资源简介

(共414张PPT)
学习情境5 账套主管岗位操作
学习目标
岗位描述
工作流程
5.1 账套管理
5.2 定义总账系统参数及基础档案设置
5.3 输入总账系统期初数据
5.4 工资系统初始设置
5.5 固定资产系统初始化设置
5.6 出纳初始设置
情境综述
技能训练
学习目标
学习目标
了解领会账套主管岗位的基本职责和工作内容；
理解账套主管岗位在会计电算化操作岗位中所处的地位及与其他岗位之间的联系。
理解账套主管的基本功能和原理。
了解年度账的基本原理及参数的含义；
理解账套主管进行权限管理的基本原理。
了解账套主管的初始化功能的内容和含义。
1.知识目标
学习目标
学习目标
能根据企业业务需要修改和启用账套。
能够对年度账文件进行备份及恢复。
能够对年度账进行管理，包括建立、备份、恢复和结转上年数据。
能够根据企业的具体业务规则和基础资料，对业务参数及基础档案进行管理。
2.能力目标
岗位描述
岗位描述
账套主管是账套的管理员，负责对整个账套进行维护和管理并参与某些具体业务处理，包括账套基础环境的建立、参数的设置和基础档案的管理。
在默认情况下，账套主管拥有该账套的所有权限，但是其具体工作包括一是账套管理，二是年度账管理，三是权限管理，四是对所主管账套的参数定义和各种基础档案的管理，五是参与某些具体业务的处理，具体工作如下：
岗位描述
一、账套管理
在账套管理工作上，账套主管和系统管理员有所分工，系统管理员负责账套的建立、备份和恢复，而账套主管主要负责账套的修改和启用。
岗位描述
二、年度账管理
每个账套包含有不同年度的会计数据，年度账是在账套基础上，将会计数据分年度进行保存的账簿文件，一个年度占用一个年度账文件。
岗位描述
二、年度账管理
年度账的管理包括
建立年度账
结转上年
数据
清空年度账
备份和恢复年度账
岗位描述
三、权限管理
账套主管和系统管理员一样具有权限管理的功能，但账套主管的权限管理和系统管理员不同，系统管理员能对所有账套的权限进行分配，而账套主管只能对自己主管的账套进行权限分配。
岗位描述
四、设置参数和相关基础档案
软件参数对财务软件的应用流程、核算规则和数据传递有直接而重要影响，一般情况下，在展开日常业务之前，必须结合企业具体业务需要定义软件的参数，从而定制最适合企业需要的软件流程和业务核算规则。
基础档案是财务软件运行的基础，也是经济业务的载体，业务核算过程中需要随时引用相关的基础信息。对于重要的基础档案，可以由账套主管来输入。
此外，账套主管在必要的情况下，还能直接参与某些经济业务的处理，比如期初余额录入、对单据的审核、记账和账簿的查询等等。
工作流程
工作流程
系统管理员岗 账套主管岗 会计核算各岗
系统管理员
(ADMIN) 主管(ZG) 会计(KJ)
账套修改
年度账
管理
参数设置
基础档案
设置
账套启用
期初数据
输入
账套建立
业务处理
图5-1 账套主管工作流程图
工作流程
工作流程
表5-1 账套主管岗位典型工作任务列表
任务编号 任务名称 任务编号 任务名称 操作人员
任务5-1 修改账套 任务5-18 试算平衡 李视明
任务5-2 启用账套 任务5-19 设置工资参数 李视明
任务5-3 年度账备份 任务5-20 定义工资核算银行 李视明
任务5-4 年度账恢复 任务5-21 定义人员类别 李视明
任务5-5 总账参数设置 任务5-22 定义人员档案 李视明
任务5-6 设置部门 任务5-23 定义工资核算项目 李视明
任务5-7 设置职员档案 任务5-24 定义工资项目公式 李视明
任务5-8 设置客户分类 任务5-25 建立固定资产账套及设置固定资产参数 李视明
工作流程
工作流程
任务编号 任务名称 任务编号 任务名称 操作人员
任务5-9 设置客户档案 任务5-26 定义固定资产资产类别 李视明
任务5-10 设置供应商分类 任务5-27 定义固定资产变动方式 李视明
任务5-11 设置供应商档案 任务5-28 定义固定资产部门对应折旧科目 李视明
任务5-12 设置会计科目 任务5-29 输入固定资产原始卡片 李视明
任务5-13 设置凭证类别 任务5-30 设置出纳参数 李视明
任务5-14 设置现金流量项目 任务5-31 设置结算方式 李视明
任务5-15 输入会计科目期初余额 任务5-32 设置开户银行 李视明
任务5-16 输入往来核算科目期初余额 任务5-33 设置外币种类及汇率 李视明
任务5-17 对账 任务5-34 输入银行对账期初数据 李视明
表5-1 账套主管岗位典型工作任务列表
5.1 账套管理
一、账套修改
任务5-1 修改账套
【任务导入】
账套主管经过检查发现地区分类的编码方案应该为
“223”，请对账套进行修改。
5.1 账套管理
一、账套修改
【必备知识 】
账套建立完之后，如果发现账套信息需要修改或扩充，
可以通过账套主管来进行修改，该功能还能帮助用户查看账
套的参数设置。
账套的修改要注意，由于账套参数的基础地位以及对其
他初始设置和日常业务存在控制关系，为了保持系统的稳定，
不是所有的账套参数都可以修改的。
5.1 账套管理
一、账套修改
【任务处理 】
(1)执行“开始”|“程序” |“用友T3系列管理软件”
|“用友T3” |“系统管理”命令，打开用友T3系统管理，
单击“系统”|“注册”菜单，弹出“注册”对话框。
(2)在“注册”对话框，输入账套主管李视明的用户
名“zg”，密码为“123”，选择账套为“666[龙翔科技]”，
会计年度为“2014”年。
(3)输入完毕后，单击“确定”按钮。
5.1 账套管理
一、账套修改
图5-3 修改账套信息
5.1 账套管理
一、账套修改
【任务处理 】
(4)单击“账套”|“修改”菜单，系统弹出“修改
账套”对话框。
(5)单击“下一步”，一直到“基础信息”界面。
5.1 账套管理
一、账套修改
图5-4 账套修改-基础信息
5.1 账套管理
一、账套修改
【任务处理 】
(6)单击“完成”按钮，系统弹出“确认修改账套了
么”提示框，单击“是”，进入编码方案修改界面。
5.1 账套管理
一、账套修改
图5-5 编码方案修改
5.1 账套管理
一、账套修改
【任务处理 】
(7)修改“地区分类编码级次”为“223”，单击“确
认”按钮。确认数据精度定义，系统弹出“修改账套﹛龙翔
科技:[666]﹜成功”提示。
5.1 账套管理
一、账套修改
图5-6 修改账套成功提示
5.1 账套管理
一、账套修改
【任务处理 】
(7)修改“地区分类编码级次”为“223”，单击“确
认”按钮。确认数据精度定义，系统弹出“修改账套﹛龙翔
科技:[666]﹜成功”提示。
5.1 账套管理
一、账套修改
注意：
1.如果当前的操作员是系统管理员(admin)，则需要单击“系统”|“注销”菜单对其进行注销，然后再以账套主管的身份注册。
2.如果地区分类已经设置完毕，这里的地区分类编码方案则不能修改。
5.1 账套管理
二、账套启用
任务5-2 启用账套
【任务导入】
假如前期建账只启用了总账系统，现在需要对工资系统和固定资产系统，请对账套进行启用。
5.1 账套管理
【必备知识 】
账套启用是指启用用友通各个子系统并确定其开始使用的时期，只有启用的子系统才能投入使用。
系统启用有两种途径，一是由系统管理员在建账的时候，即马上确定启用的子系统；如果建账时未确认启用的系统，可以由账套主管利用账套启用功能在需要启用的时候随时进行启用，二种途径启用的效果是一样的。
系统启用后可以立即注销，但如果已经使用该系统输入业务，则不能注销该子系统
二、账套启用
5.1 账套管理
【任务处理 】
(1)由账套主管注册“系统管理”模块，单击“系统”|“启用”菜单，进入“系统启用”对话框。
二、账套启用
5.1 账套管理
图5-7 系统启用
二、账套启用
5.1 账套管理
【任务处理 】
(2)单击“固定资产”模块前面的复选框，弹出“日历”对话框。
(3)选择日期为“2014-03-01”，单击“确定”按钮，系统弹出提示信息，单击“是”，固定资产启用完毕。
(4)按上述步骤，启用“工资管理”子系统，启用完毕后单击“退出”按钮。
二、账套启用
5.1 账套管理
注意：
1.账套(子系统)的启用日期不能早于整个系统的启用会计期，即建账日期。只能在建账日期的当月或以后某个月份，比如这里的建账日期为2014年03月，则子系统的启用日期必须在2014年3月或者3月份以后。
2.为了保证会计期间的完整，一般情况下启用日期必须选定为某个月的月初，即某月1号。
3.某个子系统在输入日常业务以后，启用日期将不能修改和取消。
4.企业可以根据自己信息化的应用水平和模块的购买情况，逐月分别启用某个子系统。
二、账套启用
5.1 账套管理
三、年度账管理
年度账管理包括：年度账建立、清空、年度账备份、恢复以及结转上年数据等操作。
5.1 账套管理
三、年度账管理
任务5-3 年度账备份
【任务导入】
利用账套主管将当前年度账备份至“D:/系统备份”文件夹。
5.1 账套管理
三、年度账管理
【必备知识】
账套备份和年度账备份的区别在于，账套备份是系统管理员执行的，而年度账是账套主管来备份的。账套备份是对当前账套所有年度的数据的备份，而年度账只备份一个指定年度的业务数据。在利用年度账进行恢复的时候，必须要先恢复账套数据。
在当前操作账套存在的前提下，只要在同一个年度里，可以用年度账备份来替代账套备份，但在备份年度账之前，必须保留有至少一份账套备份的文件。
5.1 账套管理
三、年度账管理
【任务处理】
(1)由账套主管注册“系统管理”模块，单击“年度账”|“备份”菜单，系统弹出“备份年度数据”对话框。
5.1 账套管理
三、年度账管理
图5-8 年度账备份
5.1 账套管理
三、年度账管理
【任务处理】
(2)确定当年年度为“2014”年，单击“确认”按钮，系统自动对年度数据进行压缩拷贝，选择备份的目标，单击“确定”按钮。
5.1 账套管理
三、年度账管理
注意：
年度账备份的文件为UfErpYer.Lst和UFDATA.BA_，注意与账套文件的区分。
5.1 账套管理
三、年度账管理
任务5-4 年度账恢复
【任务导入】
利用账套主管将当前年度账备份至“D:/系统备份”文件夹。
5.1 账套管理
三、年度账管理
【任务导入】
利用账套主管将“D:/系统备份”文件夹备份的年度账文件恢复至系统内部。
5.1 账套管理
三、年度账管理
【必备知识】
年度账恢复是将备份的年度账文件恢复至会计信息系统内部，由于年度账备份文件是不包含账套的基本数据的，所以在恢复年度账时，必须先恢复账套文件，如图所示。
账套恢复
年度账恢复
图5-9 年度账恢复顺序
5.1 账套管理
三、年度账管理
【任务处理】
(1)由账套主管注册“系统管理”模块，单击“年度账”|“恢复”菜单，系统弹出“恢复年度数据”对话框。
5.1 账套管理
三、年度账管理
图5-10 年度账备份
5.1 账套管理
三、年度账管理
【任务处理】
(2)单击选中年度账备份文件，单击“打开”按钮，系统弹出提示询问是否覆盖当前信息，单击“是”，系统自动将年度账数据恢复到系统内部。
5.1 账套管理
三、年度账管理
注意：
年度账备份的文件为UfErpYer.Lst和UFDATA.BA_。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
任务5-5 总账参数设置
【任务导入】
财务部门结合企业财务控制要求，经过协商，设置总账参数如下表所示：
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
参数 选项
制单序时控制 是
资金及往来赤字控制 是
支票控制 是
允许修改、作废他人填制的凭证 否
现金流量项目必录 是
出纳凭证必须经出纳签字 是
外币核算 固定汇率
部门排序方式 按编码排序
个人排序方式 按编码排序
项目排序方式 按编码排序
一、财务参数设置
表5-2 总账参数
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
请根据上表的内容设置总账系统参数，其他参数默认系统选项。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
【必备知识】
