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会 计 电 算 化
第八章 金蝶财务管理系统
第八章 金蝶财务管理系统
第一节 初始设置
第二节 日常处理
第三节 期末处理
第四节 报表处理
第一节 初始设置
一、建立账套
第一步，登陆系统。
系统管理员（Manager） 有权限建立账套
第一节 初始设置
一、建立账套
第二步，输入文件名称。
第一节 初始设置
一、建立账套
第三步，按照向导设置具体的账套信息。
第一节 初始设置
一、建立账套
第三步，按照向导设置具体的账套信息。
第一节 初始设置
一、建立账套
第三步，按照向导设置具体的账套信息。
第一节 初始设置
一、建立账套
第三步，按照向导设置具体的账套信息。
第一节 初始设置
一、建立账套
☆注意：建账过程中虽然比较简 单，但对整个账套都是十分重要的。一旦某些参数设置错误，在完成建账之后将无法再做修改。
第一节 初始设置
二、增加用户并授权
第一步，建立用户组。
第一节 初始设置
二、增加用户并授权
第二步，增加用户。
第一节 初始设置
二、增加用户并授权
第三步，给用户授权。
第一节 初始设置
三、账套参数的设置
1.特别科目：一般是系统自动进行账务处理时所必须的一些会计科目，这些科目在系统中都有特定的含义，有些特别科目还有一些特殊限制条件。这些特别科目用户只能修改，不能删除。
第一节 初始设置
三、账套参数的设置
2.增加和修改凭证时允许改变凭证字号：确定在录入或修改凭证时凭证号能否被修改。选取，则在修改凭证时可以修改凭证字号，反之，则不可以。
第一节 初始设置
三、账套参数的设置
3.凭证录入时数量金额核算强制单价不为负数：若选择该项，则对以数量金额核算的科目强制单价不为负数。凭证借贷双方都必须有：表示凭证借贷双方都有会计分录，不能只存在贷方分录数或只存在借方分录数。
第一节 初始设置
三、账套参数的设置
4.检测单条分录凭证：如果未选取“凭证借贷双方都必须有”的选项，则选择此项后，在凭证录入时，如只有单条分录，系统检测后，不予保存并给予提示。
第一节 初始设置
四、基础资料的设置
第一，部门档案。
第一节 初始设置
四、基础资料的设置
第一，部门档案。
☆注意：要增加明细部门，必须在账套选项中进行高级设置，单击按钮，选择“允许核算项目分级显示”复选框。
第一节 初始设置
四、基础资料的设置
第二，职员档案。
第三，客户档案和供应商档案 。
第一节 初始设置
四、基础资料的设置
第四，结算方式和币别的设置。
☆注意：本系统的货币代码使用3个字符表示，用一般惯例编码，如：RMB、HKD、USD等。尽量不要使用“$”符号，因为该符号在自定义报表中已有特殊含义。
第一节 初始设置
四、基础资料的设置
第四，结算方式和币别的设置。
☆注意：本期的期初汇率，作为记账汇率，如果要按发生时的汇率记账，可修改为发生时汇率。期末调整汇兑损益时，系统自动按对应期间的期末汇率折算，并调整汇兑损益额度。
第一节 初始设置
四、基础资料的设置
第五，会计科目的设置。
第一节 初始设置
四、基础资料的设置
第六，凭证字的设置。
第一节 初始设置
四、基础资料的设置
第七，期初余额的录入。
1.白色区域：表示可以直接录入的账务数据资料，它们是最末级普通科目的账务数据。
2.黄色区域：表示为非最末级科目的账务数据或者表示带有核算项目的会计科目，这里的数据是系统根据最末级科目的账务数据自动汇总计算出来的或根据核算项目的数据自动计算出来的。
第一节 初始设置
四、基础资料的设置
第七，期初余额的录入。
3.绿色区域表示为有关固定资产初始数据资料，业务数据涉及到“固定资产”和“累计折旧”两个科目，其中的数据由固定资产卡片数据处理产生。
4.灰色区域：表示所对应的科目不能使用该项数据，数据无法录入。
第一节 初始设置
五、启用账套
在进行日常工作之前，要进行初始化处理中的最后一项工作，就是启用账套。启用账套就是将初始化工作中所输入的数据进行处理和转化，将其转变为账务日常处理所需的格式，为日常处理提供初始数据来源。
第一节 初始设置
五、启用账套
启用账套时，系统会自动进行总账数据的平衡校验以及固定资产数据与总账数据勾稽平衡的检查。如果不平衡，系统会出现提示信息，提示修改有关错误，在修改完成之后再重新执行“启用账套”功能。
