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目 录
ONTENTS
C
任务一 基础设置认知
学习情境三 基础设置
任务二 基本信息设置
任务三 机构设置
任务四 往来单位设置
任务五 存货设置
目 录
ONTENTS
C
任务六 财务设置
学习情境三 基础设置
任务七 收付结算设置
任务八 购销存设置
任务九 其他设置
知识目标
认知基础设置的作用与内容；
掌握基本信息、机构设置、往来单位、存货、财务、收付结算和
购销存等主要基础档案的设置方法；
了解单据设计、单据编码设置、常用摘要、自定义项、批量生成
助记码、基础档案初始化和账期管理档案等其他基础设置的具体操作。
学习情境三 基础设置
能力目标
能够熟练设置基本信息、机构设置、往来单位、存货、财务、
收付结算和购销存等主要基础档案；
能够把握单据设计、单据编码设置、批量生成助记码、基础档案
初始化、账期管理档案、常用摘要、自定义项等其他基础设置的具
体操作。
学习情境三 基础设置
任务六 财 务 设 置
任务描述
根据表3-10至表3-13设置河南光大实业有限公司的外币种类、会计科目、凭证类别和项目目录。
任务六 财 务 设 置
任务六 财 务 设 置
任务六 财 务 设 置
任务六 财 务 设 置
任务六 财 务 设 置
任务分析
河南光大实业有限公司在开始正常业务核算前，必须先设置外币种类，再增加明细科目，后设置凭证类别，以及定义项目目录，做好相关财务设置工作。
任务六 财 务 设 置
任务实施
外币种类设置
一、
账套主管（001 张飞）登录用友T3系统，执行“基础设置”→“财务”→“外币种类”命令，弹出图3-17所示的“外币设置”对话框。根据表3-10的信息，逐项录入相关外币种类信息。若单击“增加”或“确认”按钮，即可保存录入的外币种类信息；若直接单击“退出”按钮，则表示放弃保存，退出外币设置。
任务六 财 务 设 置
图3-17 “外币设置”对话框
任务六 财 务 设 置
要点提示
（1） 固定汇率与浮动汇率：选“固定汇率”即可录入各月的月初汇率，选“浮动汇率”即可录入所选月份的各日汇率。
（2） 记账汇率：在平时制单时，系统自动显示此汇率。如果用户使用固定汇率（月初汇率），则记账汇率必须输入，否则制单时汇率为0；如果用户使用浮动汇率，则在填制当天凭证之前，应预先录入当天的记账汇率。
（3） 调整汇率：平时可不输入，等期末可输入期末时汇率，用于计算汇兑损益，本汇率不做其他用途。
任务六 财 务 设 置
（4） 折算方式 ： 直接汇率即“ 外币*汇率-本位币 ”， 间接汇率即“外币/汇率=本位币”。
（5） 外币最大误差：在记账时，如果外币*（或/）汇率-本位币>最大折算误差，则系统给予提示，系统最大折算误差为0.000 01。
（6） 此处固定汇率与浮动汇率，并不决定在制单时使用固定汇率还是浮动汇率，而在总账“选项”中的“汇率方式”的设置决定制单使用固定汇率还是浮动汇率。
（7） 外币设置具有增加、修改、删除和退出（放弃）等功能。
（8） 外币设置一旦被使用，将不被修改（仅指外币币名）和删除。
任务六 财 务 设 置
会计科目设置
二、
（一）会计科目设置的具体步骤
账套主管（001张飞）登录用友T3系统，执行“基础设置”→“财务”→“会计科目”命令，弹出图3-18所示的“会计科目”对话框。
任务六 财 务 设 置
图3-18 “会计科目”对话框
任务六 财 务 设 置
（二） 增加会计科目
在图3-18所示的“会计科目”对话框中，单击“增加”按钮，弹出图3-19所示的“会计科目_新增”对话框。根据表3-11的信息，逐项录入相关会计科目信息。若单击“确定”按钮，即可保存录入的会计科目信息；若单击“取消”按钮，则表示放弃保存。
