资源简介

(共27张PPT)
项目六 结算业务
任务二 委托收款结算业务
【案例导读】委托收款结算方式的适用范围
【知识准备】
委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。委托收款结算方式适用于清偿债务、收取公用事业费，办理委托收款业务必须具有可靠、有力的收款依据，或者双方事先约定。
一、委托收款业务流程：如图6-10所示。
二、委托收款结算业务相关规定：见表6-3 。
活动一 收款人开户行受理委托收款业务
【业务描述】
201×年2月13日，模拟银行KW市分行开户中力数码商城（账号：42350001040001652）持商业承兑汇票来行办理委托收款，汇票付款人为模拟银行Z市分行开户单位丽林商贸有限公司（账号：29230001040003361），汇票金额为278 000元。柜员柜员李明(柜员号：401001)接待了客户，圆满的完成了业务。
活动一 收款人开户行受理委托收款业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤1、客户申请：客户提交一式五联托收凭证（见图6-11）、商业承兑汇票（见图6-12）。
1、客户申请
2、柜员审核
步骤1
步骤2
3、柜员办理
步骤3
4、签章
5、送别客户
步骤4
步骤5
活动一 收款人开户行受理委托收款业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤2、柜员审核：审核托收凭证和债务证明，审核时重点注意以下事项：
1、委托收款以银行外的单位为付款人的，凭证是否记载付款人开户行名称。以银行以外的单位或在银行开立存款账户的个为收款人的，凭证是否记载收款人开户行名称。未在银行开立存款账户的个人为收款人的，凭证是否记载被委托银行名称，欠缺上述记载事项之一的，银行不予受理。
2、委托收款凭证上记载的收款人与收款依据的债权人是否一致。
3、凭证上记载付款人和付款人账号的，账号与户名是否相符。
4、凭证的金额、委托日期、收款人名称是否更改。
5、其也记载事项是否原记载人在更改处签章。
6、收款人在本行开户的，第二联托收凭证上的签章与预留印鉴是否相符。
7、凭证上记载的付款人、收款人开户行名称是否为其全称或规范化简称。
1、客户申请
2、柜员审核
步骤1
步骤2
3、柜员办理
步骤3
4、签章
5、送别客户
步骤4
步骤5
活动一 收款人开户行受理委托收款业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤3、柜员办理：操作柜员终端，选择“发出委托收款”交易（见图6-13），根据凭证的内容逐一录入相关要素，确认无误后提交。
1、客户申请
2、柜员审核
步骤1
步骤2
3、柜员办理
步骤3
4、签章
5、送别客户
步骤4
步骤5
活动一 收款人开户行受理委托收款业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤4、签章：交易成功后，在第一、二、三联托收凭证上套打托收编号，并手工在第四、五联托收凭证左上角填写托收编号。在托收凭证第一联上加盖业务受理章、柜员名章，托收凭证第三联上加盖结算专用章。
1、客户申请
2、柜员审核
步骤1
步骤2
3、柜员办理
步骤3
4、签章
5、送别客户
步骤4
步骤5
活动一 收款人开户行受理委托收款业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤5、送别客户：托收凭证第一联交客户。托收凭证第二联专夹保管。托收凭证第三、四、五联连同商业承汇票寄交付款人开户行。
1、客户申请
2、柜员审核
步骤1
步骤2
3、柜员办理
步骤3
4、签章
5、送别客户
步骤4
步骤5
活动一 收款人开户行受理委托收款业务
【训练与评价】
201×年9月19日，模拟银行KW市分行开户单位中百购物中心（账号：42350001040006472）持本日到期的商业承兑汇票及委托收款凭证，金额23 720.00元，委托银行收取汇票款，该商业承兑汇票为在模拟银行Z市分行开户新力商贸有限公司（账号：29230001040005722）。
【要求：完成图6-14相关内容】
活动二 付款人开户行收到委托收款结算凭证业务
【业务描述】
201×年2月16日，模拟银行Z市分行收到任务2活动1中邮寄托收凭证及相关附件，审核无误后通知丽林商贸有限公司。
活动二 付款人开户行收到委托收款结算凭证业务【业务流程】与 【业务实施】
步骤1、受理：收到收款人开户行邮寄的托收凭证第三（见图6-15）、四、五联及商业承兑汇票。
1、受理
2、柜员审核
步骤2
3、柜员办理
步骤3
步骤1
4、通知客户
步骤4
活动二 付款人开户行收到委托收款结算凭证业务【业务流程】与 【业务实施】
步骤2、柜员审核：审核付款人是否在本行开户；所附单证数与托收凭证是否相符；托收凭证第三联是否加盖收款人开户行结算专用章。若是银行承兑汇票,抽出银行承兑汇票存根联进行票据要素的核对确认，通过“银行承兑汇票查询”交易确认该票据状态是否为“承兑”或“到期扣款”以及挂失标志是否为“正常”。若是商业承兑汇票，通过“挂失解挂登记簿查询”交易确认该票据号码下明细情况，挂失是否为“正常”状态。
