资源简介

(共214张PPT)
学习情境13 报表管理岗位操作
学习目标
岗位描述
工作流程
13.1 会计报表基本概念及原理
13.2 会计报表模板的设置
情境综述
技能训练
13.3 报表数据处理
学习目标
学习目标
了解领会报表岗位的基本职责和工作内容；
理解报表岗位在会计电算化操作岗位中所处的地位及与其他岗位之间的联系。
理解报表管理系统的基本功能和原理。
了解报表的相关概念及含义；
1.知识目标
学习目标
能够根据企业业务需要调用报表预置的报表模板。
能根据企业需要自行设计财务报表，包括格式设计和公式定义。
能够对报表数据进行正确取数。
能够对报表数据进行简单分析。
2.能力目标
学习目标
岗位描述
岗位描述
概念
会计报表是综合反映企业一定时期财务状况、经营成果和现金流量信息的书面文件，是企业经营活动的总结。作为企业财务会计报告核心内容的会计报表，它为企业内部各管理部门及外部相关部门提供了最为重要的会计信息，有利于报表使用者进行管理和决策。
岗位描述
岗位描述
会计报表按照服务对象可分为对外报送的报表和对内报送的报表，我国对外会计报表体系已基本与国际接轨，主要由资产负债表、利润表和现金流量表。对内报送报表则没有规范，比如可以有成本分析表、费用明细表、销售情况表等。
岗位描述
岗位描述
在会计信息系统的环境下，报表业务主要是通过专门的报表管理系统来实现的。用友UFO报表系统是报表事务处理的工具，利用UFO报表系统既可编制对外报表，又可编制各种内部报表。
岗位描述
岗位描述
报表岗位的主要职责在于利用专门的报表管理系统设计和编制会计报表，并进行相应的数据分析，输出和保管报表文件和报表数据。具体任务包括：设计报表的格式和编制公式，从总账系统或其它业务系统中取得有关会计信息自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总、生成各种分析图，并按预定格式输出各种会计报表。
工作流程
工作流程
在报表管理系统中，会计报表的数据来源一般有会计账簿、会计凭证、其他报表、其他业务子系统、人工直接输入等。
报表管理系统的数据处理流程是：利用事先定义的报表公式从账簿、凭证和其他报表等文件中采集数据，经过分析、计算、填列在表格中，再将生成的报表数据输出。如图所示。
工作流程
工作流程
账簿文件
凭证文件
报表文件
其他子系统
报表格式与公式
会计报表
汇总报表
分析结果
会计报表
采集
计算
审核
输出
汇总
分析
图13-1 报表管理系统数据处理流程图
工作流程
工作流程
在应用报表管理系统完成会计报表编制工作的过程一般包括：登记新表、设计报表、编制报表、审核报表和输出报表等几个步骤。
账簿文件
凭证文件
报表文件
其他子系统
其他子系统
图13-2 报表工作流程
工作流程
工作流程
登记新表
在报表管理系统内创建报表文件，用于存放报表数据。
工作流程
工作流程
设计报表
对新增的报表设计和定义报表的格式和公式，其中格式定义包括标题、表头、表体、表尾项目定义和打印方式定义；公式定义包括计算公式定义和审核公式定义。
工作流程
工作流程
生成报表
根据事先定义好的计算公式，自动生成报表数据。
工作流程
工作流程
审核报表
报表内数据存在勾稽关系的需要通过审核公式来检查编制完的报表是否满足这些勾稽关系。
工作流程
工作流程
输出报表
显示、查询或者打印报表及报表数据。
工作流程
工作流程
报表岗的典型工作任务列表如下：
表13-1 报表岗位典型工作任务表
任务编号 任务名称 操作人员
任务13-1 调用报表模板 李视明、马燕
任务13-2 自定义报表模板 李视明、马燕
任务13-3 自定义报表格式 李视明、马燕
任务13-4 自定义报表公式 李视明、马燕
任务13-5 账套初始 李视明、马燕
任务13-6 表页管理 李视明、马燕
工作流程
工作流程
报表岗的典型工作任务列表如下：
表13-1 报表岗位典型工作任务表
任务编号 任务名称 操作人员
任务13-7 输入关键字 李视明、马燕
任务13-8 报表\表页重算 李视明、马燕
任务13-9 会计报表输出 李视明、马燕
任务13-10 生成资产负债表数据 李视明、马燕
任务13-11 生成利润表数据 李视明、马燕
任务13-12 生成现金流量表数据 李视明、马燕
13.1 会计报表基本概念及原理
报表管理系统虽然与手工方式处理报表数据的基本思路相同，但用报表管理系统进行报表管理时却产生了一些新的概念。
13.1 会计报表基本概念及原理
1.表页及报表文件
(1)表页：报表是由若干行和若干列组成的一个二维表，具有格式相同而数据不同的每张报表称为一个表页，一般表示为第1页、第2页……，用来标注表页的数字叫页标，在用友软件中在页标前用@表示表页的地址，如“@1”表示数据的表页地址为“在第一张表页”。表页是报表管理系统存储数据的基本单位。
13.1 会计报表基本概念及原理
1.表页及报表文件
(2)报表文件：一个或多个报表以文件的形式保存在存储介质中，每个报表文件都有一个名字，如“资产负债表”等，用友T3报表系统中的报表文件的后缀为“rep”。
每个报表文件可以包含若干张表页，为了便于管理和操作，一般把经济意义相近的报表放在一个报表文件中，如各月编制的利润表就可归放在“利润表.rep”报表文件中。由此可见，报表文件是一个三维表，如图6—3所示。
13.1 会计报表基本概念及原理
1.表页及报表文件
第1页 项 目 本月数 本年累计数
一、主营业务收入 32 000.00 38 600.00
减：主营业务成本 18 000.00 27 400.00
………… ………… …………
第2页
第3页
利润表文件
图13-3 报表文件示意图
13.1 会计报表基本概念及原理
2.格式状态和数据状态
（1）格式状态：在此状态下定义报表的格式和公式，包括设置表尺寸、定义行高列宽、设置单元属性、组合单元、设置公式、设置关键字等。
（2）数据状态：在此状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或者删除表页、报表审核、舍位平衡、数据透视、汇总、合并报表。
13.1 会计报表基本概念及原理
3.单元格及其属性
由表行和表列确定的方格称为单元格。一般用所在列的字母和行的数字来表示，如：A2表示第2行和第A列对应的单元格。在报表管理系统中，单元用来存放数字、文字、公式等各种数据。
13.1 会计报表基本概念及原理
3.单元格及其属性
单元格属性(格式)包括：单元格类型、对齐方式、字体及颜色等。
其中，单元格类型一般分为数值型、字符型和表样型三种类型。