总账参数对业务核算规则和处理流程有直接影响，设置不同的总账参数，其实就是设置不同的核算规则与业务流程。首次启用总账系统时，需要根据企业的业务需求和核算特点，结合软件的要求，确定总账参数，总账参数在设定后，不能随便变更。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
【必备知识】
主要总账参数含义如下：
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
制单序时控制
系统规定制单的凭证编号应按时间顺序排列，即制单序时，如有特殊需要可将其改为不按序时制单，若选择了此项，则在制单时凭证号必须按日期顺序排列。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
资金及往来赤字控制
若选择了此项，则在制单时，当现金、银行科目的最新余额出现负数时，系统将予以提示。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
可以使用其他系统受控科目
若某科目为其他系统的受控科目(如：客户往来科目为应收、应付系统的受控科目)，一般说来，为了防止重复制单，应只允许其受控系统来使用该科目进行制单，总账系统是不能使用此科目进行制单的，但如果希望在总账系统中也能使用这些科目填制凭证，则应选择此项。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
允许修改他人填制的凭证
若选择了此项，在制单时可修改别人填制的凭证，否则不能修改。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
支票控制
若选择此项，在制单时录入了未在支票登记簿中登记的支票号，系统将提供登记支票登记簿的功能。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
现金流量项目必录
若选择此项，当前是现金流量科目时则必须录入现金流量项目。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
外币核算
如果企业有外币业务，则应选择相应的汇率方式：固定汇率、浮动汇率。“固定汇率”即在制单时，一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额。“浮动汇率”即在制单时，按当日汇率折算本位币金额。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
出纳凭证必须经由出纳签字
若选择了此项，则含有现金、银行科目的凭证必须由出纳人员通过【出纳签字】功能对其核对签字后才能记账。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
凭证编号方式
系统在“填制凭证”功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编号，即“系统编号”，但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭证编号，即“手工编号”。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
【任务处理】
(1)执行“开始”|“程序” |“用友T3系列管理软件” |“用友T3” |“用友T3”命令，或者双击桌面上“用友T3”快捷图标，弹出“注册”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
【任务处理】
(2)在“注册”对话框，输入用户名为账套主管李视明“ZG”，密码为“123”，账套为“[666]龙翔科技”，会计年度为“2014”年，操作日期为“2014-03-01”。单击“确定”按钮。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
【任务处理】
(3)系统弹出“期初档案录入”快捷录入界面，关闭该界面。
(4)单击“总账”|“设置”|“选项”，打开“选项”对话框
(5)根据任务要求，修改选项参数。如图所示：
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
图5-13 总账参数修改
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
【任务处理】
(6)单击“确定”按钮。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
一、财务参数设置
注意：
参数的作用还反应为流程控制的强弱，通过参数设置可以通过系统构建较为严格内部环境，比如“不允许修改、作废他人填制的凭证”，将控制凭证的修改只能由本人修改，其他人员即使拥有制单权限也不能修改，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”则如果不经过出纳签字，收付款凭证将无法记账。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
企业的机构包括了部门档案和职员档案。一般是先定义部门档案，再定义职员档案。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
任务5-6 设置部门
【任务导入】
企业的部门结构如下表所示：
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
部门编号 部 门
01 办公室
02 人力资源部
03 会计部
04 财务部
05 生产部
0501 装配车间
0502 维修车间
06 研发部
07 采购部
08 仓储部
0801 质检部
0802 物流部
09 销售部
二、企业机构设置
表5-3 部门结构
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
【任务导入】
请根据企业部门结构设置部门档案。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
【必备知识】
在会计管理中，会计信息往往需要按照部门进行分类和汇总，比如工资费用需要按照部门进行分配，固定资产需要按照部门计提折旧，管理费用按照部门进行统计汇总等。如果需要按照部门管理会计信息，就需要设置部门档案。部门档案设置完之后可以供各个子系统共同使用，比如可以供总账系统使用，也可以供工资系统使用。
企业中的部门一般都需要分级管理，如下图所示，所以部门档案也需要进行分级编码，部门编码需要遵循部门编码方案的约定。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
总经理
行政部
财务部
营销部
仓储部
销售部
采购部
销售一部
销售二部
一级部门
二级部门
三级部门
四级部门
图5-14 部门分级管理
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“基础设置”|“机构设置”|“部门档案”，进入“部门档案”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
图5-15 部门档案设置
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
【任务处理】
(2)单击“增加”按钮，在右边编辑界面输入部门编码、名称等部门信息。
(3)单击“保存”按钮。按照上述步骤，注意输入其他部门信息，输入结果如图所示。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
注意：
1.部门编码需要遵守部门编码规则的约定。
2.部门负责人需要引用职员档案的内容，因此必须等职员档案录入完之后再到部门档案里补充完整。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
任务5-7 设置职员档案
【任务导入】
该企业的职员信息如下表所示：
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
表5-4 职员信息
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
表5-4 职员信息
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
【任务导入】
请根据企业职员信息设置职员档案。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
【必备知识】
职员信息也是很重要的会计资料，很多会计核算与管理都离不开职员的信息，比如工资的计算、个人往来的统计汇总、个人绩效的考核等等。要完成职员相关的会计工作，就必须要在基础档案中设置职员信息。
一般，职员不需要进行分级的管理，因此，只需要直接输入职员的编号，不需要进行编码方案的设置。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“基础设置”|“机构设置”|“职员档案”，进入“职员档案”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
图5-16 职员档案
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
【任务处理】
(2)单击“增加”，在编辑栏输入职员编号、名称、所属部门等信息。
(3)回车至下一空白行，表示改行数据的保存。
(4)根据上述步骤，逐一录入其他职员信息。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
二、企业机构设置
注意：
1.新输入的职员档案，必须要在回车至出现下一格空白栏才表示保存。
2.为了后面工资费用分配的方便，最好将所属部门和职员属性输入完整。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
客户和供应商统称为往来单位，客户指的是企业的产品销售对象，供应商指的是企业原料等物资的供应单位，是企业的采购对象。如果客户/供应商较多，则在设置之前需要先进行分类设置。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
任务5-8 设置客户分类
【任务导入】
该企业需要对客户进行分类，如下表所示：
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
客户分类编码 客户分类名称
01 核心客户
02 一般客户
03 零散客户
三、客户/供应商设置
表5-5 客户分类
请根据企业分类情况设置客户分类。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【必备知识】
有效地进行客户分类,是实现客户关系管理目标的前提和保障。企业往往需要根据客户的重要程度进行科学合理的分类。不同行业其企业客户分类的标准互不相同，一些有效指标为:近期购买次数、购买频度和购买的金额，企业还可根据自身特点，加入其它指标，如消费方式、地理位置等。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【必备知识】
根据客户管理的目标，常见的客户分类标准包括：按客户销售额或销售量进行划分；按照客户为企业提供的价值分类；按照企业产品类别进行客户分类；按客户的区域进行划分；按与客户的结算方式划分等。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“基础设置”|“往来单位”|“客户分类”，进入“客户分类”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
图5-17 客户分类
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【任务处理】
(2)单击“增加”按钮，在右边编辑框输入类别编码“01”，类别名称“核心客户”，输入完毕，单击“保存”按钮。
