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(共112张PPT)
项目三 总账系统
【系统认知】
总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账的工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。总账系统具体包括以下内容：系统初始化、日常业务处理、出纳管理、账簿管理、期末处理。
【知识目标】
通过学习，熟悉帐务处理的手工流程和电算化流程，系统地学习总账系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握总账系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置相关分类。档案资料的方法；掌握总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法；熟悉出纳管理的内容和处理方法；熟悉期末业务处理的内容和方法。
【能力目标】
重点理解初始设置的意义、方法以及与手工的区别；熟悉该软件初始化设置的流程；体会电算化帐务处理的优越性，进一步了解帐务处理软件的基本思想与模式。
任务一 总账系统初始化
【任务要求】
1．设置系统参数
2．设置会计科目
3．设置项目目录
4．设置凭证类型
5．输入期初余额
6．设置结算方式
7．账套备份
任务一 总账系统初始化
【任务资料】
1．账套总账系统的参数
不允许修改，作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。
任务一 总账系统初始化
2．会计科目
（1）指定“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
（2）增加会计科目
科目编码 科目名称 辅助账类型
100201 工行存款 日记账、银行账
122101 应收职工借款 个人往来
160501 专用材料 项目核算
160502 专用设备 项目核算
160503 预付大型设备款 项目核算
160504 为生产准备的工具及器具 项目核算
22210101 进项税额
22210102 销项税额
500101 直接材料
500102 直接人工
660201 办公费 部门核算
660202 差旅费 部门核算
660203 工资 部门核算
660204 折旧费 部门核算
660205 福利费 部门核算
660206 其他
任务一 总账系统初始化
（3）修改会计科目
“1121应收票据”、“1122应收账款”、“2203预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；
“2201应付票据”、“2202应付账款”、“1123预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）；
“1605工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型“项目核算”。
任务一 总账系统初始化
3．项目目录
项目大类为“自建工程”；
核算科目为“工程物资”及明细科目；
项目分类为1号工程和2号工程；
项目目录为 “自建厂房”和“设备安装”两项工程，都属于1号工程。
任务一 总账系统初始化
4．凭证类型
类型名称 限制类型 限制科目
收款凭证 借方必有 1001、1002
付款凭证 贷方必有 1001、1002
转账凭证 凭证必无 1001、1002
任务一 总账系统初始化
5．期初余额
科目名称 期初余额 备注
库存现金 8000
银行存款/工行存款 222000
应收票据 1170 2015-11-22，大地公司购买乙产品，价税合计1170元，付票据一张，票号78989
应收账款 14540 2015-11-12，天益公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付，票号78987；2015-11-18，明兴公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付，票号78988；2015-11-23，为明兴公司代垫运费500元
应收职工借款 6000 供应部肖茗出差差旅费6000元
预付账款 20000 2015-11-23，预付北京无忧公司货款20000元
原材料 75332
库存商品 50000