数值型单元格只能存放由0～9组成的报表数字；字符型单元格的内容可以是汉字、字母、数字及各种符号，但其中存放的数字不能进行任何数值运算；表样型单元格是报表的格式，用于定义一个没有数据的空表所需的文字、符号和数字，如报表的标题、栏目、表尾等。
13.1 会计报表基本概念及原理
3.单元格及其属性
数值单元和字符型单元在数据状态下输入，输入的内容仅对某张表页有效。表样型单元在格式状态下输入，输入的内容将对同一报表的所有表页起效。
13.1 会计报表基本概念及原理
4.区域与组合单元
区域也叫块，由一组相邻的单元格组成的矩形块。最大的区域是一个表页的所有单元格，最小的区域可只包含一个单元格。用开始单元格(左上角单元格)与结束单元格(右下角单元格)之间由冒号“：”连接起来表示一个区域，如：C3:F6。
组合单元是由相邻的两个或两个以上的单元格合并而成。组合单元的名称可以用区域名称或区域中的某一单元格的名称来表示。
13.1 会计报表基本概念及原理
5.关键字
是报表中特殊的格式，可以用于唯一标识一张表页，用于在大量表页中快速定位或选择表页，以及以此为依据从总账中取数。关键字主要包括单位名称、单位编码、年、季、月、日以及自定义关键字等。关键字的定义在格式状态下进行，而关键字的输入在数据状态下进行。
13.1 会计报表基本概念及原理
6.单元公式
是指报表单元格中的各种公式，如计算公式、审核公式、舍位平衡公式等。这里主要介绍单元的计算公式，计算公式的作用是从账簿、凭证、本表或其它报表等处调用、运算所需要的数据并填入相应的报表单元格中。它既可以将数据单元格赋值为数值，也可以赋值为字符。一般由目标单元格、运算符、函数和运算符序列组成。其中最关键的是函数的应用。
13.1 会计报表基本概念及原理
6.单元公式
单元格公式的函数主要包括账务取数、本表取数函数和表间取数函数。
(1)账务取数：是会计报表数据的主要来源，主要用于从总账系统的账簿、凭证文件中进行取数，它是报表管理系统中使用最为频繁的函数。
13.1 会计报表基本概念及原理
6.单元公式
账务函数主要包括：
总账函数 金额式 数量式 外币式
期初额函数 QC sQC wQC
期末额函数 QM sQM wQM
发生额函数 FS sFS wFS
累计发生额函数 LFS sLFS wLFS
条件发生额函数 TFS sTFS wTFS
对方科目发生额函数 DFS sDFS wDFS
净额函数 JE sJE wJE
汇率函数 HL
表13-2 账务函数列表
13.1 会计报表基本概念及原理
6.单元公式
单元格公式的函数主要包括账务取数、本表取数函数和表间取数函数。
(2)本表取数函数：本表取数分为两大类，即本表本页取数和本表他页取数。
13.1 会计报表基本概念及原理
6.单元公式
其中本表本页取数函数主要用于从本报表文件的本张表页中进行取数，主要包括了：
表13-3 本表取数函数列表
数据合计 PTOTAL
平均值 PAVG
最大值 PMAX
最小值 PMIN
计数函数 PCOUNT
13.1 会计报表基本概念及原理
6.单元公式
本表他页取数可以分两种情况：如果能确定数据源的表页页标，则直接在数据源单元前面标注表页号即可。如单元公式B2=C5@1表示本表各页B2单元均取当前表第一页C5单元的值。
13.1 会计报表基本概念及原理
6.单元公式
如果不能确定数据源的具体表页，则可以使用SELECT（）函数。该函数的通用格式为：SELECT(<区域>[,<页面筛选条件>])。
13.1 会计报表基本概念及原理
6.单元公式
若当前表页中关键字“年”为2010，如下命令表示本页B列取本表关键字“年”为2009的表页中B列的数值。B=SELECT(B,年@=年+1)。select()函数还常用在“利润表”中，求累计值。如D=C+SELECT(D,年@=年and 月@=月+1)，表示：累计数=本月数+同年上月累计数。
图13-4 数据统计表
13.1 会计报表基本概念及原理
6.单元公式
在上表中的公式可以设置如下：
本年累计：D=C+SELECT(D,年@=年and 月@=月+1)
上月数：E=SELECT(C,年@=年and 月@=月+1)
上年同期：F=SELECT(C,年@=年+1 and 月@=月)
13.1 会计报表基本概念及原理
6.单元公式
(3)表间取数函数：表间取数用于从其他报表文件的某页的某个单元中取数。
表间取数需要在表页和单元前面标注报表文件名，通常用“->”符号连接。比如前面B2=C5@1公式中，如果表示为“B2=A->C5@1”则表示当前报表B2单元取文件名为“A”的报表文件的第一页的C5单元的值。
13.2 会计报表模板的设置
定义报表的方式主要有两种，一种是模板法，这种方法是利用报表系统预置的报表模板进行报表格式公式的快速定义，能在较短的时间快速定义一张标准的财务报表；一种是自定义法，从报表的新建到报表格式设计再到公式定义完全由使用者自行定义。
报表模板法
自定义法
报表定义
图13-5 报表定义方法
13.2 会计报表模板的设置
一般情况下，如果是定义一张标准的财务报表，如资产负债表、利润表等，可以采用模板法定义一张预置的标准报表并在此基础上对其进行适当的修改。如果是非标准报表，系统内没有预置这些报表，则只能通过自定义法来定义。
13.2 会计报表模板的设置
【任务导入】
该企业选用2007年企业会计准则，请利用模板法来定义一张资产负债表模板。
一、报表模板应用
任务13-1 调用报表模板
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【必备知识】
财务报表系统提供有包括了19个行业的70多张标准财务报表（包括现金流量表）的报表模板，企业可以根据所在行业挑选相应的报表套用其格式及计算公式。企业也可以将自定义的报表设置为自定义的模板。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（1）执行“开始”|“程序” |“用友T3系列管理软件” |“用友T3”命令，以会计身份登录T3用友通标准版界面。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（2）单击“确定”，进入到“T3用友通标准界面”主窗口。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（3）单击左边列表的“财务报表”菜单，打开“用友通-财务报表”窗口。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
图13-6 用友通财务报表
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（4）单击“新增”按钮，系统自动生成一张空白的报表。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