(3)根据上述步骤，将其他客户分类逐一输入到系统内部。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
注意：
1.这里对客户的分类主要是依据客户的价值来分类的。
2.客户分类编码需要遵守客户分类的编码方案的约束。本例中客户分类编码方案为“22”。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
任务5-9 设置客户档案
【任务导入】
该企业的客户资料如下表所示：
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
客户
编号 客户
名称 客户
简称 所属
分类码 税 号 开户行 银行账号
001 北京国泰科
技有限公司 北京国泰 01 12078445967690X 中国工商银行
北三环支行 9558801001100563132
002 中国长城贸
易集团公司 中国长城 01 11076485963421X 中国建设银行
华贸中心支行 4367422654744405553
003 大连宏诚
建筑公司 大连宏诚 02 24056432989654X 工商银行大连
分行八一路支行 955880100136035034
004 河北信达
科技公司 信达科技 02 21043455936680X 工商银行河北
分行长安路支行 9558801001753352056
005 北京锦
城饭店 锦城饭店 03 13074345998292X 民生银行北京
分行北苑支行 6226220100189197
表5-6 客户资料
请根据企业客户情况设置客户档案。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【必备知识】
对于一个企业来说，客户是企业的核心资源，是企业实现利润的最终来源，因此如果要提高企业的经济效益，就需要对客户进行科学和严格的管理和维护。企业如果需要进行客户管理，必须首先将客户的详细信息录入到客户档案中去，以便于对客户数据进行统计、分析、汇总和查询。客户信息是销售管理的重要资料，对日常销售核算与管理意义重大，它包含了客户基本情况、联系方式和信用状况等信息，建立客户档案需要尽量设置详细和完整。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“基础设置”|“往来单位”|“客户档案”，进入“客户档案”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
图5-18 客户档案设置
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【任务处理】
(2)单击选择客户分类的“01核心客户”，单击“增加”按钮，系统弹出客户档案卡片对话框。
(3)输入客户编号“01”、客户名称为“北京国泰科技有限公司”等相关客户信息，单击“保存”按钮。
(4)根据上述步骤，继续输入其他客户档案。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
注意：
1.输入客户时，必须选择某个末级的客户分类，然后再增加，如果没有客户分类，则选择“无分类”项目。
2.输入客户信息最好尽量详细，将更有利于日常核算和管理。本案例为了说明问题，将客户档案信息作了简化。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
任务5-10 设置供应商分类
【任务导入】
该企业需要对供应商进行分类，如下表所示：
供应商分类编码 供应商分类名称
01 主要原料供应商
02 辅料供应商
03 劳务供应商
三、客户/供应商设置
表5-7 供应商分类
请根据企业分类情况设置供应商分类。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【必备知识】
采购业务是企业的核心业务之一，关系到企业综合成本和整体经济效益，而供应商管理是采购管理的重要内容，要实现对供应商的良好管理，首先需要对供应商进行科学合理的分类管理。对于供应商分类，不同行业，不同企业有着不同分类，比如按照采购的物料类别进行分类、按照供应商所属的地区分类、按照企业对供应商的评价结果分类、与供应商伙伴关系的紧密程度分类等等。企业需要根据企业具体的业务需要，制定符合实际情况的分类标准。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“基础设置”|“往来单位”|“供应商分类”，进入“供应商分类”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
图5-19 供应商分类
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【任务处理】
(2)单击“增加”按钮，在右边的编辑栏输入类别编码“01”，类别名称“主要原料供应商”，单击“保存”按钮。
(3)按照上述步骤，逐一增加其他的供应商分类。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
注意：
1.这里对供应商的分类主要是依据采购的物料类别来分类的。
2.供应商分类编码需要遵守供应商分类的编码方案的约束。本例中供应商分类编码方案为“22”。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
任务5-11 设置供应商档案
【任务导入】
该企业的供应商资料如下表所示：
三、客户/供应商设置
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
表5-8 供应商资料
供应商编号 供应商名称 供应商
简称 所属分类码 税号 开户行 银行账号
001 北京正宏科技有限公司 北京正宏 01 13068487467698X 中国工商银行北三环支行 9558863551100663245
002 辽宁顺发信息科技公司 辽宁顺发 02 34064785963143X 中国招商银行华贸中心支行 6225881078077054
003 河北长运物流公司 河北长运 03 26556443985956X 中国建设银行石家庄解放路支行 436742704538063933
请根据企业供应商情况设置供应商档案。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【必备知识】
供应商管理涉及企业物料采购的价格、质量及是否及时，进而会影响企业的生产和销售情况，如何建立和维护一个良好的供应商关系是企业管理的重要内容，要进行供应商管理，首先需要建立供应商档案，供应商档案中包含了供应商基本信息、联系方式、信用状况等情况。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“基础设置”|“往来单位”|“供应商档案”，进入“供应商档案”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
图5-20 供应商档案
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
【任务处理】
(2)单击选择供应商分类的“01主要原料供应商”，单击“增加”按钮，系统弹出供应商档案卡片对话框。
(3)输入客户编号“001”、供应商名称为“北京正宏科技有限公司”等相关供应商信息，单击“保存”按钮。
(4)根据上述步骤，继续输入其他供应商档案。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
三、客户/供应商设置
注意：
1.输入供应商时，必须选择某个末级的供应商分类，然后再增加，如果没有供应商分类，则选择“无分类”项目。
2.输入供应商信息最好尽量详细，将更有利于日常核算和管理。本案例为了说明问题，将供应商档案信息作了简化。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
会计科目是对经济业务信息进行分类的依据，也是填制凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础，是总账系统与具体经济业务联系的纽带，会计科目设置的完整性、科学性直接影响到会计工作的顺利实施以及会计核算的详细、准确程度。在会计信息系统中设置会计科目与手工方式下设置会计科目的内容与方式均有很大的区别，在用友软件中，会计科目的设置包括增加、删除、修改会计科目，设置会计科目的辅助核算标志，指定会计科目等操作。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
任务5-12 设置会计科目
【任务导入】
1.该企业的会计科目体系及余额表如下表所示：
表5-9 会计科目体系及余额表
请根据上述资料设置会计科目体系。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务导入】
2.指定科目
将库存现金指定为现金总账科目；
将银行存款指定为银行总账科目；
将库存现金、银行存款、其他货币资金指定为现金流量科目。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【必备知识】
1.设置科目的基本原则
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
1
2
会计科目必须满足会计核算与管理的的要求，会计核算时需要使用到的会计科目都必须设置。
会计科目必须满足编制报表的要求，凡是报表中需要用来生成数据所用的会计科目都必须设置相应的会计科目。
3
会计科目的设置必须保持科目间的协调性和体系完整性。不能只有下级没有上级，既要设置总账科目，又要设置明细科目。
设置科目的基本原则
4
会计科目要保持相对稳定，为了保证会计信息的可比性，必须保证科目体系的相对稳定，除非特殊情况，一般在年中不能随意删除或增设下一级明细科目。
5
设置会计科目时要考虑到与子系统的衔接，子系统向总账传递数据时，需要使用的会计科目必须设置。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【必备知识】
2.设置会计科目的基本内容
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
会计科目编码
会计科目编码是会计科目的数字化编号，对会计科目编码，是会计核算软件实现自动化数据处理的基础，编码的作用在于：便于反应会计科目间的上下级关系；便于计算机识别和处理；减少输入工作量，提高输入效率；促进会计工作的规范化和标准化。
设置编码通常是从一级科目开始，逐级向下设置明细科目。一级科目的编码统一按照国家统一制度或者准则进行编码；明细科目编码按照科目编码规则进行设置。
科目编码采用全编码的方法，本级科目的全编码=上一级科目的全编码+本科科目编码，这种方法，能够反应科目山下级的关系。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
会计科目名称
会计科目名称是本级科目的名称，可以是汉字也可以是其他语言文字，科目名称是企业与外部沟通会计信息的标志，必须做到规范和标准，科目名称应与会计制度中规定的名称一致，不能引起歧义和误解，尽量避免重名。输入完之后，科目名称将随证账表等会计信息显示和输出。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
会计科目类型
为了便于对科目管理，往往需要对会计科目设置分类。按照企业会计制度规定，会计科目按其所反映的经济内容不同，可分为资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类等科目。财务软件中对会计科目进行的分类，有利于计算机按照分类对会计科目进行分类汇总和统计。会计科目的科目编码的第一位为科目大类，其中1=资产，2=负债，3=所有者权益，4=成本，5=损益。而新会计准则对科目的分类是六大类，即：1为资产类，2为负债类，3为共同类，4为所有者权益类，5为成本类，6为损益类。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
