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第5章 T3用友通标准版应用
5.1 系统管理与基础设置
总账基础设置
Contents
基础资料设置
购销存基础设置
软件安装和应用方法
固定资产基础设置
系统管理
工资基础设置
5.1.1软件安装和应用方法
5.1.1.1软件安装
1.安装注意事项
(1)操作系统：Windows 7旗舰版、专业版（家庭版安装后不能运行）。其他环境安装请参考厂商的说明。
(2) Windows 7设置
用户权限控制要设置为最低，即对安装不做限制。打开控制面板，选择“用户账户和家庭安全”，再选择“用户账户”，双击“更改用户账户控制设置”，设置为最低。
检查计算机名，若计算机名称中含有“-”号，需要更改为不含“-”号的名称。方法是打开“控制面板”，选择“系统和安全”，再选择“系统”，双击“更改设置”功能完成。
2. 检查安装环境
T3用友通标准版提供了安装环境检查功能，以检查当前系统环境是否符合其要求。
(1) 进入安装目录，先选择AutoRun.exe程序
(2) 选择“环境检测”
3. 安装SQL Server 2005 EXPRESS
T3用友通标准版系统安装盘已经自带了SQL Server 2005 EXPRESS，可以在安装界面选择“SQL 2005 EXPRESS”进行安装。
4. 安装T3用友通标准版
(1) 在安装界面，选择“T3-标准版”
(2) 在第2步软件许可协议界面，选择“我接受许可证协议中的条款”，然后进入下一步。
(3) 在第3步客户信息界面，输入用户名和公司名称，也可以选择默认值。
(4) 在第4步安装选项设置中，可以自己选定安装的文件目录，也可以选择默认的安装目录。然后单击“下一步”按钮，进入安装功能选择设置
(5) 单击“下一步”按钮，进入“准备安装”窗口，然后单击“下一步”进入安装过程。
(6) 安装完毕，选择“是，立即重新启动计算机”，然后单击“完成”按钮，系统重新启动。
如果提示有系统更新程序，则选择更新。
(7) 重新启动后，会显示系统管理提示，这里选择关闭窗口，退出系统管理。
5.1.1.2 软件操作界面及操作流程概述
1．软件操作界面
2．软件操作流程
3.辅助学习
5.1.2　系统管理
5.1.2.1　系统管理功能概述
1．新建账套
2．年度账管理
3．恢复和备份
4．系统管理员与账套主管
5.1.2.2　建账
实验资料
重庆两江科技有限公司生产的主产品是税控II号及发票套打纸，应用于录入发票（专用和普通）、打印发票和数据存储，同时公司代理与税控II号产品相关的配套用品（如激光打印机、扫描仪、服务器等）。一车间主要生产税控II号产品，二车间主要生产发票打印纸。
(1)账套信息
账套号：777（具体实验中用学号、学员号代替）；账套名称：两江科技；采用默认账套路径；启用会计期：2015年4月；会计期间：默认。
(2)单位信息
单位名称：重庆两江科技有限公司；单位简称：两江科技；单位地址：重庆市两江新区新光大道9999号；法人代表：孙正；邮政编码：401147；联系电话及传真：0231234567；税号：110 119 120 130 999。
企业类型：工业；行业性质：2007新会计制度科目。
有外币核算。
(3)分类编码方案
该企业的分类编码方案如下：
科目编码级次：4222；客户分类编码级次：2；部门编码级次：12；地区分类编码级次：2；存货分类编码级次：122；收发类别编码级次：112；结算方式编码级次：2；供应商分类编码级次：2；其余使用默认。
(4)数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2，均为默认值。
(5)系统启用
启用总账系统，启用时间为2015-04-01。
实验过程
1.选择Windows7开始的“所有程序”|“T3系列管理软件”|“T3”|“系统管理”
在窗口中选择“系统”|“注册”命令，出现“注册〖控制台〗”窗口，在用户名栏中输入系统管理员名“admin”，口令为空
选择“账套”|“建立”功能，在“创建账套”窗口中，设置账套号、账套名称、账套路径以及启用会计期
录入单位信息
进行核算类型设置
进行基础信息的设置
进行业务流程设置。在本实验中，对采购流程和销售流程均选择“标准流程”。然后单击“完成”按钮，系统提示“可以创建账套了么”，单击“是”按钮，开始创建账套。
账套建立后，系统将要求进行分类编码与数据精度的设置
分类编码与数据精度定义完成后，系统提示账套建立成功
单击“确认”按钮，应提示创建成功的信息。然后系统会提示“是否立即启用账套”。单击“否”按钮，返回“系统管理”窗口。
5.1.2.3　财务分工
实验资料
编 号 姓 名 主要操作权限 部门
m1 何沙 (录入员，实验者将“何沙”改为自己的名字) 公用目录设置、老板通、现金管理、往来、固定资产、财务分析、总账(取消“审核凭证”功能)、项目管理、财务报表、系统工具、工资管理、应付管理、应收管理、核算、采购管理、销售管理、库存管理 财务部

m2 张中杨 (审核员) 总账模块中的查询凭证、审核凭证、记账、恢复记账前状态
m3 王少红 (账套主管) 账套主管的权限
m4 赵小兵 (出纳员) 公用目录设置、现金管理、工资管理模块的所有功能，总账模块中的出纳签字、查询凭证功能
m5 孙胜业 (采购员) 公用目录设置、采购管理 采购部
m6 刘一江 (销售员) 公用目录设置、销售管理 销售部
m7 陈瓜瓜 (库管员) 公用目录设置、库存管理 仓储部
初始密码均设置为“123”
实验过程
选择T3的“系统管理”功能，进入后选择“系统”|“注册”命令，用户名为“admin”，密码为空，然后进行注册。
在“系统管理”窗口，选择“权限”|“操作员”命令，进入“操作员管理”窗口
单击“增加”按钮，增加新的操作员
将所有操作员添加完成
返回“系统管理”窗口，选择“权限”菜单下的“权限”设置功能，在弹出的“操作员权限”窗口选中操作员demo，单击窗口上边的“账套主管”复选框，取消其001账套的“账套主管”权限
选中操作员“m3王少红”，选择“［777］两江科技”账套，并选中“账套主管”