图13-7 用友通财务报表
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（5）在格式状态下，执行“格式”|“报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
图13-8 报表模板
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（6）在“报表模板”对话框，选择“一般企业（2007年新会计准则）”，财务报表选择为“资产负债表”选项。单击“确认”，系统弹出提示窗口。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
图13-9 用友软件提示
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（7）单击“确定”按钮。打开资产负债表模板，资产负债表模板调用的操作完成。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
图13-10 用友财务报表
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
注意：
调用模板之后，报表的格式和公式均已预置完毕，不需要从头定义了，但如果个别项目不能满足管理与核算需要，可以对格式和公式进行修改。
13.2 会计报表模板的设置
【任务导入】
将当前修改之后的资产负债表，定制为“龙翔科技”行业的“资产负债表”模板。
一、报表模板应用
任务13-2 自定义报表模板
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【必备知识】
企业可以根据本单位的实际需要将某张报表定制为内部报表模板,并将自定义的模板加入系统提供的模板库内。也可以根据本行业的特征，增加或删除各个行业及其内置的模板。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（1）以会计身份登录T3用友通报表管理系统。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（2）在打开的资产负债表界面，单击“格式”|“自定义模板”菜单，系统弹出“自定义模板”对话框。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
图13-11 自定义模板1
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（3）单击“增加”按钮，系统弹出“定义模板”对话框，在“行业名称”栏输入“龙翔科技”，单击“确定”按钮，返回“自定义模板”对话框。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
图13-12 自定义模板2
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（4）在“行业名”栏目选择“龙翔科技”，单击“下一步”，进入模板选择对话框。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
图13-13 模板名选择
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（5）单击“增加”按钮，系统弹出“添加模板”对话框。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
图13-14 添加模板
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（6）单击选中“资产负债表”，单击“添加”按钮，该报表文件添加至“龙翔科技”行业之下。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
图13-15 添加模板完毕
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
【任务处理】
（7）单击“完成”按钮，完成行业及模板的定制。
13.2 会计报表模板的设置
一、报表模板应用
注意：
行业及模板定制完之后，如果不需要，也可以将其删除。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务导入】
该企业要求编制资产汇总表，以了解企业资产的构成状况，其格式及公式要求如下：
任务13-3 自定义报表格式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
A B C
1 资产汇总表
2 xxxx年xx月xx日
3 资产名称 月初数 月末数
4 货币资金
5 应收款项
6 存 货
7 固定资产
8 资产合计
图13-16 资产汇总表样表
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务导入】
按照以下要求定义报表格式：
第一行，标题行：组合单元，行高8mm，楷体，14号加粗，垂直水平居中。
第二行，关键字：设置关键字年、月、日，楷体，10号，垂直水平居中，偏移至合适位置。
第三行，表头行：默认行高，楷体，10号，加粗，垂直水平居中。
A4：A8，表体项目：默认行高，列宽30mm，宋体，10号，垂直水平居中。
B4：C8，表体数据：默认行高，列宽35mm，宋体，10号，垂直居中，水平居右，数字格式为数值“123,45.67”，小数位数为2位。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
格式设计是报表的重要功能，为了编制和管理会计报表，必须事先在报表管理系统中建立报表的基本格式，设置报表格式是录入和处理报表数据的基础。格式定义必须在格式状态下进行。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
报表表样设置的具体内容一般包括设置报表尺寸，定义报表行高和列宽，画表格线，定义组合单元，输入表头、表体、表尾内容，定义单元属性等。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
1.设计表尺寸
表尺寸指的是报表的总行数和总列数，表尺寸决定了报表外观的大小。企业需要根据要编制报表的实际需要来设计表尺寸。比如案例中的报表的表尺寸为8行3列。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