会计科目账页格式
规定了科目在账簿显示和打印时，采用的账页格式，一般分为三栏金额式、外币金额式、数量金额式、外币数量式等种类。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
辅助账标志
辅助账是科目辅助反映的核算内容，所谓的辅助核算指的是对辅助资金(货币)信息的相关信息的反映，主要包括有个人往来、客户往来、供应商往来、部门核算、项目核算、数量核算、外币核算、银行账核算等。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【必备知识】
3.指定会计科目
指定就是指定出纳专管的会计科目，指定科目之后，才能执行出纳签字，实现对现金和银行存款业务的严格控制，否则出纳将无法对现金和银行存款业务进行签字。同时，指定后的会计科目将能查看现金和银行存款日记账。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【必备知识】
3.指定会计科目
指定科目还包括对现金流量科目的指定，指定的现金流量科目可供编制现金流量表时取数函数使用，在录入凭证时，对指定的现金流量科目系统会要求输入分录当前的现金流量项目。指定现金流量科目需要将所有影响现金流量项目的科目如现金、银行存款等都指定为现金流量科目。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务处理】
1.增加会计科目
本操作以增加“其他货币资金-银行汇票”为例。
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“基础设置”|“财务”|“会计科目”，进入“会计科目”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务处理】
1.增加会计科目
本操作以增加“其他货币资金-银行汇票”为例。
(2)单击“增加”快捷按钮，或者单击“编辑”|“增加”，或者按功能键F5，系统弹出“会计科目-新增”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务处理】
本操作以增加“其他货币资金-银行汇票”为例。
(3)输入科目编码“101201”，中文名称为“银行汇票”，其他选项默认，如图所示。
1.增加会计科目
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
图5-22 会计科目新增
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务处理】
本操作以增加“其他货币资金-银行汇票”为例。
(4)输入完毕，单击“确定”按钮，根据上述步骤，增加其他会计科目。
1.增加会计科目
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
注意：
1.增加会计科目时需要遵守会计科目编码方案，一级科目根据财政部相关规定进行设置，一般不允许随意变更，明细科目根据企业业务需要自行设置。
2.科目设置错误可以进行修改，甚至删除。修改和删除会计科目必须按照自下而上的原则来进行，即先删除下级科目，再删除或修改上一级科目。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
注意：
3.为了保证科目体系的相对稳定，系统约定科目一经使用，将不能随意修改和删除，也将无法增设下级科目，只能增加同级科目。
4.如果要修改删除带有余额或发生额的会计科目，需要先将该科目余额和发生额删除为零，才能修改或删除该科目。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务处理】
本操作以“应收账款”科目设置客户往来辅助核算为例。
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“基础设置”|“财务”|“会计科目”，进入“会计科目”对话框。
2.设置辅助核算标志
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务处理】
本操作以“应收账款”科目设置客户往来辅助核算为例。
(2)双击“应收账款”科目，或者单击选中“应收账款”科目，再单击“修改”快捷按钮，系统弹出“会计科目-修改”对话框。
2.设置辅助核算标志
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
图5-23 会计科目修改
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务处理】
本操作以“应收账款”科目设置客户往来辅助核算为例。
(3)单击“修改”按钮，“会计科目_修改”转为编辑状态，单击选中“客户往来”复选框，将“受控系统”设置为空。单击“确定”按钮。
2.设置辅助核算标志
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务处理】
本操作以“应收账款”科目设置客户往来辅助核算为例。
(4)按照上述步骤，根据案例要求，将库存现金、银行存款、应收票据、应付账款等科目设置相应的辅助核算标志。
2.设置辅助核算标志
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务处理】
(1)在会计科目设置界面，单击“编辑”|“指定科目”，系统弹出“指定科目”对话框。
3.指定会计科目
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务处理】
(2)选中左边单选项“现金总账科目”，单击选中待选科目“1001库存现金”，单击向右箭头，将其指定为“已选科目”，如图所示。
3.指定会计科目
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
图5-24 指定现金总账科目
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
【任务处理】
(3)根据上述步骤，将银行存款指定为“银行总账科目”，将库存现金、银行存款、其他货币资金指定为“现金流量科目”，如图所示。
3.指定会计科目
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
图5-25 指定科目
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
注意：
1.指定会计科目会影响到出纳签字，如果后面出纳签字不能执行，需要检查这里是不是正确指定过会计科目了。
2.如果不指定现金流量科目，不会影响出纳签字，但将不能在凭证输入现金流量项目，也无法自动生成现金流量表。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
四、会计科目设置
注意：
1.指定会计科目会影响到出纳签字，如果后面出纳签字不能执行，需要检查这里是不是正确指定过会计科目了。
2.如果不指定现金流量科目，不会影响出纳签字，但将不能在凭证输入现金流量项目，也无法自动生成现金流量表。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
五、定义凭证类别
手工方式下，为了便于管理、记账和汇总，一般需要将凭证进行分类编制，各个单位的分类标准不尽相同，可以根据单位的需要对凭证进行分类，不同的分类并不影响会计核算的最终结果。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
【任务导入】
该企业的凭证类别设置如下表所示：
凭证类别字 类别名称 限制类型 限制科目
收 收款凭证 借方必有 1001,100201,100202
付 付款凭证 贷方必有 1001,100201,100202
转 转账凭证 凭证必无 1001,100201,100202
五、定义凭证类别
表5-10 凭证类别设置
任务5-13 设置凭证类别
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
【必备知识】
五、定义凭证类别
1
2
3
4
5
单一的记账凭证
收款、付款和转账凭证
现金、银行、转账凭证
现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证
自定义凭证类别
通常，系统提供五种凭证分类方式供选择：
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
【必备知识】
五、定义凭证类别
企业最常用的凭证类别是收、付、转三种类别。
设置凭证类别的主要内容是：凭证类别代码、名称、限制类型和限制科目。
类别代码可以是简称、数字代码或者是字母代码。
限制类型通常有：借方必有；贷方必有；凭证必有；凭证必无和无限制等类型。
限制科目通常是对现金和银行存款的限制。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
【账务处理】
五、定义凭证类别
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“基础设置”|“财务”|“凭证类别”，系统弹出“凭证类别预置”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
五、定义凭证类别
图5-26 凭证类别预置
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
【账务处理】
五、定义凭证类别
(2)单击“收款凭证 付款凭证 转账凭证”单选项。单击“确定”按钮，进入“凭证类别”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
五、定义凭证类别
图5-27 凭证类别
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
【账务处理】
五、定义凭证类别
(3)根据案例要求设置限制类型和限制科目，设置完毕，单击“退出”按钮。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
五、定义凭证类别
注意：
1.限制科目可以参照输入，也可以手工输入，但如果手工输入时，科目之间的间隔符号应该用英文的逗号。
2.凭证类型定义完之后，在输入凭证的时候，系统会根据这里设置的限制类型和限制科目对凭证的输入内容进行合法性控制。如果不符合限制条件，系统将拒绝保存该凭证。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
项目核算是会计信息系统的一个独特的功能，包含的内容很广，在财务软件中，对于任何需要做专项管理的核算内容均可设置项目，并为会计科目指定为“项目辅助核算”。现金流量项目是一种系统预置的为了编制现金流量表而特设的项目。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
【任务导入】
新增项目大类“现金流量项目”，适用一般企业(新准则)，项目目录默认。
在模板基础上增加项目分类“06 现金流量表内部变动”，增加项目目录“25 现金内部变动”，方向“流入”。
任务5-14 设置现金流量项目
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
【必备知识】
在软件中要实现现金流量表的编制需要设置以下几个步骤：
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
指定现金流量科目
步骤
设置现金流量科目的目的就是告诉计算机系统哪些科目是与现金流量有关的科目，以便于系统在数据处理时正确地归集。
设置现金流量科目