固定资产 1212000
累计折旧 155124(贷）
短期借款 120000
应付票据 25740 2015-11-23，向大为公司购钢材25740元
应付账款 62010 2015-11-15，向北京无忧公司购钢材38610元；2015-11-18，向杰信公司购油漆23400元
预收账款 30000 2015-11-26，预收伟达公司货款30000元
应交税费/应交增值税/进项税额 3832（借）
应交税费/应交增值税/销项税额 20000
长期借款 200000
实收资本 1000000
任务一 总账系统初始化
6．结算方式
结算方式编码 结算方式名称
1 现金
2 现金支票
3 转账支票
4 信汇
5 电汇
任务一 总账系统初始化
【任务指导】
引入“D：账套备份+项目二”文件夹中的账套。
1．账套总账系统的参数
不允许修改，作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。
任务一 总账系统初始化
操作步骤：
（1）在企业应用平台“业务工作”选项卡中，执行“财务会计”—“总账”—“设置”—“选项”命令，打开“选项”对话框。
（2）点击“编辑”，取消选中“不允许修改，作废他人填制的凭证”选项前的复选框；选中“凭证审核控制到操作员”复选框。
任务一 总账系统初始化
（3）点击“确定”后，保存并返回。
图3-1
任务一 总账系统初始化
图3-2
2．指定会计科目
操作步骤：
（1）在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”—“财务”—“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。
（2）点击“编辑”—“指定科目”，指定“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
任务一 总账系统初始化
（3）先点击选中左侧第一栏“现金科目”选项，再单击“>”将“1001库存现金”从“待选科目”移动到“已选科目”窗口中。
（4）再点击选中左侧第二栏“银行科目”选项，再单击“>”将“1002银行存款”从“待选科目”移动到“已选科目”窗口中。
（5）点击“确定”进行保存。
图3-3
任务一 总账系统初始化
3. 增加会计科目
操作步骤：
（1）在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”—“财务”—“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。
（2）点击“增加”，弹出“新增会计科目”对话框。
任务一 总账系统初始化
（3）录入科目编码“100201”，科目名称“工行存款”，注意，要在右下方“辅助核算”选项中，勾选“日记账”和“银行账”
图3-4
（4）以此类推，依次增加其他的会计科目，有部门核算的一定要进行勾选。
任务一 总账系统初始化
图3-5
任务一 总账系统初始化
4.修改会计科目
操作步骤：
（1）在“会计科目”窗口中，双击“1122应收账款”，或者先选中“1122应收账款”，再点击“修改”，打开“会计科目_修改”对话框。
（2）点击“修改”，勾选辅助类型“客户往来”前的复选框，并将“受控系统”选中空白处，代表无受控系统。
财务管理基础知识
任务一 总账系统初始化
图3-6
任务一 总账系统初始化
（3）点击“确定”后，根据资料将“1121应收票据”、“2203预收账款”科目也进行修改。
图3-7
任务一 总账系统初始化
（4）修改“2201应付票据”、“2202应付账款”、“1123预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）。
图3-8
任务一 总账系统初始化
（5）修改“1605工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型“项目核算”。
图3-9
5．设置项目目录
新增项目大类
操作步骤：
（1）在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”—“财务”—“项目目录”命令，打开“项目档案”对话框。
（2）点击“增加”，弹出“项目大类定义_增加”对话框。
财务管理基础知识
任务一 总账系统初始化
任务一 总账系统初始化
（3）录入新增的项目大类“自建工程”，选中“普通项目”。
图3-10
任务一 总账系统初始化
（4）点击“下一步”，对项目级次进行定义。