2.组合单元
组合单元是将多个相邻的单元组合成一个单元，有些内容如标题、编制单位、日期及货币单位等信息可能一个单元容纳不下，所以为了实现这些内容的输入和显示，需要定义组合单元。
组合单元实际上就是一个大的单元，所有针对单元的操作对组合单元均有效，组合单元可以用该区域名或者区域中的任一单元名来加以表示。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
3.设置行高列宽
行高指的是某行的高度，列宽指的是某列的宽度，这里的单位均为毫米（mm）。设置行高和列宽可以通过菜单操作，也可以直接通过鼠标拖动某行或某列来调整行高和列宽。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
4.录入报表项目
报表表间项目是指报表的固定文字内容，主要包括表头、表体项目、表尾项目等。报表项目输入后单元类型为表样单元。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
5.设置单元属性
设置单元属性主要包括设置单元类型、字体图案、对齐方式和边框等。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
6.区域画线
表格创建之后，在报表打印输出的时候，是没有任何表格线条的，为了满足查询和打印的需要，还需要在适当的位置上画表格线。
画表格线通常是通过“区域画线”的功能来实现的，画线的类型包括，“网线”、“横线”、“竖线”、“框线”、“正斜线”、“反斜线”。
表格线也可以通过单元属性中的“边框”来完成，但无法设置框线和斜线。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
7.设置关键字
关键字主要有六种：单位名称、单位编号、年、季、月、日，另外还包括自定义关键字。可以根据报表的实际要求任意设置相应的关键字。财务报表的关键字涉及到财务数据的取数，因此必须符合财务的要求。如资产负债表是某个“时点”的报表，因此设计关键字需要精确到年、月、日，而利润表是某月整个时段的报表数据，其关键字只需设置到年、月即可。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
7.设置关键字
定义关键字主要包括关键字的设置、录入、偏移和取消等。关键字的设置和取消在格式状态下进行，关键字的录入在数据状态下进行，关键字的偏移在格式和数据状态下进行均可。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
7.设置关键字
关键字的偏移指的是调整关键字在表页上的位置。关键字位置是指关键字在某单元或组合单元中的起始位置。同一个单元或组合单元的关键字定义完成以后，可能会重叠在一起，所以还需要对关键字的位置进行调整。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
7.设置关键字
调整关键字的位置必须录入关键字的相对偏移量。偏移量负数值表示向左移，正数值表示向右移。偏移量的单位是像素，如偏移量为“-10”，表示关键字向左偏移10个像素。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
1.设计表尺寸
（1）执行“开始”|“程序” |“用友T3系列管理软件” |“用友T3”命令，以会计身份登录T3用友通标准版界面，进入到“T3用友通标准界面”主窗口。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
1.设计表尺寸
（2）单击“财务报表”选项，打开“用友通-财务报表”窗口。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
1.设计表尺寸
（3）单击“新增”按钮，增加一张空白报表，在格式状态下，执行“格式”|“表尺寸”命令，打开“表尺寸”窗口。行数键入“8”，列数键入“3”。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-17 表尺寸设置
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
1.设计表尺寸
（4）单击“确认”按钮，结果如图。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-18 用友财务报表
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
2.设置组合单元
（1）在格式状态下，选择整个第一行。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
2.设置组合单元
（2）执行“格式”|“组合单元”命令，打开“组合单元”对话框。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-19 组合单元
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
2.设置组合单元
（3）单击“整体组合”按钮，单元组合完毕，根据上述步骤，将第二行组合为一个单元，结果如图。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-20 组合单元定义完
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
3.设置行高列宽
（1）在格式状态下，选择第一行任意单元。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
3.设置行高列宽
（2）单击“格式”|“行高”，系统弹出“行高”对话框。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-21 行高设置
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
3.设置行高列宽
（3）在行高栏输入“8”，单击“确认”，行高设置完毕。根据上述步骤设置其他单元的行高及列宽，设置结果如图。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-22 行高列宽设置完