现金流量项目设置主要是设置现金流量表的项目目录，即根据国家会计制度或准则的统一要求，告诉软件现金流入有哪些项目，现金流出有哪些项目，以便于在发生现金流入流出业务的时候，将其归集为适当的现金流量项目。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“基础设置”|“财务”|“项目目录”，或者单击“项目”|“项目目录”，系统弹出“项目档案”对话框。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
【任务处理】
(2)在“项目档案”对话框单击“增加”快捷按钮，系统弹出“项目大类定义_增加”对话框，单击选中“现金流量项目”，选择“一般企业(新准则)”。单击“完成”按钮，系统弹出提示“预置完毕”。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
图5-28 项目大类
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
【任务处理】
(3)单击“确定”按钮。在“项目档案”设置界面，单击项目分类定义。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
图5-29 项目分类
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
【任务处理】
(4)输入项目分类信息：分类编码为“06”，分类名称为“现金流量表内部变动”。单击“确定”按钮。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
图5-30 项目目录
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
【任务处理】
(5)单击选中“项目目录”，单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”界面。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
图5-31 项目目录维护
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
【任务处理】
(6)单击“增加”按钮，输入项目编号“25”，项目名称为“现金内部变动”，所属分类码为“06”，方向默认为流入。输入完毕，单击“退出”按钮。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
注意：
1.现金流量的项目编号是报表系统中现金流量表取数的关键字，在编制现金流量表的时候需要核对正确。
2.输入凭证时，可以参照录入这里定义的现金流量项目，为了保证现金流量业务的完整，一般需要在总账参数中设置“现金流量必录”，如图所示。
5.2 定义总账系统参数及基础
档案设置
六、定义现金流量项目
图5-32 现金流量参数设置
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
【任务导入】
参见设置会计科目任务资料，输入会计科目期初余额。
任务5-15 输入会计科目期初余额
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
【必备知识】
手工整理与核对完期初数据后，需要整理出科目余额表，再输入到系统内。
输入科目余额时，只需要输入末级科目余额，非末级科目余额由系统根据所属明细科目余额自动向上汇总。
如果需要输入红字期初金额，则需要在数字前加“-”号。
输入余额有时还需要调整余额方向，一般情况下，系统默认资产类科目的余额方向为借方，负债及所有者权益的科目余额方向在贷方，但有些科目的余额方向与正常方向不一致，如坏账准备、累计折旧等，这时需要根据业务需要，调整科目的余额方向。
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“总账”|“设置”|“期初余额”，系统弹出“期初余额录入”对话框。
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
【任务处理】
(2)在“期初余额录入”对话框，选中某会计科目“期初余额”栏，根据案例资料输入科目期初余额，如图所示。
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
图5-33 输入科目期初余额
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
注意：
1.科目余额方向调整只能针对总账科目进行调整，调整之后，所属明细科目余额也随之调整，已输入余额的科目将不能调整方向。
2.正常情况下，已输入余额的科目将不能删除和修改，如果要删除、修改需要将该科目余额删除。
3.带有数量核算和外币核算的会计科目，输入余额的同时还需要输入数量、单价、外币等信息。
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
【任务导入】
本期客户、供应商及个人往来期初余额整理如下：
任务5-16 输入往来核算科目期初余额
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
(1)客户往来余额
科目 日期 凭证号 客 户 摘 要　 方向 金额　 票号　 票据日期　
应收
票据 2014-02-28 转-29 北京国泰 销售欠款 借 250000 3476 2014-02-28
应收
账款 2014-02-25 转-32 中国长城 销售欠款 借 584906 8982 2014-02-25
表5-11 客户往来余额表
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
(2)供应商往来余额
科目 日期 凭证号 客 户 摘 要　 方向 金额　 票号　 票据日期　
应付
账款 2009-02-15 转-18 辽宁顺发 采购欠款 贷 83900 3452 2014-02-15
表5-12 供应商往来余额表
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
(3)个人往来余额
表5-13 个人往来余额表
科目 日期 凭证号 个人 摘要　 方向 金额　
其他应收款 2014-02-15 付-16 赵英 预支差旅费 借 2000
请将以上期初数据输入总账系统。
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
【必备知识】
在电算化系统中，涉及到企业与内外部单位往来结算业务的科目可以称为往来科目，往来科目一般为其指定为往来核算，包括了客户往来核算、供应商往来核算、个人往来核算等。对设置为往来辅助核算的科目，系统会为其自动开启辅助账页，这类科目在输入期初余额的时候，不能直接输入金额，而必须输入相关辅助核算信息，比如设置为客户往来核算的科目，除了输入应收金额之外，还必须输入客户、发票、凭证号、摘要等信息，通过这些信息能详细记录和跟踪往来业务的发生及核销情况，从而加强往来账管理。
同样的原理，部门核算、项目核算等辅助核算也需要按此要求输入期初数据。
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“总账”|“设置”|“期初余额”，系统弹出“期初余额录入”对话框。
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
【任务处理】
(2)在“期初余额录入”对话框，双击“应收票据”科目“期初余额”栏，系统弹出“客户往来期初”对话框，如图所示。
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
图5-34
客户往来期初余额输入
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
【任务处理】
(3)单击“增加”按钮，根据案例输入相关信息，输入完毕单击“退出”即可。
(4)根据以上步骤，将案例中其他往来期初数据输入系统。
5.3 输入总账系统期初数据
一、输入期初余额及发生额
注意：
1.期初往来信息尽量输入正确、完整，这样有利于期末进行自动往来核销。
2.在图34界面，如果期初往来信息输入不完整需要临时退出，可以按键盘“ESC”键退出编辑状态。
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
【任务导入】
对期初余额进行对账。
任务5-17 对账
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
【任务导入】
对期初余额进行对账。
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
【必备知识】
操作人员初次使用系统时往往对系统不太熟悉，在进行期初设置时的一些不经意的修改，可能会导致总账与辅助总账、总账与明细账核对有误，系统提供对期初余额进行对账的功能，可以及时做到账账核对，并可尽快修正错误的账务数据。
期初对账正确说明总账与明细账、辅助账数据一致，并不能说明期初借贷方金额平衡。
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
【任务处理】
(1)在“期初余额录入”界面，单击“对账”快捷按钮，系统弹出“期初对账”对话框。
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
【任务处理】
(2)单击“开始”按钮，系统自动进行账簿核对，对账数据正确，系统在对账项目前面显示“Y”标志，否则显示“N”，如图所示。
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
图5-35 期初对账
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
注意：
如果对账出现错误，需要进一步检查余额输入和科目设置是否有误，检查并修改完之后再重新进行对账，直到对账完全正确为止。
在一般情况下，不会出现对账错误的情况，但由于某些误操作可能导致数据部一致，比如在科目已输入余额的情况下再去修改科目辅助核算标志，可能会导致原始输入的科目金额和辅助账金额不一致。
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
【任务导入】
对期初余额进行试算平衡。
任务5-18 试算平衡
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
【必备知识】
为了保证输入的期初数据符合“资产=负债+所有者权益”这一基本的会计平衡关系，需要进行期初试算平衡，保证期初数据的平衡，期初试算平衡由系统自动根据输入的金额及借贷方向进行校验。
一般情况下，为了保证输出数据的正确性，必须保证期初数据平衡才能开展日常业务，系统为了保证日常工作的正常开展和完成，允许期初不平的情况下仍然可以输入日常记账凭证。但为了保证账簿输出的正确性，系统会控制期初数据不平将不允许执行记账。
如果期初试算不平需要仔细检查并修改错误，修改完之后需要再执行试算平衡，直到平衡为止。期初平衡以后就可以进入日常业务处理了。
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
【任务处理】
(1)在“期初余额录入”界面，单击“试算”快捷按钮，系统弹出“期初试算平衡表”提示框。
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
图5-36 期初试算平衡表
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
【任务处理】
(2)查看试算结果，单击“确认”，退出期初试算界面。
5.3 输入总账系统期初数据
二、对账及试算平衡
注意：
期初不平将不允许记账，记账之后，期初数据将无法修改，只能浏览，也无法执行年度账管理中的“结转上年余额”功能。