一旦启用账套，就意味着关闭初始化界面，这一过程是不可逆的。
第二节 日常处理
金蝶KIS标准版账务处理流程图
凭证录入
凭证查询
凭证审核
凭证检查
凭证过账
期末结账
期末调汇
结转损益
自动转账
第二节 日常处理
一、凭证处理
凭证录入。
第二节 日常处理
一、凭证处理
凭证录入。
第二节 日常处理
一、凭证处理
凭证录入。
会计科目的录入，有三种方式，第一，输入科目代码回车，系统自动弹出科目名称；还可输入科目的助记码，如“应收账款”科目的助记码设置为YSZK，回车，系统自动弹出科目代码及科目名称；另外还可通过F7或上方的获取按钮进行获取。
第二节 日常处理
一、凭证处理
凭证审核。
凭证一旦进行了审核，就不允许对其进行修改和删除，用户必须进行反审核操作后才能对凭证进行修改和删除。
第二节 日常处理
一、凭证处理
凭证检查。
凭证检查是系统进行针对输入凭证的合理、合法性检查的简称。
其检查范围及标准有：
①是否按照账套选项设定的条件。
②是否遵循基本的凭证输入原则，如借贷不平衡等。
③用户自行设定的检查条件。
④凭证字所许可的会计科目范围等等。
第二节 日常处理
二、凭证过账
可以根据需求对凭证号连续性的要求进行高低选择
第二节 日常处理
二、凭证过账
①可以使用反过账的功能（Ctrl+F11），进行反过账、反审核。
②系统在过账时，会根据账套选项中的“过账前凭证必须经过审核”选项来对凭证审核进行控制，如果选择了此项，则在过账时系统会检查记账凭证是否经过审核。否则，系统不对凭证是否经过审核进行检查，直接过账。
第三节 期末处理
一、自动转账
例1：计提短期借款利息，期初余额为20000元，年利率为2.25%。
第三节 期末处理
一、自动转账
第三节 期末处理
一、自动转账
第三节 期末处理
一、自动转账
例2：计提坏账准备，坏账准备金率为5‰。
第三节 期末处理
一、自动转账
第三节 期末处理
一、自动转账
第三节 期末处理
二、期末调汇
例题：结转汇兑损益，期末汇率为8.2。
第三节 期末处理
二、期末调汇
第三节 期末处理
二、期末调汇
第三节 期末处理
三、结转损益
例题：结转期间损益。
第三节 期末处理
三、结转损益
例题：结转期间损益。
第三节 期末处理
三、结转损益
例题：结转期间损益。
第三节 期末处理
四、期末结账
1．为了总结某一会计期间的经营活动情况，必须定期进行结账，结账就是把一定时期内发生的经济业务在全部登记入账的基础上，将各种账簿记录结出“本期发生额”和“期末余额”，从而根据账簿记录编制会计报表。
2．在结账之前，应先检查本期发生的各种经济业务是否都已经编制记账凭证并登记入账。对各种成本费用类账户，也应当在结账前对余额进行结转，并登记入账。
第四节 报表处理
一、资产负债表
第一步，引入报表模板。
资产负债表窗口默认为数据状态，即显示的是报表
的格式及数据，公式无法显示。
第四节 报表处理
一、资产负债表
第二步，设置报表期间。
第三步，运行自动计算，生成数据。
第四节 报表处理
一、资产负债表
第四步，检查报表数据，不平调整公式。
切换到格式状态 ，选择报表中“应收账款”期初数的单元格，查看公式。
其公式为“=<1122>.JC@1+<2203>.JC@1-<1231>.JC@1”，
例题中坏账准备期初数是贷方，应该把公式改为
“=<1122>.JC@1+<2203>.JC@1-<1231>.DC@1”，
第五步，修改公式后，重新计算。
第四节 报表处理
二、利润表
方法与资产负债表相同。
用户可以根据企业需求，自行调整报表格式，
在“单元属性”等命令中进行设置。这些格式
的调整与用友软件方法类似，不再举例操作。
本 章 小 结
1．初始设置：账套管理、用户管理、权限管理、基础资料设置。其中基础资料又包括部门、职员、往来单位、币别、凭证字、会计科目及期初余额的设置。
2．日常处理：凭证的录入、查询、审核、检查和过账。
3．期末处理：自动转账、期末调汇、结转损益和期末结账。
4. 报表处理：资产负债表和利润表的设置

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