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
4.录入报表项目
（1）在格式状态下，选择某报表项目所在单元。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
4.录入报表项目
（2）根据案例资料，输入报表项目，结果如图。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-23 输入报表项目
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
5.设置单元属性
（1）在格式状态下，选择第一行组合单元。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
5.设置单元属性
（2）单击“格式”|“单元属性”，系统弹出“单元格属性”对话框。单击“字体图案”页签，选择字体为“楷体”，字型“粗体”，字号“14”。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-24 字体图案
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
5.设置单元属性
（3）单击“对齐”标签，选择“垂直”，“水平”中的“居中”单选框。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-25 对齐页签
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
5.设置单元属性
（4）设置完毕，单击“确定”按钮。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
5.设置单元属性
（5）根据以上步骤，设置其他单元格的单元属性。设置结果如图。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-26 单元属性设置结果
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
6.区域画线
（1）在格式状态下，选择A3:C8区域。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-27 选中区域
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
6.区域画线
（2）单击“格式”|“区域画线”，系统弹出“区域画线”对话框。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-28 区域画线
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
6.区域画线
（3）单击选中“网线”，样式默认，单击“确认”按钮。画线结果如图。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-29 区域画线结果
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
6.区域画线
（4）选中A3:C8区域，单击“格式”|“单元属性”菜单，系统弹出“单元格属性”对话框，单击“边框”页签。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-30 边框设置
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
6.区域画线
（5）单击选中加粗线型，单击边框使之变粗。单击“确定”按钮。设置结果如图。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-31 加粗边框
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
7.设置关键字
（1）在格式状态下，单击选中第二行组合单元。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
7.设置关键字
（2）单击“数据”|“关键字”|“设置”，系统弹出“设置关键字”对话框。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-32 设置关键字
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
7.设置关键字
（3）单击选中“年”单选项，单击“确定”。“年”关键字设置完毕。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
7.设置关键字
（4）根据上述步骤，设置“月”、“日”关键字。设置结果如图。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-33 设置关键字结果
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
7.设置关键字
（5）单击“数据”|“关键字”|“偏移”，系统弹出“定义关键字偏移”对话框。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-34 定义关键字偏移
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
7.设置关键字
（6）在偏移值中分别输入“年”为“-140”，“月”为“-120”，“日”为“-100”，单击“确定”按钮。设置结果如图。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-35 偏移关键字结果
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务导入】
资产汇总表的表间项目的取数关系如下表所示。
任务13-4 自定义报表公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
货币资金 库存现金、银行存款、其他货币资金月初数之和 库存现金、银行存款、其他货币资金月末数之和
应收款项 应收账款、应收票据、其他应收款月初数之和减去坏账准备月初余额 应收账款、应收票据、其他应收款月末数之和减去坏账准备月末余额
存货 存货类科目月初数之和+生产成本月初数 存货类科目月末数之和+生产成本月末数
固定资产 固定资产月初数-累计折旧月初数 固定资产月末数-累计折旧月末数