选中操作员“m1何沙”，单击“增加”功能按钮，系统弹出“增加权限”窗口。
在“增加权限”窗口的“产品分类选择”列表中，双击“GL总账”栏后，“明细权限选择”列表中将显示总账模块中的所有功能，并且“授权”列显示为蓝色，表示已将该模块中的所有功能授权给操作员“m1何沙”，然后在“明细权限选择”列表中双击该操作员不具有的功能项，取消授权
继续按上述步骤，增加该操作员的其他权限，完成后单击“确定”按钮，返回“操作员权限”窗口，右边栏中将显示选中操作员已获得授权的权限
5.1.2.4　系统启用
实验资料
系统编码 系统名称 启用会计期间 启用自然日期
BI 老板通 2015-04 2015-04-01
FA 固定资产 2015-04 2015-04-01
GL 总账 2015-04 2015-04-01
IA 核算 2015-04 2015-04-01
WA 工资管理 2015-04 2015-04-01
GX 购销存管理 2015-04 2015-04-01
实验过程
选择T3的“系统管理”功能，进入后选择“系统”|“注册”命令，以账套主管“xr003”，即王少红的身份重新注册系统管理功能。
进入后，选择“账套”|“启用”命令，在弹出的“系统启用”窗口中，按照案例进行启用，启用会计期间均设为“2015-04”
5.1.2.5　账套的备份与恢复
1. 账套备份
启动系统管理，以系统主管admin的身份注册系统管理。
选择“账套”|“备份”命令，在出现的“账套备份”窗口中选择需要备份的账套号；如果备份后原账套需要删除，则选中“删除当前备份账套”复选框，那么备份完成后，系统中将不存在当前账套数据。
单击“确认”按钮，系统自动进行备份进程后，指定备份文件的存放路径，完成备份操作。
备份的文件为：UF2KAct.Lst和UFDATA.BA_两个文件。
2. 账套恢复
以系统主管admin的身份注册系统管理。
选择“账套”|“恢复”命令，然后选择备份账套的存放路径及所要恢复的备份文件，即可完成账套的恢复工作。特别注意：文件名必须是UF2KAct.Lst、UFDATA.BA_，若不是则需要更改为这样的文件名后再恢复。
3. 系统管理员与账套主管的区别
系统管理员(admin) 账套主管
建立账套 修改本账套信息
删除账套 删除本账套年度账
账套全部的数据备份和恢复 本账套年度账的数据备份和恢复
设置操作员 为本账套操作员赋权
赋权 新建本账套年度账
清除异常任务 结转本账套上年数据
清除所有锁定 清空本账套年度数据
5.1.2.6　系统出错处理方法
1.清楚异常任务
在应用T3过程中，有时候因为非正常关机或非正常退出等原因而出现系统出错。
处理的方法是，用admin登录系统管理，然后选择“视图”|“清除异常任务”
然后再选择“视图”|“清除异常任务”等命令，清除系统的出错问题，具体可根据出错情况选择。处理完成后再重新登录T3应用平台处理业务。
2.清除互斥站点
某些模块在同一台机器运行是互斥的，即一个在运行，另一个就不能运行。如运行了“核算”模块后，再运行“采购管理”模块，就会出现
这时如果要运行采购管理，就需要将“核算”模块退出。方法是选择菜单“窗口”|“注销”，会显示运行中的模板
这时选择“核算”就会将该模板从当前运行中清除，然后根据需要再清除其他模块。这样就可以运行采购管理模块了。
5.1.3　基础资料设置
5.1.3.1　基础设置应用方法
1.基础设置内容
2.系统登录
选择“开始”|“所有程序”|“T3系列管理软件”|“T3”|“T3”（或者直接双击桌面的“T3”图标启动），启动后进入登录界面
5.1.3.2　部门和职员档案设置
实验资料
1.部门档案
部门编码 部门名称 部门属性 部门编码 部门名称 部门属性
1 管理中心 管理部门 3 制造中心 生产管理
101 行政部 综合管理 301 一车间 生产制造
103 财务部 财务管理 302 二车间 生产制造
2 供销中心 供销管理 4 物流中心 物流管理
201 销售部 市场营销 401 仓储部 库存管理
202 采购部 采购管理 402 运输部 运输管理
2.职员档案
职员编号 职员名称 所属部门 职员属性
101 孙正 行政部 总经理
102 张文峰 行政部 部门经理
103 宋嘉 行政部 职员
201 何沙 财务部 职员
202 赵小兵 财务部 职员
203 王少红 财务部 部门经理
204 张中杨 财务部 职员
301 孙胜业 采购部 部门经理
302 杨真 采购部 职员
401 刘一江 销售部 部门经理
402 朱小明 销售部 职员
501 陈瓜瓜 仓储部 部门经理
601 罗忠 运输部 部门经理
实验过程
1.部门档案设置
登录T3后，如果显示“期初档案录入”窗口，这里先关闭本窗口。
选择“基础设置”|“机构设置”|“机构人员”|“部门档案”
2.职员档案设置
选择“基础设置”|“机构设置”|“职员档案”，弹出“职员档案”窗口，在工具栏下方表格的空白行中，直接录入职员编号、职员名称等信息
5.1.3.3　客户档案设置
实验资料
1.客户分类
01：批发；02：零售；03：代销；04：专柜
2.地区分类
01：东北地区；02：华北地区；03：华东地区；04：华南地区；05：西北地区；06：西南地区；07：华中地区
3.客户档案
客户编号 客户名称 所属分类码 所属地区 税号 开户银行 银行账号 地址 邮编 分管业务员
01 重庆嘉陵公司（简称：嘉陵） 01 西南 32788 工行双碑支行 3654 重庆市沙坪坝区双碑路9号 400077 刘一江
02 天津大华公司（简称：大华） 01 华北 32310 工行东风支行 5581 天津市滨海区东风路8号 300010 刘一江
03 上海长江公司（简称：长江） 04 华东 65432 工行海东支行 2234 上海市徐汇区海东路1号 200032 朱小明
04 辽宁飞鸽公司（简称：飞鸽） 03 东北 03251 中行三好支行 0548 沈阳和平区三好路88号 110008 朱小明
05 湖南宇子公司（简称：宇子） 02 华中 01121 中行路口支行 1717 长沙市路口路77号 110001 朱小明
实验步骤
1.客户分类设置
选择“基础设置”|“往来单位”|“客户分类”，弹出“客户分类”窗口，在工具栏下方表格的空白行中，直接录入相关信息并保存