1、受理
2、柜员审核
步骤2
3、柜员办理
步骤3
步骤1
4、通知客户
步骤4
活动二 付款人开户行收到委托收款结算凭证业务【业务流程】与 【业务实施】
步骤3、柜员办理：在第三、四、五联托收凭证上填写收到日期和付款期限，在托收凭证第五联上加盖业务专用章。
1、受理
2、柜员审核
步骤2
3、柜员办理
步骤3
步骤1
4、通知客户
步骤4
活动二 付款人开户行收到委托收款结算凭证业务【业务流程】与 【业务实施】
步骤4、通知客户：将托收凭证第五联交客户签收，托收凭证第三、四联、商业承兑汇票专夹保管。
1、受理
2、柜员审核
步骤2
3、柜员办理
步骤3
步骤1
4、通知客户
步骤4
活动二 付款人开户行收到委托收款结算凭证业务
【训练与评价】
201×年9月23日，模拟银行Z市分行收到模拟银行KW市分行邮寄委托收款凭证和所附单证，为模拟银行KW市分行开户单位中百购物中心（账号：42350001040006472）托收商业承兑汇票款，金额23 720.00元，该汇票付款人为本行开户新力商贸有限公司（账号：29230001040005722）。
【要求：完成图6-16相关内容】
活动三 委托收款到期全额付款业务
【业务描述】
201×年2月17日，模拟银行Z市分行收到丽林商贸有限公司出具的付款通知书，同意支付活动一中托收款项。
活动三 委托收款到期全额付款业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤1、柜员审核：抽出专夹保管的第三、四联委托收款凭证及有关债务证明，审核无误。
1、柜员审核
2、柜员办理
步骤2
3、打印
步骤3
步骤1
4、通知客户
步骤4
活动三 委托收款到期全额付款业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤2、柜员办理：进行“委托收款付款”操作（见图6-17）。
1、柜员审核
2、柜员办理
步骤2
3、打印
步骤3
步骤1
4、通知客户
步骤4
活动三 委托收款到期全额付款业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤3、打印：系统确认交易成功后，柜员打印一式三联业务收费凭证。
1、柜员审核
2、柜员办理
步骤2
3、打印
步骤3
步骤1
4、通知客户
步骤4
活动三 委托收款到期全额付款业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤4、签章：在托收凭证第三、四联、商业承兑汇票、业务收费凭证上加盖转讫章、柜员名章（见图6-18）。
1、柜员审核
2、柜员办理
步骤2
3、打印
步骤3
步骤1
4、通知客户
步骤4
活动三 委托收款到期全额付款业务
【训练与评价】
201×年9月23日，模拟银行Z市分行收到模拟银行KW市分行邮寄委托收款凭证和所附单证，为模拟银行KW市分行开户单位中百购物中心（账号：42350001040006472）托收商业承兑汇票款，金额23 720.00元，该汇票付款人为本行开户新力商贸有限公司（账号：29230001040005722）。9月25日新力商贸有限公司通知开户银行同意付款。
【要求：完成图6-19相关内容】
活动四 收款人开户行办理委托收款款项划回业务
【业务描述】
201×年2月18日，模拟银行KW市分行收到系统内电子汇划一笔，系活动1委托收款款项划回。
活动四 收款人开户行办理委托收款款项划回业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤1、接收来账：柜员操作系统，进行“接收入账”操作，选择“打印清单”，打印电子汇划划收款补充报单一式三联（见图6-20），进行来账查询和核对。
1、接收来账
步骤1
2、审核入账
步骤2
2、签章
4、通知客户
步骤3
步骤4
活动四 收款人开户行办理委托收款款项划回业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤2、审核入账：与留存的托收凭证第二联核对无误后注明转账日期，操作系统，进行“接收入账”交易，选择“入账”交易，系统自动入账。
1、接收来账
步骤1
2、审核入账
步骤2
2、签章
4、通知客户
步骤3
步骤4
活动四 收款人开户行办理委托收款款项划回业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤3、签章：在一式三联电子汇划收款补充报单、托收凭证第二联上加盖转讫章、柜员名章。
1、接收来账
步骤1
2、审核入账
步骤2
3、签章
4、通知客户
步骤3
步骤4
活动四 收款人开户行办理委托收款款项划回业务
【业务流程】与 【业务实施】
步骤4、通知客户：将电子汇划收款补充报单第三联交收款人，并将盖章后的凭条按流水整理存放，结束该笔业务。
1、接收来账
步骤1
2、审核入账
步骤2
3、签章
4、通知客户
步骤3
步骤4
活动四 收款人开户行办理委托收款款项划回业务
【训练与评价】
201×年9月25日，模拟银行KW市分行收到系统内电子划汇款项一笔，系活动1练习中托收款项划回，审核无误后办理入账。
【要求：完成图6-21相关内容】

展开更多......

收起↑