资产合计 以上金额合计 以上金额合计
表13-4 资产汇总表取数关系
请根据取数关系设置单元计算公式。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
在UFO表中，由于各种报表之间存在着密切的数据间的逻辑关系，所以报表中各种数据的采集、运算的勾稽关系的检测就用到了不同的公式。报表公式是指报表或报表数据单元的计算规则，主要包括单元公式、审核公式和舍位平衡公式等。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
单元公式主要用于单元的取数。财务报表提供了丰富的计算公式，可以完成几乎所有的计算要求。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
在经常使用的各类财经报表中的每个数据都有明确的经济含义，并且各个数据之间一般地都有一定的勾稽关系。如在一个报表中，小计等于各分项之和；而合计又等于各个小计之和等等。在实际工作中，为了确保报表数据的准确性，我们经常用这种报表之间或报表之内的勾稽关系对报表进行勾稽关系检查。一般地来讲，我们称这种检查为数据的审核。财务报表系统对此特意提供了数据的审核公式，它将报表数据之间的勾稽关系用公式表示出来，我们称之为审核公式。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
报表数据在进行进位时，如以“元”为单位的报表在上报时可能会转换为以“千元”或“万元”为单位的报表，原来满足的数据平衡关系可能被破坏，因此需要进行调整，使之符合指定的平衡公式。报表经舍位之后，重新调整平衡关系的公式称为舍位平衡公式。其中，进行进位的操作叫做舍位，舍位后调整平衡关系的操作叫做平衡调整公式。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【必备知识】
我们这里重点介绍单元公式的应用，单元公式中函数的应用我们在前面已经介绍过。单元公式的设置可以通过手工录入，也可以通过引导输入的方法来录入。手工录入公式时应注意，公式中所包含的符号，均为英文半角输入状态下的符号。
输入公式时，选中目标单元，单击菜单中的【数据】|【编辑公式】|【单元公式】，或者单击快捷菜单【Fx】，或者按键盘上的“=”键，或者双击含公式的单元，即可进入公式编辑状态。
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（1）执行“开始”|“程序” |“用友T3系列管理软件” |“用友T3”命令，以会计身份登录T3用友通标准版界面。
1.手工输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（2）在格式状态下，选中B4单元。
1.手工输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-36 手工录入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（3）执行“数据”|“编辑公式”|“单元公式”命令，打开“定义公式”对话框，在公式栏中录入“QC("1001",月,,,,,,,,,)+ QC("1002",月,,,,,,,,,)+ QC("1012",月,,,,,,,,,)”公式，单击“确认”按钮。“货币资金”月初数定义完毕。
1.手工输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（4）根据上述步骤，设置其他单元格的单元公式。
1.手工输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（1）在格式状态下，单击选中C5单元，执行“数据”|“编辑公式”|“单元公式”命令，打开“定义公式”对话框。
2.引导输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（2）单击“函数向导…”按钮，系统打开“函数向导”对话框。
2.引导输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-37 函数向导
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（3）在函数分类列表中，单击选中“用友账务函数”，在函数名列表中单击选中函数“期末（QM）”，单击“下一步”按钮。系统打开“用友账务函数”对话框。
2.引导输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-38 用友账务函数
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（4）单击“参照”按钮。系统弹出“账务函数”对话框。
2.引导输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-39 账务函数
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（5）选择科目为“1001”，期间为“月”，其余参数默认，单击“确定”按钮，返回“用友账务函数”。
2.引导输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（6）单击“确定”按钮。返回“定义公式”对话框。根据上述步骤，输入1002、1012科目期末余额的公式。
2.引导输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-40 定义公式结果
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（7）参照上述步骤，定义其他单元格的账务取数公式。
2.引导输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（8）单击选中B8单元格，单击“Fx”快捷按钮，系统弹出“定义公式”对话框。
2.引导输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-41 定义公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（9）输入表间取数函数“PTOTAL(B4:B7)”，单击“确认”。根据上述步骤，定义所有单元格的单元公式，定义结果如图。
