期储蓄转存业务流程。
转存业务可分为自动转存和约定转存。自动转存是指按原存款约定的存期和利率计算应付利息，将利息转入本金后，按原存款存期和转存日的利率转存。约定转存指按原存款约定的存期和利率计算应付利息，将利息转入本金后，按约定的存期和转存日利率办理转存。
九、活期或定期存款挂失（现钞户）
参照人民币储蓄存款挂失业务流程。
存款人须持本人合法身份证件向银行提出书面挂失，并提供存款金额、账户、户名、存款日期等详细情况，银行查明存款未被冒领，才能受理挂失申请。
如储户本人不能前往办理挂失，可委托他人代为办理挂失手续，但被委托人要出示本人的身份证明和存款人的身份证明。
在特殊情况下，储户可以口头或函电形式办理临时挂失，但必须在5天之内到银行补办正式挂失手续，否则临时挂失到期后自动失效。
挂失7天后（节假日顺延）储户须在30天内前往储蓄机构办理补领存单（折）或支取存款手续。逾期不办理，储蓄机构视同储户自动取消挂失，挂失止付期即告结束，原存单（折）继续生效。
受理挂失前存款已被他人支取的，银行概不负责。
活动三 熟悉计息规定
一、外币活期存款的结息日
外币活期存款一般每年计息一次，12月20日为外币活期存款结息日。中国银行已于2008年12月21日起，将居民个人外币活期储蓄存款的结息方式，由此前的按年结息改成按季度结息。每季末月20日为结息日，按结息日中国银行挂牌公告的外币活期存款利率计息。如果客户没到结息日就需要清户，将按清户日中国银行挂牌公告的外币活期存款利率计息至清户前一日止。
二、计息利率
储蓄品种 计息利率（以年利率表示）
1、外币活期储蓄存款 按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。
2、外币整存整取定期储蓄存款 按照存入日银行挂牌公布的利率到期一次计息，存期内如遇利率调整不分段计算。
全部提前支取的，按支取当日的活期存款利率计付利息。
部分提前支取的，支取部分按支取日的活期存款利率计付利息，未提取部分仍按原存入日利率计息。部分提前支取只限一次。
逾期支取的，除约定自动转存外，过期部分按支取当日的活期存款利率计付利息。存款到期如预约自动转存，利息并入本金，并按转存日利率计息。
三、计息单位
利息计算时，本金以外币主币为计息单位，主币以下不计息。利息金额算到各币种的最小单位，以下四舍五入。
四、计息货币
外币储蓄存款，均以原币计息支付，当辅币不足时，将尾数折成人民币支付。
五、计息方法（与人民币活期储蓄、整存整取定期储蓄业务规定一致）
六、有关利息所得税金的规定（与人民币储蓄业务规定一致）
活动四 了解利息计算
案例
客户李单于201×年8月20日存入1年定期港币现钞存款10000港元，未办理自动转存，假定1年期港币存款利率为2.625%，支取日挂牌公告的港币活期存款利率为1%，支取日银行港元现钞买入价为0.9579，计算：（1）若客户于同年9月29日支取，银行应付多少本利和？（2）若客户于次年8月20日支取，银行应付多少本利和？（3）若客户于次年10月7日支取，银行应付多少本利和？
分析：
1、提前支取
应付利息＝10000×40×1%÷360＝11.11港元
因为港元最小面额为10港元，所以1.11港元应按支取日银行港元现钞买入价折算为人民币支付。
因为支取日银行港元现钞买入价为：1港元=0.9579人民币
所以1.11×0.9579＝1.06人民币
应付本利和为10010港元和1.06人民币
2、到期支取
应付利息＝10000×1×2.625%＝262.5港元
因为港元最小面额为10港元，所以2.5港元应按支取日银行港元现钞买入价折算为人民币支付。
因为支取日银行港元现钞买入价为：1港元=0.9579人民币
所以2.5×0.9579＝2.39人民币
实付本利和为10260港元和2.39人民币
3、逾期支取，未自动转存
应付利息＝10000×1×2.625%+10000×48×1%÷360
＝262.5+13.33＝275.83港元
因为港元最小面额为10港元，所以5.83港元应按支取日银行港元现钞买入价折算为人民币支付。
因为支取日银行港元现钞买入价为：1港元=0.9579人民币
所以5.83×0.9579＝5.58人民币
实付本利和为10270港元和5.58人民币

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