图3-11
任务一 总账系统初始化
（5）默认系统设置，单击“下一步”，对项目栏目进行定义。
（6）默认系统设置，点击“完成”，返回“项目档案”窗口。
图3-12
任务一 总账系统初始化
指定项目核算科目
（1）点击“项目大类”栏的下三角按钮，选择“自建工程”项目大类。
（2）点击“核算科目”选项卡。
任务一 总账系统初始化
（3）因为核算科目为“工程物资”及明细科目，所以点击“>>”按钮，将“1605工程物资”及其下级科目从“待选科目”列表中移动到“已选科目”。
（4）点击“确定”。
图3-13
任务一 总账系统初始化
进行项目分类定义
（1）单击“项目分类定义”选项卡。
（2）在右下角的“分类编码”中录入“1”，分类名称为“1号工程”，点击“确定”后，增加2号工程。
图3-14
任务一 总账系统初始化
项目目录维护
（1）点击“项目目录”选项卡，点击右下角的“维护”，进入“项目目录维护”窗口。
图3-15
任务一 总账系统初始化
（2）点击“增加”，录入“自建厂房”和“设备安装”两项工程，它们都属于1号工程。
（3）输入完毕后，点击“退出”。
图3-16
任务一 总账系统初始化
6．设置凭证类别
操作步骤：
（1）在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”—“财务”—“凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框。
（2）选中“收款凭证 付款凭证 转账凭证”前的复选框。
图3-17
任务一 总账系统初始化
（3）点击“确定”，弹出“凭证类别”对话框。
（4）点击“修改”分别按照资料进行设置，完成后点击“退出”。
类型名称 限制类型 限制科目
收款凭证 借方必有 1001、1002
付款凭证 贷方必有 1001、1002
转账凭证 凭证必无 1001、1002
图3-18
任务一 总账系统初始化
7．输入期初余额
操作步骤：
（1）在企业应用平台“业务工作”选项卡中，执行“总账”—“设置”—“期初余额”命令，进入“期初余额录入”的窗口。
（2）白色的单元格为末级科目，可以直接输入期初余额。如库存现金8000、银行存款/工行存款222000、原材料75332、库存商品50000、固定资产1212000、累计折旧155124、短期借款120000、应交税费/应交增值税/进项税额3832（借）、应交税费/应交增值税/销项税额20000、长期借款200000、实收资本1000000。
任务一 总账系统初始化
（3）黄色的单元格表示对该科目设置了辅助核算，不允许直接录入金额，需要双击该单元格，进入其辅助账进行期初设置。
图3-19
任务一 总账系统初始化
（4）出现“辅助期初余额”对话框后，点击“往来明细”，弹出“期初往来明细”窗口，点击“增行”，进行辅助账的录入。完成后，点击“汇总”，弹出“完成了往来明细到辅助期初表的汇总！”后，再点击“确定”，退出窗口。
图3-20
任务一 总账系统初始化
（5）继续录入其他带辅助核算的科目余额。
（6）录入结束后，点击“对账”就是期初对账。
图3-21
任务一 总账系统初始化
（7）点击“试算”，系统进行试算平衡。
（8）确定试算平衡后，点击“确定”。
图3-22
任务一 总账系统初始化
8．设置结算方式
（1）在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”—“收付结算”—“结算方式”命令，进入“计算方式”对话框。
（2）点击“增加”，根据资料输入5种结算方式的编码及名称。
（3）输入完毕后点击“保存”，点击“退出”。
图3-23
任务一 总账系统初始化
9. 账套备份
操作步骤：
（1）在D盘中新建“账套备份+项目三任务一”文件夹。
（2）将账套输出到“D：账套备份+项目三任务一”文件夹，单击确定。
任务二 总账系统日常业务处理
【任务要求】
1．由101号操作员设置常用摘要，由102号操作员对除“设置常用摘要”以外的业务进行操作
2．填制凭证
3．审核凭证
4．出纳签字
5．修改第2号付款凭证的金额为800元
6．删除第1号收款凭证并整理断号
7．设置常用凭证
8．记账
9．查询已记账的第1号转账凭证
10．冲销已记账的第1号付款凭证
11．查询“6602 管理费用”三栏式总账，并联查明细账及第2号付款凭证
12．查询余额表并联查专项资料
13．查询“6602 管理费用”明细账
14．定义并查询“应交增值税”多栏账
15．查询客户往来明细账
16．查询部门总账