任务六 财 务 设 置
图3-19 “会计科目_新增”对话框
任务六 财 务 设 置
相关知识
（1） 科目编码：必须唯一，且按其级次的先后次序建立。科目编码只能由数字、英文字母及减号（-）、正斜杠（/）表示，其他字符禁止使用。
（2） 科目名称：分为科目中文名称和科目英文名称。科目中文名称与科目英文名称不能同时为空，可以是汉字、英文字母或数字，可以是减号（-）、正斜杠（/），但不能输入其他字符，科目中文名称最多可输入10个汉字，科目英文名称最多可输入100个英文字母。
任务六 财 务 设 置
（3） 科目类型：不同企业类型和行业性质，科目类型也不同。例如，企业类型为工业，行业性质为2007年新会计准则，科目类型分为资产、负债、共同、所有者权益、成本和损益六类。
（4） 账页格式：定义该会计科目在账簿打印时的默认打印格式，系统提供了金额式、外币金额式、数量金额式、外币数量式四种账页格式。有外币核算的科目可设为外币金额式，有数量核算的科目可设为数量金额式，既有外币核算又有数量核算的科目可设为外币数量式，既无外币核算又无数量核算的科目可设为金额式核算。
任务六 财 务 设 置
（5） 助记码：用于帮助记忆会计科目的编码，一般由科目名称中各个汉字拼音的头一个字母组成，在需要录入科目的地方输入助记码，系统可自动将助记码转换成科目名称，可加快录入速度，减少汉字录入量，提高录入效率。
（6） 科目性质（余额方向）：增加登记在借方的会计科目，科目性质为借方；增加登记在贷方的会计科目，科目性质为贷方。一般情况下，资产、共同、成本和损益收入类科目的科目性质为借方，负债、所有者权益和损益支出类科目的科目性质为贷方。
任务六 财 务 设 置
（7） 辅助核算：用于说明本会计科目是否有其他核算要求，系统除完成一般的总账、明细账核算外，还有五种专项辅助核算功能，即部门核算、个人往来核算、客户往来核算、供应商往来核算和项目核算。
（8） 外币核算：用于设定该会计科目是否有外币核算，以及核算的外币名称。一个科目只能核算一种外币，只有完成外币种类设置后，才能选择外币币种；否则可以先通过单击放大镜参照按钮进行外币种类设置，再选择外币币种。
任务六 财 务 设 置
（9） 数量核算：用于设定该会计科目是否有数量核算，以及数量计量单位。计量单位可以是任何汉字或字符，如千克、件、吨等。
（10） 封存：被封存的会计科目在制单时不可以使用。此选项只能在科目修改时进行设置。
任务六 财 务 设 置
（11） 汇总打印：在同一张凭证中当某会计科目或同一上级会计科目的末级会计科目有多笔同方向的分录时，若希望将这些分录按会计科目汇总成一笔打印，则需要将该科目设置汇总打印，汇总到的科目设置成该科目的本身或其上级科目。此选项只能在科目修改时进行设置。
（12） 受控系统：用于设定该会计科目是否受控或受控于哪个系统。系统提供应收、应付和核算三个受控系统，若选择空白，则表示该会计科目受控于总账系统。
任务六 财 务 设 置
要点提示
（1） 科目编码必须唯一，且必须按其级次的先后次序建立（依据科目编码级次，先建上级科目，再建下级科目），保存后仍可以修改。
（2） 只能在一级科目下设置科目性质，下级科目的科目性质与其一级科目的性质相同。
（3） 已使用的科目可以增加科目，但系统自动将上级科目的数据结转到新增加的第一个明细科目上，以保证账账平衡。
（4） 为加快建立会计科目的速度和准确性，可对下级或同级性质相近的科目进行复制，可选择“编辑”菜单中的“复制”或“成批复制”命令来完成。
任务六 财 务 设 置