2.地区分类
选择“基础设置”|“往来单位”|“地区分类”
3.客户档案设置
选择“基础设置”|“往来单位”|“客户档案”，在客户档案窗口左边栏显示已经设置的客户分类，选中某一客户分类，窗口右边栏会显示出该分类下的所有客户列表。
设置完成的客户档案
5.1.3.4　供应商档案设置
实验资料
1.供应商分类
01：原料供应商；02：成品供应商
2.供应商档案
供应商编号 供应商名称 所属分类码 所属地区 税号 开户银行 银行账号 地址 邮编 分管部门 分管业务员
01 重庆大江公司（简称：大江） 01 西南 98462 中行巴南支行 3367 重庆市巴南区大江路1号 410001 采购部 孙胜业
02 成都大成公司（简称：大成） 01 西南 67583 中行大成路支行 3293 成都市青羊区大成路1号 610001 采购部 孙胜业
03 南京天华商行（简称：天华） 02 华东 72657 工行重庆路支行 1278 南京市重庆路22号 230187 采购部 杨真
04 上海大坤公司（简称：大坤） 02 华东 31012 工行广州路支行 5076 上海市浦东新区广州路6号 200232 采购部 杨真
实验过程
1.供应商分类
选择“基础设置”|“往来单位”|“供应商分类”
2.供应商档案设置
选择“基础设置”|“往来单位”|“供应商档案”
设置完成的供应商档案
5.1.3.5 外币设置
实验资料
外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.25。
实验过程
选择“基础设置”|“财务”|“外币种类”
5.1.3.6 结算方式
实验资料
结算方式编码 结算方式名称 是否票据管理
01 现金支票 否
02 转账支票 否
99 其他 否
实验过程
选择“基础设置”|“收付结算”|“结算方式”
5.1.4　总账基础设置
5.1.4.1 设置总账参数
实验资料
选项卡 参数设置
凭证勾选项目 资金及往来赤字控制
允许修改、作废他人填制的凭证
允许查看他人填制的凭证
可以使用其他系统受控科目
凭证编号方式采用系统编号
外币核算采用固定汇率
新增凭证时采用最后一次录入的凭证日期
账簿、会计日历、其他 按照默认设置
实验过程
选择菜单“总账”|“设置”|“选项”进行总账参数的设
5.1.4.2 设置会计科目
实验资料
科目代码 科目名称 辅助核算 方向 币别计量 备注
1001 库存现金 日记账 借
1002 银行存款 借
100201 工行存款 日记账/银行账 借
100202 中行存款 日记账/银行账 外币核算 借 美元 账页格式：外币金额式
1122 应收账款 客户往来 借
1123 预付账款 供应商往来 借
1221 其他应收款 借
122101 应收单位款 客户往来 借
122102 应收个人款 个人往来 借
1231 坏账准备 贷
1401 材料采购 借
1403 原材料 借
140301 生产用原材料 数量核算 借 吨 数量金额账
140399 其他用原材料 数量核算 借 吨 数量金额账
1404 材料成本差异 借
1405 库存商品 借
1408 委托加工物资 借
1411 周转材料 借
1601 固定资产 借
1602 累计折旧 贷
1604 在建工程 借
160401 人工费 项目核算 借
160402 材料费 项目核算 借
160499 其他 项目核算 借
1701 无形资产 借
1901 待处理财产损溢 借
190101 待处理流动资产损溢 借
190102 待处理固定资产损溢 借
2001 短期借款 贷
2202 应付账款 供应商往来 贷
2203 预收账款 客户往来 贷
2211 应付职工薪酬 贷
221101 工资 贷
221102 职工福利费 贷
2221 应缴税费 贷
222101 应交增值税 贷
22210101 进项税额 贷
22210105 销项税额 贷
222102 应交营业税 贷
222199 其他 贷
2231 应付利息 贷
223101 借款利息 贷
2241 其他应付款 贷
4001 实收资本 贷
4103 本年利润 贷
4104 利润分配 贷
410415 未分配利润 贷
5001 生产成本 借
500101 直接材料 项目核算 借
500102 直接人工 项目核算 借
500103 制造费用 项目核算 借
500104 折旧费 项目核算 借
500199 其他 项目核算 借
5101 制造费用 借
510101 工资 借
510102 折旧费 借
510103 租赁费 借
6001 主营业务收入 贷
6051 其他业务收入 贷
6401 主营业务成本 借
6402 其他业务成本 借
6403 营业税金及附加 借
6601 销售费用 借
660101 工资 部门核算 借
660102 福利费 部门核算 借
660103 办公费 部门核算 借
660104 差旅费 部门核算 借
660105 招待费 部门核算 借
660106 折旧费 部门核算 借
660199 其他 部门核算 借
6602 管理费用 借
660201 工资 部门核算 借
660202 福利费 部门核算 借
660203 办公费 部门核算 借
660204 差旅费 部门核算 借
660205 招待费 部门核算 借
660206 折旧费 部门核算 借
660299 其他 部门核算 借
6603 财务费用 借
660301 利息支出 借
660302 利息收入 借
660303 汇兑损益 借
项目核算部分在后面项目目录设置时再补充。
将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。
实验过程
1.设置会计科目
(1)增加科目
选择“基础设置”|“财务”|“会计科目
(2)修改科目
2.指定会计科目
选择“基础设置”|“财务”|“会计科目”，再选择“编辑”|“指定科目”，指定库存现金科目为现金总账科目
5.1.4.3设置凭证类别
实验资料
凭证类别 限制类型 限制科目
收款凭证 借方必有 1001,100201,100202
付款凭证 贷方必有 1001,100201,100202
转账凭证 凭证必无 1001,100201,100202