期初余额的输入只需要在建账月份一次输入，以后各期余额均由系统自动结转和生成。
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
【任务导入】
经过财务部门和实施人员的沟通，确定工资系统的参数如下：
任务5-19 设置工资参数
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
工资类别个数 单个
币别名称 人民币
是否从工资中代扣个人所得税 是
是否进行扣零处理 是
扣零设置 扣零至角
人员编码长度 3
启用日期 2014-03-01
表5-14 工资参数
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
【必备知识】
在使用工资系统之前，必须在账套管理中启用“工资”模块，否则将不能对工资系统进行操作，启用模块的操作参见前面的内容。
在初次进入工资系统后应根据企业的实际情况建立相应的工资账套。建立工资账套的内容主要包括参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码设置等。
工资账套与企业核算账套是不同的概念，企业核算账套在“系统管理”中建立，是针对整个会计信息系统而言的，而工资账套只针对于会计信息系统中的工资系统。即企业核算账套中包含工资账套。
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
【任务处理】
(1)由账套主管注册“系统管理”模块，单击“账套”|“启用”菜单，系统弹出“系统启用”对话框。
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
图5-37 工资系统启用
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
【任务处理】
(2)单击选中“工资管理”复选框，设置启用日期为“2014-03-01”，单击退出。
(3)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击左边模块列表的“工资管理”按钮，或者单击“工资”一级菜单，系统弹出“建立工资套”对话框。
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
图5-38 建立工资套-参数设置
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
【任务处理】
(4)选择“单个”选项，币别选择“人民币”，单击“下一步”。
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
图5-39 建立工资套-扣税设置
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
【任务处理】
(5)选择“是否从工资中代扣个人所得税”复选框，单击“下一步”。
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
图5-40 建立工资套-扣零设置
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
【任务处理】
(6)选中“扣零”单选框，并选择“扣零至角”，单击“下一步”。
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
图5-41 建立工资套
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
【任务处理】
(7)人员编码长度选择“3”，输入本账套启用日期为“2014-03”-“01”，单击“完成”，结束工资参数设置。
5.4 工资系统初始设置
一、启用工资系统、设置工资参数
注意：
1.如果企业中所有员工的工资发放项目相同，工资计算方法也相同，那么可以对全部员工进行统一的工资核算，选择系统中提供的单个工资类别应用方案，否则，则选择多个工资类别。
2.扣零设置通常在采用现金发放工资时使用，如果单位采用银行代发工资可不进行此项设置。
3.人员编码即单位人员编码位数，共10位字符。可以根据需要自定义，但总长度不能超过10位字符。
4.如果是多个工资类别，在工资账套建立完成还需要设置工资类别。
参数设置完之后，还可以在“工资”|“设置”|“选项”中进行修改。
5.4 工资系统初始设置
二、定义工资类别
概念
工资类别是指一套工资账中，根据不同情况而设置的工资数据管理类别，不同的工资类别，工资项目不尽相同，计算公式和处理过程也不一样，
5.4 工资系统初始设置
二、定义工资类别
如果在建立工资账套时，设置了“工资类别”是“多个”，则需要设置工资类别。我们以增加“正式员工”工资类别为例，设置过程如下：
5.4 工资系统初始设置
二、定义工资类别
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，设置完工资参数之后，系统自动弹出“工资管理”对话框，或者单击“工资”|“工资类别”|“新建工资类别”，弹出该对话框，如图所示。
5.4 工资系统初始设置
二、定义工资类别
图5-42 工资管理
5.4 工资系统初始设置
二、定义工资类别
(2)单击“确定”按钮，进入“新建工资类别”对话框。
5.4 工资系统初始设置
二、定义工资类别
图5-43 工资类别
5.4 工资系统初始设置
二、定义工资类别
(3)在“新建工资类别”对话框输入“正式员工”，单击“下一步”。
5.4 工资系统初始设置
二、定义工资类别
图5-44 工资类别-选择部门
5.4 工资系统初始设置
二、定义工资类别
(4)选择该工资类别所属的部门，单击“完成”，系统弹出“是否以2014-03-01为当前工资类别的启用日期”，单击“是”，工资类别新建完毕。
在案例中，龙翔科技有限责任公司只有一个工资类别，工资参数设置为“单一”工资类别，因此不需要单独设置工资类别。
5.4 工资系统初始设置
三、定义工资核算银行
【任务导入】
龙翔科技有限责任公司的工资发放银行为“工商银行”，账号长度为11为，录入时自动带出账号长度为8。
任务5-20定义工资核算银行
5.4 工资系统初始设置
三、定义工资核算银行
【必备知识】
这里的银行指的是所有代发职工工资的银行的名称，系统可以按照需要设置多个银行，例如，同一个工资类别中的人员由于在不同的工作地点，需要由不同的银行来代发工资，就需要设置多个银行名称。还可以将不同的工资类别由不同的银行代发工资。
5.4 工资系统初始设置
三、定义工资核算银行
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“工资”|“设置”|“银行名称”，打开“银行名称”窗口。
(2)在银行名称文本框输入“工商银行”，账号长度文本框输入“11”，“录入时需要自动弹出的账号长度”为8。
5.4 工资系统初始设置
三、定义工资核算银行
图5-45 银行名称设置
5.4 工资系统初始设置
三、定义工资核算银行
【任务处理】
(3)输入完毕，单击“返回”回到“工资管理”界面。
5.4 工资系统初始设置
三、定义工资核算银行
注意：
1.银行账号长度不得为空，且不能超过30位。
2.输入时需要自动带出的账号长度是指在输入“人员档案”的银行账号时，从第二个人开始，系统根据用户在此定义的长度自动带出相应长度的银行账号，这样可以有效提高录入的速度。
3.如果删除银行名称则与银行名称有关的所有设置将一并删除，包括银行的代发文件格式设置、磁盘输出格式的设置等。
5.4 工资系统初始设置
四、定义工资核算部门
设置部门档案不仅可以实现按照部门或班组对工资数据进行汇总、统计、领取和分发，还可以按照部门进行工资费用分配的会计处理，最终达到部门考核经营业绩的目的。
如果在总账系统中建立了部门档案，在此可以实现共享，不需重新建立。具体内容请参见总账设置内容。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
定义工资核算职员包括人员类别的定义和人员档案的设置。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【任务导入】
该公司的职员类别分为：管理人员；生产人员；营销人员；研发人员；一般员工。
任务5-21定义人员类别
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【必备知识】
人员类别是指按照某种标准将企业职工分为若干类别，不同类别的工资管理可能不同，通过分类有助于实现工资的多级管理。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【必备知识】
人员类别是指按照某种标准将企业职工分为若干类别，不同类别的工资管理可能不同，通过分类有助于实现工资的多级管理。
部 门 生 产 部 门
人员类别 管理人员 生产人员
费用科目 制造费用 生产成本
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“工资”|“设置”|“人员类别设置”，打开“类别设置”窗口。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
图5-46 人员类别设置
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【任务处理】
(2)在“类别”文本框中输入“管理人员”，单击“增加”按钮，“管理人员”类别增加完毕。按照上述操作步骤，逐项增加“生产人员”，“营销人员”，“研发人员”，“一般员工”类别，设置结果如下。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
图5-47 增加人员类别
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【任务处理】
(3)单击“返回”按钮，返回工资管理界面。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【任务导入】
企业人力资源部整理出来的企业员工档案如下：
任务5-22 定义人员档案
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
职员编号 姓 名 部门 类 别 银行代发账号
001 赵英 办公室 管理人员 00110011001
002 马征 办公室 一般员工 00110011002
003 张涛 人力资源部 管理人员 00110011003
004 李视明 会计部 管理人员 00110011004
005 马燕 会计部 一般员工 00110011005
006 张小娴 会计部 一般员工 00110011006
007 王庆松 财务部 管理人员 00110011007
008 周宏泰 装配车间 管理人员 00110011008
009 徐跃 装配车间 生产人员 00110011009
010 李浩 维修车间 管理人员 00110011010
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
职员编号 姓 名 部门 类 别 银行代发账号
011 李平 维修车间 生产人员 00110011011
012 李伟 研发部 管理人员 00110011012
013 王秦龙 研发部 研发人员 00110011013
014 冯志新 采购部 管理人员 00110011014
015 孙英 采购部 一般员工 00110011015
016 祝大兵 质检部 管理人员 00110011016
017 李丽丽 质检部 一般员工 00110011017
018 徐跃之 物流部 管理人员 00110011018
019 刘东 物流部 一般员工 00110011019
020 李悦芳 销售部 管理人员 00110011020
021 郭海涛 销售部 营销人员 00110011021
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【必备知识】