（5） 会计科目设置具有增加、修改（单击“修改”按钮或双击待修改会计科目）、删除、放弃（取消，在会计科目增加或修改界面中显示）、保存（确定，在会计科目增加或修改界面中显示）、复制、成批复制、指定科目、定义自定义项、刷新、查找和退出等功能。
（6） 会计科目一旦被使用 ， 将不能被修改 （ 仅指科目编码、科目类型和科目名称）和删除。
（7） 账簿分为基本账簿（总账、明细账、日记账）和辅助账簿（部门核算账、个人往来账、客户往来账、供应商往来账、核算项目明细账）。
任务六 财 务 设 置
① 一个科目可同时设置两种专项核算。
② 个人往来不能与其他专项核算一同设置，客户往来与供应商往来不能一同设置。
③ 辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方便，可以将其上级和末级科目上同时设置辅助账类。
④ 辅助核算要选择受控系统（应收、应付和核算系统），不受控默认在总账系统中核算，即使选择了受控系统，
在总账系统“选项”中也可修改为总账系统可以使用的其他系统受控科目。
任务六 财 务 设 置
（三） 修改会计科目
在如图3-18所示的“会计科目”对话框中，单击待修改的会计科目，再单击“修改”按钮或双击待修改的会计科目，弹出图3-20所示的“会计科目_修改”对话框，单击“修改”按钮（单击后，“修改”按钮变为“确定”按钮），即可修改相关会计科目的内容。
任务六 财 务 设 置
图3-20 “会计科目_修改”对话框
任务六 财 务 设 置
相关知识
以下情况只要有一种成立，该会计科目就被认为是已使用的会计科目。
（1） 已制单、已记账或已录入待核银行账期初余额。
（2） 已录入科目期初余额。
（3） 已录入辅助账期初余额。
任务六 财 务 设 置
（4） 已在凭证类别设置中使用。
（5） 已在转账凭证定义中使用。
（6） 已在多栏定义中使用。
（7） 已在常用摘要定义中使用。
（8） 已在支票登记簿中使用。
（9） 已有受控系统。
任务六 财 务 设 置
要点提示
（1） 没有会计科目设置权的用户只能浏览会计科目，而不能进行修改。
（2） 非末级会计科目和已使用过的末级会计科目不能再修改科目编码。
（3） 已有数据的科目不能再修改科目性质。
任务六 财 务 设 置
（4） 已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清零后再修改。
（5） 只有在会计科目修改状态下，才能设置汇总打印和封存。只有末级科目才能设置汇总打印，且汇总到的科目必须为该科目本身或其上级科目。当将该科目设成汇总打印时，系统登记明细账仍按明细登记，而不是按汇总数登记，此设置仅供凭证打印输出。
任务六 财 务 设 置
（四） 删除会计科目
在图3-18所示的“会计科目”对话框中，单击待删除的会计科目，单击“删除”按钮，若该会计科目尚未被使用或引用过，则可以删除，并弹出图3-21所示的“删除记录”对话框，单击“确定”按钮，即可删除该科目；单击“取消”按钮，则放弃删除。若该会计科目已经被使用或引用过，则弹出图3-22所示的“提示信息”对话框，提示该科目已经使用，不能删除；若单击“确定”按钮，则无法删除该科目。
任务六 财 务 设 置
图3-22 删除会计科目的提示信息
图3-21 “删除记录”对话框
任务六 财 务 设 置
要点提示
（1） 科目被删除后不能被自动恢复。
（2） 已使用的科目不能删除，非末级科目不能删除。
（3） 被指定的会计科目不能删除，取消指定才能删除。
任务六 财 务 设 置
（五） 指定会计科目
执行“编辑”→“指定科目”命令，弹出图3-23所示的“指定科目”对话框。若单击“〉”按钮或双击待选科目，可以一次将一个会计科目从“待选科目”移入“已选科目”；若单击“》”按钮，可以一次将所有会计科目从“待选科目”移入“已选科目”。