实验过程
选择“基础设置”|“财务”|“凭证类别”，再选择收款凭证、付款凭证、转账凭证预置模式，进入凭证类别设置后，然后选择限制类型和限制科目
5.1.4.4 设置项目目录
实验资料
本单位项目核算大类项目为“开发项目”，分为自行开发项目和委托开发项目
项目分类编码 项目分类 项目代码 项目名称
1 自行开发项目 01 专用发票打印纸
02 普通发票打印纸
03 HP服务器项目
04 税控II号
2 委托开发项目 05 加密卡
实验过程
1.设置项目大类
选择“基础设置”“财务”|“项目目录”，进入项目档案窗口，单击“增加”，输入新项目大类名称“开发项目”
2.定义项目分类
在项目大类中选择“开发项目”。
选择“项目分类定义”页，单击右下角的“增加”按钮，输入项目信息，输入一个项目后按“确定”完成
3.定义项目目录
先选择项目大类“开发项目”，再选择“项目目录”选项卡，单击右下角的“维护”按钮，进入项目目录维护窗口
4.指定核算项目
在项目档案窗口中，先选择项目大类为“开发项目”，然后选择“核算科目”选项卡，将待选科目选入，这些科目是在科目定义时设定了项目核算的，单击“确定”完成
5.1.4.5 录入会计科目期初余额
实验资料
(1)2015年4月份会计科目期初余额表
科目代码 科目名称 方向 币别计量 累计借方 累计贷方 期初余额
1001 库存现金 借 18 889 18 860 6 785
1002 银行存款 借 469 251 401 980 1 136 057
100201 工行存款 借 469 251 401 980 511 057
100202 中行存款 借 美元 625 000
美元：100 000
1122 应收账款 借 60 000 200 000 157 600
1221 其他应收款 借 7 000 5 300 3 800
122102 应收个人款 借 7 000 5 300 3 800
1231 坏账准备 贷 3 000 6 000 10 000
1403 原材料 借 293 180 80 000 1 004 000
140301 生产用原材料 借 吨 293 180 80 000 1 004 000
1405 库存商品 借 140 142 90 000 3 569 000
1601 固定资产 借 3 690 860
1602 累计折旧 贷 39 511 108 995
1701 无形资产 借 58 500 58 500
2001 短期借款 贷 200 000 200 000
2202 应付账款 贷 150 557 60 000 276 850
2211 应付职工薪酬 贷 16 000 19 400 8 200
221101 工资 贷 16 000 19 400 8 200
2221 应缴税费 贷 36 781 15 581 -16 800
222101 应交增值税 贷 36 781 15 581 -16 800
22210101 进项税额 贷 36 781 -33 800
22210105 销项税额 贷 15 581 17 000
2241 其他应付款 贷 2 100 2 100
4001 实收资本 贷 7 695 444
4103 本年利润 贷 1 478 000
4104 利润分配 贷 13 172 9 330 -119 022
410415 未分配利润 贷 13 172 9 330 -119 022
5001 生产成本 借 8 711 10 121 17 165
500101 直接材料 借 4 800 5 971 10 000
500102 直接人工 借 861 900 4 000
500103 制造费用 借 2 850 3 050 2 000
500104 折旧费 借 200 200 1 165
6001 主营业务收入 贷 350 000 350 000
6051 其他业务收入 贷 250 000 250 000
6401 主营业务成本 借 300 000 300 000
6402 其他业务成本 借 180 096 180 096
6403 营业税金及附加 借 8 561 8 561
6601 销售费用 借 18 000 18 000
660101 工资（销售部） 借 8 000 8 000
660106 折旧费（销售部） 借 10 000 10 000
6602 管理费用 借 22 550 22 550
660201 工资(行政部) 借 8 000 8 000
660202 福利费(行政部) 借 1 100 1 100
660203 办公费(行政部) 借 600 600
660204 差旅费(行政部) 借 5 600 5 600
660205 招待费(行政部) 借 4 600 4 600
660206 折旧费(行政部) 借 2 600 2 600
660299 其他(行政部) 借 50 50
6603 财务费用 借 8 000 8 000
660301 利息支出 借 8 000 8 000
(2)辅助账期初余额表
日期年份为2015年。
应收账款(1122)期初余额表
应收账款(1122)借贷方累计
日期 凭证号 客户 业务员 摘要 方向 期初余额 票号 票据日期
03-10 转-15 天津大华公司 朱小明 销售商品 借 58 000 Z111 03-10
03-25 转-118 重庆嘉陵公司 朱小明 销售商品 借 99 600 P111 02-25
合计 借 157 600
客户 业务员 借方累计 贷方累计
天津大华公司 朱小明 60 000
重庆嘉陵公司 朱小明 200 000
合计 60 000 200 000
其他应收款—应收个人款(122102)期初
其他应收款—应收个人款(122102)借贷方累计
日期 凭证号 部门 个人 摘要 方向 期初余额
03-26 付-118 行政部 孙正 出差借款 借 2 000
03-27 付-156 销售部 朱小明 出差借款 借 1 800
合计 借 3 800
部门 个人 借方累计 贷方累计
行政部 孙正 2 000 3 000
销售部 朱小明 5 000 2 300
合计 7 000 5 300
应付账款（2202）期初
应付账款(2202)累计