17．账套备份
任务二 总账系统日常业务处理
【任务资料】
1．人员分工
制单人为刘东强，审核人及记账人为周渐鸿，出纳为张平辛
2．常用摘要
3．2015年1月发生如下经济业务
（1）1月8日，以现金支付购买包装箱贷款600元
借：周转材料 600
贷：库存现金 600
摘要编码 摘要内容
1 购买包装物
2 报销办公费
3 计提折旧费
任务一 基础设置
（2）1月8日，以工行存款500元支付财务部办公费
借：管理费用—办公费（财务部） 500
贷：银行存款—工行存款（转账支票3356） 500
（3）1月12日，销售给光华公司库存商品一批，货税款93600元（货款80000元，税款13600元）尚未收到
借：应收账款（光华公司） 93600
贷：主营业务收入 80000
应交税金—增值税—销项税额 13600
（4）1月22日，收到肖茗偿还借款1000元
借：库存现金 1000
贷：其他应收款—肖茗 1000
4．常用凭证
摘要：从工行提取现金，凭证类型：付款凭证，科目编码：1001和100201
任务一 基础设置
【任务指导】
引入“D：账套备份+项目三任务一”文件夹中的备份账套，另外注意在进行日常经济业务处理的时候，制单人为102刘东强，审核人及记账人为101周渐鸿（常用摘要也由他输入），出纳为103张平辛。
1．设置常用摘要
操作步骤
（1）在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”—“其它”—“常用摘要”命令，打开“常用摘要”对话框。
任务二 总账系统日常业务处理
（2）点击“增加”，按照资料录入常用摘要。
图3-24
任务二 总账系统日常业务处理
2.填制第一笔业务的记账凭证
操作步骤
（1）在企业应用平台中，点击“重注册”，以“102”号操作员进入企业应用平台。
图3-25
任务二 总账系统日常业务处理
（2）在“业务工作”选项卡中，执行“财务会计”—“总账”—“凭证”—“填制凭证”，弹出“填制凭证”窗口。
（3）点击“+”按钮或者F5按键新增一张空白凭证。
（4）根据资料，选择凭证类别，修改凭证制单日期，接着录入摘要。
图3-26
任务二 总账系统日常业务处理
无法使用“常用摘要”怎么办？可能是没有授予相应的功能权限！
图3-27
任务小贴士
任务二 总账系统日常业务处理
（5）输入凭证的科目，金额等。当输入贷方金额时，可以直接输入“600”，也可以直接按“=”键。
（6）输入完毕无误后，点击“保存”，当系统弹出“凭证已成功保存！”后，点击“确定”保存。
图3-28
任务二 总账系统日常业务处理
3. 填制第2笔业务的记账凭证
操作步骤
（1）当输入“管理费用/办公费”后，因为有辅助科目，所以系统会弹出“辅助项”对话框。选择“财务部”后，点击“确定”。
图3-29
任务二 总账系统日常业务处理
（2）当输入“银行存款/工行存款”后，因为有辅助科目，所以系统会弹出“辅助项”对话框。选择相应的结算方式，输入票号后，确定发生日期后，点击“确定”。
（3）用同样的方式填制剩下的所有凭证。
图3-30
任务二 总账系统日常业务处理
4．审核凭证
操作步骤
（1）进行重新注册，用操作员“101”登录。
（2）执行“凭证”—“审核凭证”，打开“凭证审核”窗口。
图3-31
任务二 总账系统日常业务处理
（3）点击“确定”，进入待审核的第一张凭证，点击“审核”按钮进行单张审核。
图3-32
任务二 总账系统日常业务处理
（4）也可以点击“审核”选项，选择“成批审核凭证”，就可以全部审核完毕。
图3-33
任务二 总账系统日常业务处理
5．出纳签字
操作步骤
（1）重新注册，将操作员更换为“103”。
（2）执行“总账”—“凭证”—“出纳签字”，打开“出纳签字”对话框。
（3）和审核凭证的方式一样，可以点击“签字”进行单张签字，也可以进行成批签字。
图3-34
任务二 总账系统日常业务处理
6．修改第2号付款凭证
操作步骤
（1）因为要修改的凭证已经进行了出纳签字，所以应在取消出纳签字后再在填制凭证功能中进行修改。
（2）“103”用户执行“凭证”—“出纳签字”，进入列表，选中第2号付款凭证。
（3）点击“取消签字”，取消出纳签字。
图3-35
任务二 总账系统日常业务处理
（4）重新注册，更换“101”操作员，同以上操作，进入该凭证，点击“取消审核”，点击退出。
（5）重新注册，更换“102”操作员，找到该凭证，将借贷方的金额改成“800”，单击“保存”。
（6）再次改正，又将“500”改成“800”。