人员信息是工资计算的基础数据，只要需要发放工资的人员，都需要登记相应的人员档案。人员档案用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门以及人员类别等信息，人员的增减变动都必须在此功能中处理，否则会影响工资计算的结果。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【必备知识】
在单工资类别下，可以直接进入“人员档案”中设置人员信息。在多工资类别下，人员档案的设置是针对于某个工资类别的，即应先打开某个工资类别，然后在进行人员档案设置，如下图所示。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
工资账套
单工资类别
工资类别
人员类别…
人员档案
工资类别1
工资类别n
多工资类别
人员类别…
人员类别…
人员档案a
人员档案b
图5-48 工资账套与工资类别
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“工资”|“设置”|“人员档案”，打开“人员档案”窗口。
(2)单击 “ 增加人员”工具按钮，进入“人员档案”编辑窗口。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
图5-49 人员档案
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【任务处理】
(3)在“基本信息”及“附加信息”选项卡中按照“人员档案”内容录入职员信息，输入完毕，单击“确认”按钮，增加成功。按照上述操作步骤增加其他人员档案。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
注意：
1.在增加“人员档案—基本信息”对话框中“停发工资”、 “调出”和“数据档案”不可选，只有在修改状态下才能编辑。
2.人员编号不可重复。
3.人员的调入日期不应大于当前的系统注册日期。
4.只有末级部门才能设置人员。
5.人员编号一经确定，则不允许修改
6.在人员档案中点击“批量从职员档案中引入人员”图标，即进入“人员批量增加”界面，实现从职员档案中将人员导入到人员档案。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
图5-50 批量增加
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
注意：
7.如果对单个人员进行修改，可以利用“修改”功能，但如果一批人员的数据需要同时修改，可以利用“数据替换”功能，将符合条件的人员的某个档案的信息内容，统一替换过来，以提高修改速度。如将销售部人员的人员类别均替换成“营销人员”，可以做如下替换操作。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
图5-51 数据替换
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【任务导入】
龙翔科技有限责任公司根据工资核算需要，设置如下工资项目：
任务5-23 定义工资核算项目
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
项目名称 类型 长度 位数 属性
基本工资 数字 10 2 增项
岗位工资 数字 10 2 增项
岗位津贴 数字 10 2 增项
通讯补贴 数字 10 2 增项
奖金 数字 10 2 增项
应发合计 数字 10 2 增项
医疗保险 数字 10 2 减项
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
项目名称 类型 长度 位数 属性
养老保险 数字 10 2 减项
住房公积金 数字 10 2 减项
缺勤天数 数字 3 0 其他
缺勤扣款 数字 8 2 减项
代扣税 数字 10 2 减项
扣款合计 数字 10 2 减项
实发合计 数字 10 2 增项
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【必备知识】
工资数据最终由各个工资项目组成，工资项目设置即定义工资核算所涉及的项目名称、类型、宽度等。工资项目关系到工资数据的计算关系，对工资计算结果有直接影响，企业应该根据各自工资制度的规定设置工资项目。
工资管理系统中提供了一些固定的工资项目，它们是工资账中不可缺少的，主要包括“应发合计”、“扣款合计”、“实发合计”。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【必备知识】
若在工资建账时设置了“扣零处理”，则系统在工资项目中自动生成“本月扣零”和“上月扣零”两个指定名称的项目。
若选择了“扣税处理”，则系统在工资项目中自动生成“代扣税”项目，这些项目不能删除和重命名。其它项目可以根据实际需要定义或参照增加。如基本工资、奖金等。
在此设置的工资项目对于多工资类别的工资账套而言，是针对所有工资类别所需要使用的全部工资项目，对于单工资类别而言，就是此工资账套所使用的全部工资项目。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“工资”|“设置”|“工资项目设置”，打开“工资项目设置”窗口。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
图5-51 工资项目设置
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【任务处理】
(2)单击“增加”按钮，工资项目中出现空白行，单击右边“名称参照”下拉按钮，选择“基本工资”，将“基本工资”带入工资项目中，在类型文本框中选择输入“数字”，在长度文本框中输入“10”，在小数文本框中输入“2”，在增减项文本框中输入“增项”。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
【任务处理】
(3)按照上述操作步骤，完成其他工资项目信息的增加。
(4)单击“向上”、“向下”箭头，调整各工资项目的顺序，设置结果如图。
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
图5-52 工资项目设置结果
5.4 工资系统初始设置
五、定义工资核算职员
注意：
1.无论工资账套参数如何设置，系统均提供应发合计、扣款合计、实发合计几项固定的工资项目。
2.如果参数设置时选择了“是否核算计件工资”，则系统提供“计件工资”工资项目。
3.如果参数设置时选择了“代扣个人所得税”，则系统提供代扣税项目。
4.如果参数设置时选择了“扣零”处理，则系统提供“本月扣零”和“上月扣零”两个工资项目。
5.工资项目名称必须唯一。
6.已使用的工资项目不可删除，不能修改数据类型。
7.系统提供的固定工资项目不能修改。
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
【任务导入】
龙翔科技有限责任公司根据工资核算需要，设置如下工资项目公式：
任务5-24 定义工资项目公式
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
工资项目 工资项目设置依据
通讯补贴 营销人员500元，管理人员400元，其他人员100
岗位津贴 管理人员每月发放岗位津贴300元，非管理人员岗位津贴100元。
应发合计 基本工资+岗位工资+岗位津贴+通讯补贴+奖金
医疗保险 应付工资*2%
养老保险 应付工资*8%
住房公积金 应付工资*12%
缺勤扣款 基本工资/22*缺勤天数
扣款合计 医疗保险+养老保险 +住房公积金 +缺勤扣款 +代扣税
实发合计 应发合计-扣款合计
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
【必备知识】
设置计算公式即定义工资项目之间的运算关系，计算公式设置的正确与否关系到工资核算的最终结果。定义公式可 以通过选择工资项目、运算符、关系符、函数等组合完成。
定义工资计算公式要符合逻辑，系统将会公式进行合法性校验。
定义公式要注意先后顺序，工资项目计算公式的顺序决定系统执行工资计算的先后顺序，因此先得到的数应先设置公式。
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
【必备知识】
系统自动确定应发合计、扣款合计、实发合计的计算公式，其中，自动按各个增项之和计算应发工资，按各个简项之和计算扣款合计，按照应发工资减去扣款合计金额计算实发工资，改组公式为最后定义的三个公式，切实发合计的公示要在应发合计和扣款合计公式之后。
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
【任务处理】
(1)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击“工资”|“设置”|“工资项目设置”，打开“工资项目设置”窗口，选择“公式设置”选项卡。
(2)单击“增加”按钮，在工资项目文本框中选择“通讯补贴”，在通讯补贴公式定义文本框中输入“iff(人员类别="营销人员",500,iff(人员类别="管理人员",400,100))”。
(3)单击“公式确认“按钮”，“通讯补贴”公式设置完毕。
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
图5-53 公式设置
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
【任务处理】
(3)单击“增加”按钮，在工资项目文本框中输入“岗位津贴”，在岗位津贴公式定义文本框中输入“iff(人员类别="管理人员",300,100)”，单击“公式确认“按钮”，“岗位津贴”公式设置完毕。
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
【任务处理】
(4)单击“增加”按钮，在工资项目文本框中输入“应发合计”，在应发合计公式定义文本框中输入“基本工资+岗位工资+岗位津贴+通讯补贴+奖金”，单击“公式确认”按钮。按照上述操作步骤，设置其他项目公式。
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
【任务处理】
(5)单击“向上”、“向下”箭头，移动并调整工资项目计算顺序。设置结果如图。
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
图5-54 工资公式设置结果
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
【任务处理】
(5)单击“向上”、“向下”箭头，移动并调整工资项目计算顺序。设置结果如图。
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
注意：
1.录入公式时，标点符号要求输入法格式为半角英文。
2.设置项目公式也可通过“函数公式向导输入”按钮进行公式设置。
我们以“岗位津贴”设置为例。
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
注意：
(1)选择“岗位津贴”工资项目，单击“函数公式向导输入”。
图5-55 工资函数向导1
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
注意：
(2)选择函数“iff”，单击“下一步”。
图5-56 工资函数向导2
5.4 工资系统初始设置
六、定义工资项目公式
注意：
(3)设置如图，单击“完成”。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【任务导入】
经过会计部门、设备管理部门和软件实施单位的协商，需要设置的固定资产参数如下：
账套启用月份“2014年03月”；本账套计提折旧；主要折旧方法“平均年限法(一)”，折旧分配周期为“1”个月，“当(月初已计提月份=可使用月份-1)时将剩余折旧全部提足”；