日期 凭证号 供应商 业务员 摘要 方向 期初余额 票号 票据日期
01-20 转-45 重庆大江公司 杨真 购买原材料 贷 276 850 C123 01-20
合计 贷 276 850
供应商 业务员 累计借方 累计贷方
重庆大江公司 杨真 150 557 60 000
生产成本(5001)期初
项目 借方累计 贷方累计 期初余额
(1)直接材料
专用发票打印纸 4 800 5 971 4 000
普通发票打印纸 6 000
(2)直接人工
专用发票打印纸 861 900 1 500
普通发票打印纸 2 500
(3)制造费用
专用发票打印纸 2 850 3 050 800
普通发票打印纸 1 200
(4)折旧费
专用发票打印纸 200 200 500
普通发票打印纸 665
合 计 8 711 10 121 17 165
实验过程
1.科目期初数据录入方法
选择菜单“总账”|“设置”|“期初余额”
2.应收账款的输入
3.生产成本(5001)的输入
4.试算平衡
科目初始数据全部输入后，单击“试算”|“期初试算平衡”功能按钮进行试算平衡，结果为：资产=借 9 507 607，负债=贷470 350，成本=借17 165，权益=贷9 054 422，借方和贷方合计均为=9 524 772。
单击“试算”|“年初试算平衡”功能按钮进行试算平衡，结果为：资产=借 9 416 296，负债=贷376 607，成本=借18 575，权益=贷9 058 264，借方和贷方合计均为=9 434 871 。
选择“总账”|“账簿查询”|“余额表”
5.1.4.6　出纳管理期初设置
实验资料
(1)工商银行期初数据
工行人民币户企业日记账调整前余额为511 057.00元。
银行对账单调整前余额为467 557.00元。
①企业未达账
银行已收企业未收：
3月26日，银行收到上海长江公司用转账支票支付的货款3 000元，票号ZZ45623，企业未收到。
银行已付企业未付：
3月28日，银行自动支付期短期借款利息2 000元，银行付款票据企业未收到。
②银行未达账
企业已付银行未付：
3月28日，企业用现金支票支付零星采购货款2 500元，票号XJ445353银行未入账，付款凭证号27。
3月29日，企业用转账支票支付货款3 000元，票号ZZ30254，银行未入账，付款凭证号32。
企业已收银行未收：
3月30日已收未收货款（重庆嘉陵公司转账支票，ZZ8341）50 000元，收款凭证号56，银行未入账。
(2)中国银行账户不进行银行对账。
1.设定“银行存款”为银行总账科目
选择“基础设置”|“财务”|“会计科目”，选择菜单“编辑”|“指定科目”，将“1002银行存款”选为银行总账科目（如果在初始化时设置过，则这里就不用再设置）。
2.输入期初未达账
选择“现金”|“设置”|“银行期初录入”，系统弹出“银行科目选择”窗口，选择“工行存款(100201)”，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。
击“方向”按钮，将银行对账单余额方向调整为贷方。
单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口，单击“增加”按钮，录入银行对账单期初未达账数据
单击“保存”按钮，然后退出“银行方期初”窗口。
单击“日记账期初未达项”按钮，进入“企业方期初”窗口，单击“增加”按钮，录入企业日记账期初未达账数据
单击“保存”按钮，退出“企业方期初”窗口。
在“银行对账期初”窗口的下方，调整后的单位日记账余额与银行对账单调整后的余额相等
5.1.5　购销存基础设置
5.1.5.1 设置基础信息
实验资料
(1)存货分类
类别编码 类别名称 类别编码 类别名称
1 原材料 201 税控机
101 主机 3 配套用品
10101 处理器 301 配套材料
10102 硬盘 302 配套硬件
10103 加密卡 30201 打印机
102 显示器 30202 传真机
103 键盘 30203 服务器
104 鼠标 303 配套软件
2 产成品 8 应税劳务
(2)存货档案
运费的计价方法为个别计价法，其他的按照库房计价。除900运费的税率为7%外，其他的税率均为17%。
编码 名称 类别 计量单位 辅助计量单位 换算率 属性
001 CN处理器 10101 盒 销售、外购、生产耗用
002 2T硬盘 10102 盒 箱 10 销售、外购、生产耗用
003 液晶显示器 102 台 销售、外购、生产耗用
004 键盘 103 个 销售、外购、生产耗用
005 鼠标 104 只 箱 12 销售、外购、生产耗用
006 税控II号 201 台 销售、自制
007 HP打印机 30201 台 销售、外购、生产耗用
008 联想服务器 30203 台 销售、外购、生产耗用
009 A型加密卡 10103 块 销售、外购、生产耗用
010 专用发票纸 301 箱 销售、自制
011 普通发票纸 301 箱 销售、自制
900 运费 8 千米 劳务费用
(3)仓库档案
(4)收发类别
仓库编码 仓库名称 计价方式
1 原料库 移动平均法
2 成品库 移动平均法
3 配套用品库 移动平均法
编码 名称 标志 编码 名称 标志
1 入库类别 收 2 出库类别 发
11 采购入库 收 21 销售出库 发
12 产成品入库 收 22 领料出库 发
13 调拨入库 收 23 调拨出库 发
14 盘盈入库 收 24 盘亏出库 发
15 其他入库 收 25 其他出库 发
(5)采购类型
编码：00；名称：普通采购；入库类别：采购入库；是默认值：是。
(6)销售类型
编码：1；名称：经销；出库类别：销售出库；是默认值
编码：2；名称：代销；出库类别：销售出库；非默认值
(7)单据编号设置
将单据的编号设置改为“手工改动，重号时自动重取”，将流水依据的长度改为3位。在实验中，可以手工输入，也可以使用自动获取方式。在实际工作中，发票一般是需要输入实际的发票号，以便对账。
(8)开户银行
编码：01；名称：工商银行重庆分行两江支行；账号：7879 7879 7879；币种：人民币。