（7）再更换“101”操作员，对其进行审核，最后更换“103”操作员，对其进行出纳签字。
任务二 总账系统日常业务处理
7．删除第1号收款凭证
操作步骤
（1）先查询到该凭证，再由“101”操作员，取消对其进行审核，然后更换“103”操作员，取消对其进行的签字。
（2）更换操作员“102”，执行“凭证”—“填制凭证”窗口中，通过左右箭头找到需要删除的凭证，执行“制单”—“作废/恢复”命令。
图3-36
任务二 总账系统日常业务处理
（3）此时凭证的左上角显示“作废”，表示该凭证已作废。
图3-37
任务二 总账系统日常业务处理
（4）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”—“整理凭证”命令，打开“选择凭证期间”对话框。
图3-38
任务二 总账系统日常业务处理
（5）选择要整理的“月份”。
图3-39
任务二 总账系统日常业务处理
（6）单击“确定”按钮，打开“作废凭证表”对话框。
（7）选择真正要删除的作废凭证。
图3-40
任务二 总账系统日常业务处理
（8）单击“确定”按钮，系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。
图3-41
任务二 总账系统日常业务处理
8．设置常用凭证
操作步骤
（1）执行“财务会计”—“总账”—“凭证”—“常用凭证”，打开“常用凭证”对话框。
（2）点击“增加”，录入编码“1”，说明“从工行提取现金”，凭证类型选择“付款凭证”。
图3-42
任务二 总账系统日常业务处理
（3）点击“详细”按钮，弹出“常用凭证”对话框。点击增加，输入科目编码：1001和100201。
（4）填写辅助信息，“确定”后“退出”。
图3-43
任务二 总账系统日常业务处理
9．记账
操作步骤
（1）由操作员“101”执行“财务会计”—“总账”—“凭证”—“记账”命令，打开“记账”窗口，选中“2015年01月份凭证”，记账范围为“全选”。
图3-44
任务二 总账系统日常业务处理
（2）点击“记账”，系统自动进行记账，记账完成时，系统弹出“记账完毕！”对话框。
图3-45
任务二 总账系统日常业务处理
（3）如果要取消记账，点击“财务会计”—“总账”—“期末”—“对账”，进入“对账”界面后，点击“CTRL+H”，激活记账前状态功能。
图3-46
任务二 总账系统日常业务处理
图3-47
任务二 总账系统日常业务处理
10．查询已记账的凭证
操作步骤
（1）执行“凭证”—“查询凭证”，打开“凭证查询”对话框。
（2）选中“已记账凭证”，凭证类别选中“转账凭证”，在凭证号栏输入“1”，“确定”后，即可查询到第一号凭证。
图3-48
任务一 总账系统初始化
11．冲销记账凭证
操作步骤
（1）以“102”操作员执行“凭证”—“填制凭证”，进入“填制凭证”对话框。
（2）点击“制单”—“冲销凭证”，打开“冲销凭证”对话框。
图3-49
任务一 总账系统初始化
（3）选中“2015.01”，和“付款凭证”，在凭证号栏输入“1”。
图3-50
任务一 总账系统初始化
（4）点击“确定”后，生成冲销后的凭证。
图3-51
任务一 总账系统初始化
12．账簿查询
查询“6602管理费用”总账
操作步骤
（1）在总账中，执行“账表”—“科目账”—“总账”，打开“总账查询条件”窗口。
（2）在科目栏中输入“6602”，点击“确定”。
图3-52
任务一 总账系统初始化
（3）进入“管理费用总账”页面。
图3-53
任务一 总账系统初始化
（3）录入新增的项目大（4）单击“当前合计”栏，点击页面的“明细”按钮，进入“管理费用明细账”。
（5）单击选中“付-0002”所在行，点击“凭证”按钮，打开第2号付款凭证。
（6）点击“退出”。类“自建工程”，选中“普通项目”。
图3-54
任务一 总账系统初始化
[查询余额表]
操作步骤
（1）在总账中，执行“账表”—“科目账”—“余额表”，打开“发生额及余额表”。
图3-55
任务一 总账系统初始化
（2）选中“1122应收账款”，单击“专项”，打开余额表中的专项资料。
图3-56
任务一 总账系统初始化
[查询“6602管理费用”明细账]
操作步骤
（1）在总账中，执行“账表”—“科目账”—“明细账”命令，打开“明细账查询条件”对话框。
（2）直接输入“6602”，点击“确定”，进入“管理费用明细账”对话框。
任务一 总账系统初始化
[定义并查询“应交增值税”多栏账]
操作步骤
（1）在总账系统中，执行“账表”—“科目账”—“多栏账”，进入“多栏账”窗口。