资产类别编码为“2112”，固定资产编码方式为按“类别编号+序号”进行“自动编码”，序号长度为“3”；
任务5-25 建立固定资产账套及设置固定资产参数
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【任务导入】
要求与总账系统进行对账，固定资产对账科目为“1601，固定资产”, 累计折旧对账科目为“1602，累计折旧”；
要求“在对账不平的情况下，不允许固定资产月末结账”。固定资产缺省入账科目为“16010102，设备及工具”，累计折旧缺省入账科目为“1602，累计折旧”，要求“月末结账前一定要完成制单登账业务”。
要求“当月增加的固定资产，当月不提折旧”，“当月减少的固定资产，当月仍提折旧”，“当(月初已计提月份=可使用月份-1)时将剩余折旧全部提足(工作量法除外)”。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【必备知识】
建立固定资产子账套是根据企业的具体情况，在已经建立会计核算账套的基础上建立一个适合企业实际需要的固定资产子账套的过程。建立固定资产账套之前必须要保证在“系统管理”模块中已经启用了“固定资产”子系统，如图所示。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
启用固定资
产子系统
建立固定
资产账套
系统管理模块 固定资产系统
图5-57 建立固定资产账套顺序
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【必备知识】
建立固定资产子账套需要设置一系列与固定资产核算相关的参数，设置的内容主要包括：约定及说明、启用月份、折旧信息、编码方式、账务接口和完成设置六部分。这些参数不仅关系到固定资产系统内部的核算与管理，还关系到固定资产与总账系统的数据传递和互相控制。企业需要在了解软件参数的基础上，根据业务的具体要求，制定参数设置方案。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
1.启用固定资产子系统
(1)由账套主管注册“系统管理”模块，单击“账套”|“启用”菜单，系统弹出“系统启用”对话框。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-58 固定资产系统启用
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
1.启用固定资产子系统
(2)单击选中“固定资产”复选框，设置启用日期为“2014-03-01”，单击退出。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
2.初始化固定资产账套
(3)以账套主管的身份注册“用友通T3”系统，单击左边模块列表的“固定资产”按钮，或者单击“固定资产”一级菜单，系统会弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”询问框。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-59 固定资产提示
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
2.初始化固定资产账套
(4)点击“是”，打开“固定资产初始化向导”窗口。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-60 固定资产初始化向导
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
2.初始化固定资产账套
(5)选择“我同意”单选框，单击“下一步”，进入“2.启用月份”选项。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-61 启用月份
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
2.初始化固定资产账套
(6)选择账套启用月份为“2014.03”，单击“下一步”，进入“3.折旧信息”选项界面。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-61 固定资产初始化向导
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
2.初始化固定资产账套
(7)选中“本账套计提折旧”复选框，在主要折旧方法文本框输入“平均年限法(一)”，折旧汇总分配周期文本框输入“1”，选中“当(月初已计提月份=可使用月份-1)时将剩余折旧全部提足”复选框，单击“下一步”按钮，进入“4.编码方式”选项界面。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-62 固定资产初始化向导
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
2.初始化固定资产账套
(8)在编码长度文本框中分别依次输入“2112”，固定资产编码方式选中“自动编码”单选框，编号方式为“类别编号+序号”，序号长度文本框为“3”，单击“下一步”按钮，进入“5.财务接口”设置界面。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-63 固定资产初始化向导
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
2.初始化固定资产账套
(9)选中“与账务系统进行对账”复选框，固定资产对账科目文本框选择“1601”，累计折旧对账科目选择“1602”,选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”复选框。单击“下一步”按钮，进入“6.完成”界面。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-64 固定资产初始化向导
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
2.初始化固定资产账套
(10)单击“完成”按钮，系统弹出“是否确定设置信息完全正确并保存对新账套的所有设置？”。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-65 固定资产提示
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
2.初始化固定资产账套
(11)单击“是”按钮，系统弹出提示“已成功初始化固定资产账套！”。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-66 固定资产提示
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
2.初始化固定资产账套
(12)单击“确定”按钮，固定资产账套初始化完成。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
3.设置固定资产系统其他参数
(13)在用友T3界面，执行“固定资产”|“设置”|“选项”命令，打开“选项”窗口。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-67 设置固定资产参数
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
3.设置固定资产系统其他参数
(14)单击“与账务系统接口”选项卡，取消“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”选项，在固定资产缺省入账科目文本框中输入“16010102”，在累计折旧缺省入账科目文本框中输入“1602”，单击选中“折旧信息”选项卡。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
图5-68 折旧信息设置
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
【处理系统】
3.设置固定资产系统其他参数
(15)选择 “当月增加的固定资产，当月不提折旧”，“当月减少的固定资产，当月仍提折旧”，“当(月初已计提月份=可使用月份-1)时将剩余折旧全部提足(工作量法除外)”复选框。单击“确定”按钮，固定资产参数设置完毕。
5.5 固定资产系统初始化设置
一、启用固定资产系统、设置固定资产参数
注意：
1.在“固定资产初始化向导—折旧信息”窗口中，“本账套计提折旧”选项是需要选定本账套是否计提折旧。按照制度规定，行政事业单位的固定资产不计提折旧，而企业的固定资产则应计提折旧，一旦选择了不计提折旧，则账套内所有与折旧有关的功能均不能操作，该选项在初始化设置完成后不能修改。
2.当(月初已提月份=可使用月份-1)时，将剩余的折旧全部提足(工作量法除外)， 如果选中该项，则除工作量法外，只要上述条件满足，该月月折旧额=净值-净残值，并且不能手工修改；如果不选该项，则该月不提足折旧并且可以手工修改，但是，如果以后各月按照公式计算的月折旧额是负数时，认为公式无效，令月折旧率=0，月折旧额=净值-净残值。
3.建账完成后，当需对账套中的某些参数进行修改时，可以在“设置”|“选项”中重新设置；当发现某些设置错误又不允许修改(如本账套是否计提折旧)，但必须纠正，则只能通过“重新初始化”功能实现，但应注意重新初始化将清空对该账套所做的一切工作。
5.5 固定资产系统初始化设置
二、定义固定资产资产类别
【任务导入】
龙翔科技有限责任公司根据企业现有固定资产需要，定义资产类别如下：
任务5-26 定义固定资产资产类别
代码 名称 使用年限 净残值率 计量单位 折旧方法
01 生产用
011 房屋与建筑 50 5% 栋 平均年限法(一)
012 设备及工具 10 3% 辆 平均年限法(一)
02 非生产用
021 房屋与建筑 50 5% 栋 平均年限法(一)
022 设备及工具 5 3% 辆 平均年限法(一)
5.5 固定资产系统初始化设置
二、定义固定资产资产类别
【必备知识】
固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产管理，及时准确作好固定资产核算，必须建立科学的固定资产分类体系，为核算和统计管理提供依据。国家技术监督局在1994年颁布了固定资产分类与代码的国家标准(GB/T 14885-1994)，详细规定了固定资产的分类、代码及计算单位。企业可以依据国家标准再结合自身的业务特点和管理要求，确定一个较为合理的资产分类方法。
固定资产分类是固定资产管理的重要依据，方便企业对固定资产按照分类进行管理、汇总、统计，还可以针对不同的分类制定不同的折旧政策。
对固定资产类别可以分别进行增加、修改和删除的操作。
5.5 固定资产系统初始化设置
二、定义固定资产资产类别
【任务处理】
(1)由账套主管注册“用友通T3”系统，单击“固定资产”|“设置”|“资产类别”菜单，进入“类别编码表”窗口。
(2)单击“增加”按钮，在“类别编码”输入“01”，在“类别名称”文本框输入“生产用”，单击“保存”，以此步骤输入“02 非生产用”资产类别。
5.5 固定资产系统初始化设置
二、定义固定资产资产类别
图5-69 固定资产类别编码设置
5.5 固定资产系统初始化设置
二、定义固定资产资产类别
【任务处理】
(3)选中“01生产用”项目，单击“增加”按钮，即可增加“生产用”分类下的明细分类。
5.5 固定资产系统初始化设置
二、定义固定资产资产类别
图5-70 固定资产类别编码设置
5.5 固定资产系统初始化设置
二、定义固定资产资产类别
【任务处理】
(4)在类别编码中输入01 “1”，在“类别名称”文本框内输入“房屋与建筑”，使用年限文本框输入“50”，净残值率文本框输入“5”%，在计量单位文本框输入“栋”，

展开更多......

收起↑