编码：02；名称：中国银行重庆分行两江支行；账号：1121 1121 1121；币种：美元；机构号：10465；联行号：86455。
实验过程
1.设置存货分类
选择“基础设置”|“存货”|“存货分类”， 单击“增加”，在窗口右边栏中，输入存货类别编码与存货类别名称
2.存货档案设置
(1)启用辅助计量单位
选择菜单“库存”|“库存业务范围设置”，进入后勾选“存货有辅助计量单位”和“是固定换算率”
(2)设置存货档案
选择“基础设置”|“存货”|“存货档案”，单击工具栏的“增加”功能，输入存货档案
对于有辅助计量单位的，需要录入辅助计量单位和换算率
3.仓库档案设置
(1)仓库档案设置
选择“基础设置”|“购销存”|“仓库档案”
(2)存货核算方式设置
存货核算方式的设置，选择菜单“核算”|“核算业务范围设置”，可以选择按仓库核算、按部门核算。这里设置为“按仓库核算”
4.收发类别设置
选择“基础设置”|“购销存”|“收发类别”
5.采购类型设置
选择“基础设置”|“购销存”|“采购类型”
6.销售类型设置
选择“基础设置”|“购销存”|“销售类型”
7.单据编号设置
单据编号可以根据需要设置。实际工作中一般使用真实的发票号，这样也便于后续查询和核对。
选择“基础设置”|“单据编码设置”，再选择单据编号设置中的“采购专用发票”，再单击修改功能按钮，选择“手工改动，重号时自动重取”，将流水依据长度改为3
8.开户银行设置
选择“基础设置”|“收付结算”|“开户银行”
5.1.5.2 设置基础科目
实验资料
(1)存货核算
①存货科目设置
原料库：生产用原材料(140301)；成品库：库存商品(1405)；配套用品库：库存商品(1405)
②存货对方科目设置
采购入库：材料采购(1401)，暂估科目相同；产成品入库：生产成本/直接材料(500101)；盘盈入库：待处理流动资产损溢(190101)：销售出库：主营业务成本(6401)；领料出库：生产成本/直接材料(500101)
(2)客户往来科目设置
①基本科目设置
应收科目：1122；预收科目：2203；销售收入科目：6001；应交增值税科目：22210105；其他可暂时不设置。
②控制科目设置
所有类别的控制科目均相同；应收科目：1122；预收科目：2203。
③产品科目设置
销售收入科目:6001；应交增值税科目：22210105；销售退回科目：6001
④结算方式科目设置
现金支票对应科目：100201；转账支票（人民币）对应科目：100201；转账支票（美元）对应科目：100202；其他结算方式：100201。
(3)供应商往来科目设置
①基本科目设置
应付科目2202，预付科目1123，采购科目1401，税金科目22210101，其他可暂时不设置。
②控制科目设置
应付科目2202，预付科目1123。
③产品科目设置
采购科目1401，采购税金科目22210101。
④结算方式科目设置
现金支票对应科目：100201；转账支票（人民币）对应科目：100201；转账支票（美元）对应科目：100202；其他结算方式：100201。
1.设置存货科目
选择菜单“核算”|“科目设置”|“存货科目”
2.设置存货对方科目
选择菜单“核算”|“科目设置”|“存货对方科目”
3.客户往来科目设置
选择菜单“核算”|“科目设置”|“客户往来科目”进入设置。
(1)基本科目设置
选择“基本科目设置”
(2)控制科目设置
选择“控制科目设置”
(3)产品科目设置
选择“产品科目设置”
(4)结算方式科目设置
选择“结算方式科目设置”
4.供应商往来科目设置
选择菜单“核算设置”|“科目设置”|“供应商往来科目”进入。
(1)基本科目设置
选择“基本科目设置”
(2)控制科目设置
选择“控制科目设置”
(3)产品科目设置
选择“产品科目设置”
(4)结算方式科目设置
选择“结算方式科目设置”
5.1.5.3 期初余额
实验资料
(1)库存和存货核算期初数据
仓库名称 物料名称 单位 数量 结存单价 结存金额
原料库 CN处理器 盒 700 1200 840 000
2TB硬盘 盒 200（20箱） 820 164 000
成品库 税控II号 台 380 4800 1 824 000
专用发票纸 箱 300 40 12 000
普通发票纸 箱 300 30 9 000
配套用品库 HP打印机 台 400 1800 720 000
合计 3 569 000
(2)采购管理期初数据
3月25日。收到重庆大江公司提供的2TB硬盘100盒，暂估单价为800元，
商品己验收入原料仓库，至今尚未收到发票。
(3)客户应收款期初数据
日期 客户 方向 金额 业务员 到期日 摘要
02-25 重庆嘉陵公司 借 99 600 刘一江 4-30 商品货款
03-10 天津大华公司 借 58 000 刘一江 4-30 商品货款
合计 借 157 600
(4)供应商应付款期初数据
日期 供应商 方向 金额 业务员 到期日 摘要
01-20 重庆大江公司 贷 276 850 孙胜业 4-30 采购货款
实验过程
1.库存和存货期初数据
(1)录入存货期初数据
选择菜单“核算”|“初始设置”|“期初数据”|“期初余额
(2)录入库存期初数据
选择菜单“库存”|“期初数据”|“库存期初”
2.采购管理期初数据
选择菜单“采购”|“采购入库单”
3.客户应收款期初数据
选择“销售”|“客户往来”|“客户往来期初”
4.供应商应付款期初数据
选择“采购”|“供应商往来”|“供应商往来期初”
5.1.6　固定资产基础设置
5.1.6.1 控制参数
实验资料
约定与说明：我同意。
启用月份：2015.04。
折旧信息：本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法(一)；折旧汇总分配周期：1个月，当(月初已计提月份=可使用月份-1)时，将剩余折旧全部提足。
编码方式：资产类别编码方式:2；固定资产编码方式：手工输入。
财务接口：与账务系统进行对账；固定资产对账科目：固定资产(1601)；累计折旧对账科目：累计折旧(1602)。
参数设置：业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产默认入账科目：1601；累计折旧默认入账科目:1602。