2.引导输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-42 单元公式设置完
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（10）单击“保存”快捷按钮或者单击“文件”|“保存”菜单，系统弹出“另存为”对话框。
2.引导输入公式
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
图13-43 保存资产汇总表
13.2 会计报表模板的设置
二、自定义报表初始设置
【任务处理】
（11）在文件名栏输入“资产汇总表”，保存类型默认为“.rep”文件。选择合适的保存路径，单击“保存”按钮，文件保存完毕。
2.引导输入公式
13.3 报表数据处理
报表计算主要是通过报表系统的计算功能，利用前面设置的报表计算公式对报表数据进行自动的运算。
报表计算通常包括账套初始、输入关键字、报表\表页重算等几个步骤。
13.3 报表数据处理
一、生成会计报表
【任务导入】
将当前账套初始为“666”账套，会计年度为“2010”年。
任务13-5 账套初始
13.3 报表数据处理
【必备知识】
账套初始用于指定取数的默认账套和默认的会计年度，在设置公式时，如果公式没有指定取数的账套和会计年度，则系统会自动从账套初始设置的默认账套和会计年度中进行取数。账套初始操作在格式状态和数据状态下均可执行。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（1）在T3用友通报表界面，单击“数据”|“账套初始”。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
图13-44 账套初始
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（2）在账套号栏输入“666”，在会计年度栏输入“2014”，单击“确认”按钮，账套初始完毕。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务导入】
在数据状态下，在当前表页后面追加一张表页。
任务13-6 表页管理
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【必备知识】
表页是保存报表数据的基本单位，系统生成的数据都是保存在表页之上。系统默认有两张表页可供使用，随着财务数据的日益增加，需要增加新的表页来存放不断增加的财务数据，一个财务报表报表最多可容纳99,999张表页。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【必备知识】
表页的操作包括追加、插入、交换和删除。常见的操作时追加和插入，他们的区别是，追加是在当前表页后面增加新的表页，插入是在当前表页前面插入新的表页。交换表页是将指定的任何表页中的全部数据进行交换。删除表页是将指定的整个表页删除，包括表页上的数据，删除后，报表的表页数相应减少。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（1）在T3用友通报表数据状态下，单击“编辑”|“追加”|“表页”，系统弹出“追加表页”对话框。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
图13-45 追加表页
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（2）输入追加的表页数量“1”，单击“确认”按钮，追加完毕。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务导入】
输入当前表页的关键字为“2014”年“3”月“31”日。
任务13-7 输入关键字
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【必备知识】
关键字的输入必须在数据状态下执行，输入后可以对表页起到定位的作用，同时，关键字可以作为数据取数的依据，比如输入不同的年月日的关键字的值，系统能将不同时期的财务数据取出来，所以关键字对于报表的取数也是非常关键的。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【必备知识】
输入关键字或者公式发生变动后，系统会提示并自动进行表页重算，如果数据源发生变化，如总账系统发生新的业务，也可以随时调用“报表\表页重算”功能进行报表计算。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【必备知识】
每张表页上的关键字的值最好不要完全相同，如果有两张关键字的值完全相同的表页，则利用筛选条件和关联条件寻找表页时，只能找到第一张表页。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（1）在资产汇总表数据状态下，单击“数据”|“关键字”|“录入”，系统弹出“录入关键字”对话框。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
图13-46 追加表页
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（2）输入关键字为“2014”年“3”月“31”日，单击“确认”按钮，系统弹出提示。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
图13-47 报表提示
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
注意：
关键字只要发生变动，系统即会提示重算表页，这里可以选择重算，也可以不在这里重算，以后也可以在表页重算功能中进行重新运算。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务导入】
对本表所有表页的数据进行计算。
任务13-8 报表\表页重算
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【必备知识】
报表\表页重算指的是对整个报表所有表页以及某张表页进行重新运算，执行重算后，系统会根据最新的公式、关键字和数据源进行运算，得出最近的报表数据。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（1）在资产汇总表数据状态下，单击“数据”|“整表重算”，系统弹出“是否确定整表重算？”提示框。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