（2）点击“增加”，打开“多栏账定义”对话框。
（3）点击“核算科目”里面的“2221应交税费”，单击“自动编制”，出现栏目定义的内容。
（4）点击“确定”，完成应交税费多栏账的设置。
（5）点击“查询”，打开“多栏账查询”对话框。点击“确定”后，显示应交税费多栏账。
图3-56
任务一 总账系统初始化
[查询客户往来明细账中的客户科目明细账]
操作步骤
（1）在总账系统中，执行“总账”—“客户往来辅助账”—“客户往来明细账”—“客户科目明细账”命令，打开“客户科目明细账”查询条件对话框。
（2）单击“确定”，弹出“科目明细账”。
（3）可以继续进行客户往来余额、客户往来催款单、客户往来账龄分析等查询。
图3-57
任务一 总账系统初始化
[查询部门科目总账]
操作步骤
（1）在总账系统中，执行“账表”—“部门辅助账”—“部门总账”—“部门科目总账”，打开“部门科目总账条件”窗口。
（2）点击“确定”，打开部门总账。
部门科目总账查询功能中，可以按科目、按部门、按科目和部门查询 部门科目总账。
可以查询不同月份范围的部门科目总账。
可以查询包含未记账凭证内容的部门科目总账。
在部门科目总账中，可以单击“累计”按钮查询包含累计借货方发生额的部门总账，单击“明细”按钮查询部门明细账的资料。
任务一 总账系统初始化
13.账套备份
操作步骤：
（1）在D盘中新建“账套备份+项目三任务二”文件夹。
（2）将账套输出到“D：账套备份+项目三任务二”文件夹，单击确定。
任务三 出纳管理
【任务要求】
1．查询日记账
2．查询资金日报表
3．支票登记簿
4．银行对账
5．账套备份
任务一 总账系统初始化
【任务资料】
1．转账支票
1月22日，销售一科刘虹影用转账支票（NO. 9988）支付办公费，限额500元
2．银行对账期初数据
企业日记账余额为222000元，银行对账单期初余额220000元，有企业已收而银行未收的未达账（2014年12月20日）2000元
3．2015年1月银行对账单
日期 结算方式 票号 借方金额 贷方金额 余额
2015.01.08 转账支票 3356 500 219500
2015.01.22 转账支票 5689 2000 221500
任务三 出纳管理
【任务指导】
1．查询现金日记账
操作步骤
（1）执行“总账”—“出纳”—“现金日记账”，打开“现金日记账查询条件”对话框。
图3-58
任务三 出纳管理
（2）点击“确定”，进入“现金日记账”窗口。
（3）点击“退出”退出窗口。
图3-59
任务三 出纳管理
2．查询1月8日的资金日报表
操作步骤
（1）执行“出纳”—“资金日报表”，打开“资金日报表查询条件”对话框。
（2）选择日期“2015-01-08”，单击“确定”，进入“资金日报表”。
（3）点击“退出”退出页面。
图3-60
任务三 出纳管理
3．登记支票登记簿
操作步骤
（1）执行“出纳”—“支票登记簿”，打开“银行科目选择”对话框。
（2）点击“确定”，进入“支票登记簿”窗口。
（3）点击“增加”，根据资料录入领用的支票。
（4）点击“保存”，再“退出”。
图3-61
任务三 出纳管理
4．录入银行对账期初数据
操作步骤
（1）执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账期初录入”，进入“银行科目选择”窗口。
（2）选择“工行存款100201”，点击“确定”，进入“银行对账期初”窗口。
图3-62
任务三 出纳管理
（3）分别录入企业日记账的余额222000元，银行对账单的期初余额220000元。
图3-63
任务三 出纳管理
（4）点击“日记账期初未达项”，进入“企业方期初”。
（5）点击“增加”，录入未达账项。完毕退出。
图3-64
任务三 出纳管理
5．录入银行对账单
操作步骤
（1）执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账单”，打开“银行科目选择”窗口。
（2）点击“确定”，进入“银行对账单”。
（3）点击“增加”，根据资料按时间录入两笔记录，完毕后“保存”，再退出。
图3-65
任务三 出纳管理
6．银行对账
操作步骤
（1）执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账”，打开“银行科目选择”窗口。
图3-66
任务三 出纳管理
（2）点击“确定”，进入“银行对账”。
（3）点击“对账”，打开“自动对账”窗口。
（4）点击“确定”后，出现对账结果。
图3-67
任务三 出纳管理