实验过程
1.初始化账套
选择“固定资产”，首次使用时，系统将提示“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化”，选择“是”进行。
系统进入固定资产初始化向导窗口，按照实验资料内容，完成初始化向导参数设置。
(1)约定及说明：选择“我同意”。
(2)启用月份：2015.4。
(3)折旧信息：
(4)编码方式设置：资产编码长度为“2”，固定资产编码方式采用手工输入方式。
(5)财务接口：固定资产对账科目“1601”，累计折旧对账科目“1602”
2.选项设置
选择菜单“固定资产”|“设置”|“选项”
5.1.6.2 部门对应折旧科目
实验资料
管理中心:管理费用/折旧费；供销中心、物流中心:销售费用/折旧费；制造中心:制造费用/折旧费
实验过程
选择菜单|“固定资产”|“设置”|“部门对应折旧科目”
5.1.6.3 固定资产类别
实验资料
类别编码 类别名称 使用年限 净残值率% 计提属性 折旧方法
01 通用设备 3 3 正常计提 平均年限法(一)
02 交通运输设备 8 3 正常计提 工作量法
03 电气设备 5 3 正常计提 平均年限法(一)
04 仪器仪表 5 3 正常计提 平均年限法(一)
05 家具用具及其他 5 3 正常计提 平均年限法(一)
06 房屋及建筑物 30 3 正常计提 平均年限法(一)
实验过程
选择“固定资产”|“设置”|“资产类别”
5.1.6.4 增减方式的对应入账科目
实验资料
(1)增加方式
直接购入：工行存款(100201)
(2)减少方式
毁损:固定资产清理(1606)
出售:固定资产清理(1606)
实验过程
选择菜单“固定资产”|“设置”|“增减方式
5.1.6.5 原始卡片
实验资料
补充资料：
增加方式均为直接购入。固定资产净残值率均为3％，
车辆的使用状况为“在用”，折旧方法为工作量法。
红旗轿车的工作总量为800 000千米，累计工作量162 000千米。
长安面包车工作总量为200 000千米，累计工作量40 000千米。
除车辆外，其他的固定资产折旧方法均采用平均年限法(一)
资产 编码 固定资产名称 类别 编号 所在部门 使用 年限 开始使用日期 原值 累计折旧
01 红旗牌轿车 02 行政部 8 2014-01-01 215 470.00 37 255.00
02 传真机 01 行政部 3 2013-02-01 3 510.00 1 825.00
03 联想THINKPAD 01 财务部 3 2014-09-01 28 900.00 5 548.00
04 HP计算机 01 采购部 3 2014-08-01 6 490.00 1 246.00
05 装配机A型 03 一车间 5 2014-12-31 200 000.00 6 250.00
06 联想计算机 01 二车间 3 2014-08-01 6 490.00 1 246.00
07 装配机B型 03 二车间 5 2014-12-31 180 000.00 5 625.00
08 长安面包车 02 运输部 8 2014-10-31 50 000.00 10 000.00
09 办公楼 06 行政部 30 2014-10-31 3 000 000.00 40 000.00
合计 3 690 860.00 108 995.00
实验过程
1.输入初始卡片
选择菜单“固定资产”|“卡片”|“录入原始卡片”
卡片管理中显示的项目，可选择“编辑”|“列头编辑”进行调整
2.固定资产对账
选择“固定资产”|“处理”|“对账”，系统将对固定资产原始卡片数据与总账系统期初余额的对应科目（原值和累计折旧）数据进行检查，弹出检查结果提示，如果显示“结果平衡”，则表示数据一致。
如果固定资产账套与账务账套的数据不平衡，那么就需要检查数据的出错原因并予以改正。
5.1.7　工资基础设置
5.1.7.1 初始化建账
实验资料
参数设置。工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；不选择“是否核算计件工资”。
扣税设置。要求代扣个人所得税。
扣零设置。不进行扣零处理。
人员编码。与公共平台人员的人员编码保持一致，编码长度为3位。
实验过程
选择菜单“工资”，系统提示建立工资账套，按照实验资料中的初始化参数对工资账套参数进行设置。
在第2步中，勾选“是否从工资中代扣个人所得税”。
在第3步中，不勾选“扣零”。
人员编码设置为3位，与基础设置的职员档案一致（也可以不一致），最后单击“完成”结束设置
5.1.7.2工资类别
实验资料
工资类别1：正式人员工资
部门选择：所有部门。
工资类别2：临时人员工资
部门选择：制造中心。
实验过程
1.正式人员类别建立
选择菜单“工资”｜“工资类别”｜“新建工资类别”
2.临时人员工资类别建立
选择菜单“工资”｜“工资类别”｜“新建工资类别”
5.1.7.3 公共工资项目设置
实验资料
项目名称 新增项目 类型 长度 小数位数 增减项
基本工资 是 数字 8 2 增项
岗位补贴 是 数字 8 2 增项
交通补贴 是 数字 8 2 增项
计件工时 是 数字 8 2 其它
工时工资 是 数字 8 2 其它
计件结算 是 数字 8 2 增项
应发合计 数字 10 2 增项
事假天数 是 数字 8 2 其它
事假扣款 是 数字 8 2 减项
养老保险 是 数字 8 2 减项
代扣税 数字 8 2 减项
扣款合计 数字 10 2 减项
实发合计 数字 10 2 增项
应税所得额 是 数字 8 2 其它
应付工资 是 数字 8 2 其它
实验过程
1.项目设置
选择菜单“工资”｜“设置”｜“工资项目设置”，不选择具体的工资项目，然后进入工资项目设置窗口。
系统提供了常设项目。这里设置的工资项目是不同工资类别之间共享的，建立不同工资类别的工资项目时，只能在这里设置的项目中选择，这里设置的项目就是公共项目。
2.增加和减少项目
5.1.7.4职员档案设置
实验资料
人员编码 人员姓名 性别 人员类别 部门 职员 属性 账号 是否计税
101 孙正 男 管理人员 行政部 总经理 1111 是