图13-48 整表重算
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（2）单击“是”按钮，系统自动对所有表页进行重算。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
注意：
报表公式和关键字等发生变化时，系统会提示自动进行表页重算。
一、生成会计报表
13.3 报表数据处理
【任务导入】
将生成的1月份的资产汇总表输出为EXCEL格式，文件名为“资产汇总表”。
二、会计报表输出
13.3 报表数据处理
【必备知识】
报表系统的输出功能十分强大，能够实现不同格式的文件之间的转换，报表系统默认的报表文件格式是后缀为“rep”的文件，报表文件包括一页或者多页格式相同，但数据不同的表页。
此外，报表文件还能转换为ACCESS文件、EXCEL文件、LOTUS1-2-3文件、文本文件、DBASE文件、XML文件、HTML文件，上述格式的文件也可以转换为UFO报表文件。
二、会计报表输出
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（1）在资产汇总表数据状态，选中1月份数据的表页，执行“文件”|“生成Excel”命令，打开“生成Excel”窗口。
二、会计报表输出
13.3 报表数据处理
二、会计报表输出
图13-49 生成Ecxel
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（2）单击“生成”按钮，打开“另存为”窗口，选择保存路径。
二、会计报表输出
13.3 报表数据处理
二、会计报表输出
图13-50 另存为
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（3）单击“保存”按钮，系统弹出提示框。
二、会计报表输出
13.3 报表数据处理
二、会计报表输出
图13-51 提示框
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（4）打开所输出的Excel表格，按照上述操作过程完成资产负债表的输出过程。
二、会计报表输出
13.3 报表数据处理
二、会计报表输出
图13-52 资产汇总表
13.3 报表数据处理
【任务导入】
利用报表模板生成2014年3月资产负债表数据。
任务13-10 生成资产负债表数据
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（1）打开“资产负债表”模板，双击“未分配利润”期末余额“公式单元”，打开E34“定义公式”对话框，如图13-55所示。
任务13-10 生成资产负债表数据
13.3 报表数据处理
图13-55 资产负债表公式修改
13.3 报表数据处理
（2）将未分配利润期末公式修改为QM("4104",月,,,年,,)+QM("4103",月,,,年,,)，如图13-56所示。
图13-56 未分配利润公式
13.3 报表数据处理
（3）单击“确认”按钮。单击报表右下角“格式”按钮，切换至“数据”状态，系统弹出“是否确定全表重算”提示框，如图13-57所示。
图13-57 是否全表重算
13.3 报表数据处理
（4）单击“否”按钮，报表切换至“数据”状态。在“数据”状态下，执行“数据”|“关键字”|“录入”命令，打开“录入关键字”对话框，输入单位名称“龙翔科技有限责任公司”，年“2014”，月“3”，日“31”，如图13-58所示。
图13-58 录入资产负债表关键字
13.3 报表数据处理
（5）单击“确认”按钮，系统弹出“是否重算第1页”对话框，如图13-59所示。
图13-59 是否表页重算
13.3 报表数据处理
（6）单击“是”按钮，系统自动对报表数据进行计算，计算结果如图13-60所示。单击保存。
图13-59 是否表页重算
13.3 报表数据处理
【任务导入】
利用报表模板生成2014年3月利润表数据。
任务13-11 生成利润表数据
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（1）打开“利润表”模板，单击报表右下角“格式”按钮，切换至“数据”状态，系统弹出“是否确定全表重算”提示框。
（2）单击“否”按钮，报表切换至“数据”状态。在“数据”状态下，执行“数据”|“关键字”|“录入”命令，打开“录入关键字”对话框，输入单位名称“祥瑞科技有限责任公司”，年“2014”，月“3”，如图13-61所示。
任务13-11 生成利润表数据
13.3 报表数据处理
（5）单击“确认”按钮，系统弹出“是否重算第1页”对话框，如图13-62所示。
图13-61 录入利润表关键字
图13-62表页重算
13.3 报表数据处理
（6）单击“是”按钮，系统自动对报表数据进行计算，计算结果如图13-63所示。
图13-63 利润表结果
13.3 报表数据处理
【任务导入】
利用报表模板生成2014年3月现金流量表数据。
任务13-12 生成现金流量表数据
13.3 报表数据处理
【任务处理】
（1）打开“利润表”模板，单击报表右下角“格式”按钮，切换至“数据”状态，系统弹出“是否确定全表重算”提示框。
（2）单击“否”按钮，报表切换至“数据”状态。在“数据”状态下，执行“数据”|“关键字”|“录入”命令，打开“录入关键字”对话框，输入年“2014”，月“3”，如图13-64所示。
（3）单击“确认”按钮，系统弹出“是否重算第1页”对话框。
（4）单击“是”按钮，系统自动对报表数据进行计算，计算结果如图13-66所示。
13.3 报表数据处理
图13-66 现金流量表结果
情景综述
本章介绍了报表岗位的业务处理，报表文件是企业财务报告的主要部分，是企业向外传递会计信息的主要手段。 会计报表是根据日常会计核算资料定期编制的，综合反映企业某一特定日期财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量的总结性书面文件。因此报表的数据源通常是账务处理的结果，比如凭证和账簿上的数据。在会计信息系统中的报表，需要根据企业的核算与管理需要设计报表的格式和公式，编制报表的时候，系统会自动根据公式的设置从数据源中将数据提取出来并进行自动运算，这种报表系统的特点是高度集成化和自动化。同时，报表数据可以随时根据业务的动态变化而实时生成，因此报表的数据也是动态而实时的，这种模式将能极大的满足企业实时决策对报表数据的需求。

展开更多......

收起↑