7．输出余额调节表
操作步骤
（1）执行“出纳”—“银行对账”—“余额调节表查询”，进入“银行存款余额调节表”窗口。
（2）点击“查看”，也可以点击“详细”，进行检查。
图3-68
任务三 出纳管理
8.账套备份
操作步骤：
（1）在D盘中新建“账套备份+项目三任务三”文件夹。
（2）将账套输出到“D：账套备份+项目三任务三”文件夹，单击确定。
任务四 总账期末业务处理
【任务要求】
1．定义转账分录
2．生成机制凭证
3．对账
4．结账
5．账套备份
【任务资料】
1．自定义结转
按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息
2．对应结转
将“应交税金—应收增值税—销项税额”贷方发生额转入“应交税金—应交增值税—未交增值税”
3．期间损益结转
将“期间损益”转入“本年利润”
任务四 总账期末业务处理
【任务指导】
1．设置自定义结转凭证
操作步骤
（1）用“102”操作员注册进入总账系统，执行“期末”—“转账定义”—“自定义转账”，弹出“自定义转账设置”。
点击“增加”，打开“转账目录”。输入转账序号“0001”，转账说明“计提短期借款利息”；选择凭证类别“转账凭证”，点击“确定”，继续点击“增行”定义转账凭证分录信息。
图3-69
任务四 总账期末业务处理
（3）按照下图输入相应资料。
（4）点击“保存”后退出。
图3-70
任务四 总账期末业务处理
2．设置对应结转转账凭证
（1）将“应交税金—应收增值税—销项税额”贷方发生额转入“应交税金—应交增值税—未交增值税”。
（2）先用“101”操作员登录直接新增科目22210103“应交税金—应交增值税—未交增值税”。
（3）然后又换回“102”操作员继续进行结转，按下图进行操作。
图3-71
任务四 总账期末业务处理
3．设置期间损益结转转账凭证
操作步骤
（1）执行“期末”—“转账定义”—“期间损益”，打开“期间损益结转设置”。
（2）因为要将“期间损益”转入“本年利润”，所以在“本年利润科目”栏中录入“4103”。
图3-72
任务四 总账期末业务处理
4．生成期末自定义结转及对应结转的转账凭证
操作步骤
（1）执行“期末”—“转账生成”，进入“转账生成”窗口。
（2）选中“自定义转账”，点击“全选”，再“确定”，系统弹出“2015.01月之前有未记账凭证，是否继续结转？”信息提示框。
图3-73
任务四 总账期末业务处理
（3）点击“是”，即生成计提短期借款利息的转账凭证。“保存”后，凭证左上角出现“已生成”的标志。
图3-74
任务四 总账期末业务处理
（4）在“转账生成”窗口中，单击“对应结转”，继续进行结转。
图3-75
任务四 总账期末业务处理
（5）生成凭证。
图3-76
任务四 总账期末业务处理
5．生成期末结转损益凭证
操作步骤
（1）用户“102”操作员，执行“期末”—“转账生成”，进入“转账生成”。
（2）点击“期间损益结转”，再点击“全选”后，“确定”，生成凭证。
图3-77
任务四 总账期末业务处理
（3）这里凭证，都要保存，并进行审核和签字。
图3-78
任务四 总账期末业务处理
6．对2015年1月的会计账簿进行对账
操作步骤
（1）用“101”操作员执行“期末”—“对账”，打开“对账”窗口。
（2）选中“2015.01”月份的记录，单击“选择”，让“是否对账”栏出现“Y”，此时点击“对账”，系统就开始对账。
图3-79
任务四 总账期末业务处理
7．对2015年1月的会计账簿进行结账
操作步骤
（1）执行“期末”—“结账”，打开“结账”窗口。
（2）一直点击“下一步”，直到出现“2015年01月工作报告”。
图3-80
任务四 总账期末业务处理
（3）如果所有操作都无误了，点击“下一步”，系统就可以完成结账。
（4）本账套会出现“2015年01月未通过工作检查，不可以结账！”，在工作报告中，我们可以看到其中的提示“其他系统结账状态：应付系统本月未结账，应收系统本月未结账”。
（5）回到企业应用平台的“设置”选项卡中，点击“基本信息”—“系统启用”，打开“系统启用”窗口。
（6）去掉“应收”和“应付”两个系统前的勾选，即注销当前系统。
（7）此时重新结账就能成功。
图3-81
任务四 总账期末业务处理
8.账套备份
操作步骤：
（1）在D盘中新建“账套备份+项目三任务四”文件夹。
（2）将账套输出到“D：账套备份+项目三任务四”文件夹，单击确定。

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