102 张文峰 女 管理人员 行政部 部门经理 1112 是
103 宋嘉 女 管理人员 行政部 职员 1113 是
201 何沙 男 管理人员 财务部 职员 1114 是
202 赵小兵 女 管理人员 财务部 职员 1115 是
203 王少红 女 管理人员 财务部 部门经理 1116 是
204 张中杨 女 管理人员 财务部 职员 1117 是
301 孙胜业 女 经营人员 采购部 部门经理 1118 是
302 杨真 男 经营人员 采购部 职员 1119 是
401 刘一江 男 经营人员 销售部 部门经理 1120 是
402 朱小明 女 经营人员 销售部 职员 1121 是
501 陈瓜瓜 男 经营人员 仓储部 部门经理 1122 是
601 罗忠 男 经营人员 运输部 部门经理 1123 是
增加的人员
701 湘路宇 男 车间管理人员 一车间 部门经理 1180 是
702 秦地久 女 车间工人 一车间 职员 1181 是
801 万思维 男 车间管理人员 二车间 部门经理 1182 是
802 东方魂 男 车间工人 二车间 职员 1183 是
增加的临时职员档案
银行名称工商银行重庆分行两江支行；账号：787978797879。
人员编码 人员姓名 性别 人员类别 部门 账号 是否计税
703 天河飞 男 车间工人 一车间 1190 是
704 秦半岛 女 车间工人 一车间 1191 是
803 叶海甸 男 车间工人 二车间 1192 是
804 万银大 女 车间工人 二车间 1193 是
805 珠海玉 男 车间工人 二车间 1194 是
806 温琼海 女 车间工人 二车间 1195 是
实验过程
1.设置职员档案
在工资管理中，职员档案必须包含企业所有需要发放工资的人员，只能多不能少。因此在进行工资管理时，要仔细检查人员，将新增的人员录入职员档案。
选择“基础设置”|“机构设置”|“职员档案”
2.设置人员类别
选择菜单“工资”|“设置”|“人员类别设置”
3.正式人员工资档案
选择菜单“工资”|“工资类别”|“打开工资类别”
选择“工资”|“设置”|“人员档案”
然后对人员账号进行补录，对人员类别按照案例资料进行调整。
3.临时人员工资档案
选择菜单“工资”|“工资类别”|“打开工资类别”，选择临时人员工资类别。
选择菜单“工资”|“设置”|“人员档案”
5.1.7.5正式人员工资项目设置
实验资料
工资项目：
基本工资、岗位补贴、交通补贴、应发合计、事假天数、事假扣款、养老保险、代扣税、扣款合计、实发合计、应税所得额、应付工资。
计算公式：
交通补贴=IFF(人员类别="管理人员" OR 人员类别="车间管理人员",200,150)。说明：即管理人员和车间管理人员为200，其他人员150元，IIF()为系统提供的函数。
应发合计=基本工资+岗位补贴+交通补贴。说明：应发合计为系统自动生成。
事假扣款=(基本工资/22)*事假天数
养老保险=(基本工资+岗位补贴)*0.05
扣款合计=养老保险+代扣税+事假扣款。说明：扣款合计系统根据减项自动生成。
实发合计=应发合计-扣款合计。说明：实发合计有系统自动生成。
应税所得额=应发合计-事假扣款-养老保险。说明：用于计算个人所得税。在具体是实际工作中，应税所得额如何计算，有具体的规定，这里设置这个项目是体现一种方法。
应付工资=应发合计-事假扣款。本项目用于工资分配用。
实验过程
1.工资项目设置
选择菜单“工资”｜“工资类别”｜“打开工资类别”，选择正式人员工资类别。
选择菜单“工资”｜“设置”｜“工资项目设置”，进入工资项目设置窗口。
2.公式设置
在工资项目设置窗口下，选择“公式设置”设置计算公式。
其中：
应发合计=基本工资+岗位补贴+交通补贴
扣款合计=事假扣款+养老保险+代扣税
实发合计=应发合计-扣款合计
这几个项目是系统固定生成的，不能更改。应发合计是按照工资项目总的“增项”生成，扣款合计是按照工资项目的减项生成。实发合计则是固定的公式。
如果有的项目不纳入自动生成的公式中，就需要在设置工资项目的时候，将“增减项”属性设置为“其它”。
除了系统固定生成的公式外，其他计算公式可以自行设定。在设定的时候同时还要注意先后顺序，在公式中引用的需要计算的项目，要先进行计算。
案例公式：
交通补贴= iff(人员类别="管理人员" or 人员类别="车间管理人员",200,150)
应发合计=基本工资+岗位补贴+交通补贴
事假扣款=(基本工资/22)*事假天数
养老保险=(基本工资+岗位补贴)*0.05
扣款合计=事假扣款+养老保险+代扣税
实发合计=应发合计-扣款合计
应税所得额=应发合计-事假扣款-养老保险
应付工资=应发合计-事假扣款
.7.6临时人员工资项目设置
实验资料
工资项目：
岗位补贴、交通补贴、计件工时、工时工资、计件结算、应发合计、养老保险、代扣税、扣款合计、实发合计、应税所得额。
计算公式：
交通补贴=IFF(人员类别="车间工人",150,0)
计件结算=计件工时*工时工资
应发合计=计件工资+岗位补贴+交通补贴
养老保险=(2500+岗位补贴)*0.05。说明：养老保险基数按照社会平均基数2500元计算。
扣款合计=养老保险+代扣税
实发合计=应发合计-扣款合计
应税所得额=应发合计-养老保险

实验过程
1.工资项目设置
选择菜单“工资”｜“工资类别”｜“打开工资类别”，选择临时人员工资类别。
选择菜单“工资”｜“设置”｜“工资项目设置”，进入工资项目设置窗口。
2.公式设置
临时人员工资类别的公式设置为：
交通补贴=IFF(人员类别="车间工人",150,0)
计件结算=计件工时*工时工资
应发合计=岗位补贴+交通补贴+计件结算
养老保险=(2500+岗位补贴)*0.05
扣款合计=代扣税+养老保险
实发合计=应发合计-扣款合计
应税所得额=应发合计-养老保险
5.1.8　复习题
5.1.8.1　思考题
1.在单机上安装用友T3系统，系统环境应如何准备。
2.安装数据库和用友T3的主要流程。
3.用友T3中，系统管理部分的作用是什么？
4.用友T3中，基础设置部分的作用是什么？
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