任务六 财 务 设 置
要点提示
（1） 指定科目是指定由出纳专管的会计科目。
（2） 指定科目分为三大类，即现金总账科目、银行总账科目和现金流量科目。
（3） 被指定为现金总账科目（银行总账科目）后，该科目自动被选择记“ 日记账 ”（“银行存款日记账和银行账”），并在“修改科目 ”界面的右上角打上“ 现金科目 ”（“银行科目”）标记。
任务六 财 务 设 置
（4） 被指定的现金科目和银行科目不能在总账系统“账簿”中查询普通日记账，需在“现金银行”或“出纳管理”功能中查询特种日记账，而且该科目可以进行银行对账及在制单中进行支票控制和资金赤字控制。
（5） 指定现金流量科目可供财务管理报表出现现金流量表时取数函数使用，因此在录入凭证时，对指定的现金流量科目系统会自动弹出窗口，要求用户指定当前录入分录的现金流量项目。
任务六 财 务 设 置
（6） 实现出纳签字功能需做以下设置。
① 指定现金流量科目或银行总账科目。
② 在总账系统“选项”中设置 “出纳凭证必须经由出纳签字”选项（“出纳凭证”即发生有“指定科目”业务的凭证）。
任务六 财 务 设 置
（六） 会计科目自定义项设置
执行“编辑”→“定义自定义项”命令，或单击“定义”按钮，会弹出图3-24所示的“定义自定义项”对话框，双击科目名称对应的自定义项，显示“Y”标记，即完成了会计科目自定义项的设置。
任务六 财 务 设 置
图3-23 “指定科目”对话框
任务六 财 务 设 置
图3-24 “定义自定义项”对话框
任务六 财 务 设 置
要点提示
（1） 科目自定义项是指可以对会计科目自由设置并在填制凭证（制单）时对该科目自由录入的辅助项信息，并可在账簿查询中查看。一个科目最多有10项自定义项。
（2） 双击会计科目对应的自定义项，可设置或取消设置该科目的自定义项。
（3） 按F8键，可以进行科目名称或科目编码的切换。
任务六 财 务 设 置
凭证类别设置
三、
账套主管（001张飞）登录用友T3系统，执行“基础设置”→“财务”→“凭证类别”命令，弹出图3?25所示的“凭证类别预置”对话框。
选择“收款凭证 付款凭证 转账凭证”或“自定义”的分类方式，然后单击“确定”按钮，则弹出图3?26所示的“凭证类别”对话框。根据表3?12的信息，双击“限制类型”按钮和“限制科目”按钮，修改限制类型和限制科目（或单击“增加”按钮，逐项录入相关凭证类别信息）。修改或录入完毕后，单击“退出”按钮，则表示保存凭证类别设置，并退出凭证类别。
任务六 财 务 设 置
图3-25 “凭证类别预置”对话框
任务六 财 务 设 置
图3-26 “凭证类别”对话框
任务六 财 务 设 置
要点提示
（1）系统有五种限制类型供选择。
① 借方必有：制单时，此类凭证的借方至少有一个限制科目发生。
② 贷方必有：制单时，此类凭证的贷方至少有一个限制科目发生。
③ 凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制科目发生。
④ 凭证必无：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科目发生。
⑤ 无限制：制单时，此类凭证可使用所有合法的科目。
任务六 财 务 设 置
(2) 限制科目数量不限，可以是任意级次的科目，科目之间用半角的逗号分隔，可以手工录入，也可参照输入，但不能重复录入。
(3) 若选有科目限制（“限制类型”不是“无限制”），则至少要录入一个限制科目；若限制类型选“无限制”，则不能录入限制科目。
（4） 若限制科目为非末级科目，则在制单时，其所有下级科目都将受到同样的限制。
任务六 财 务 设 置
（5） 表格右侧的上下箭头按钮可以调整凭证类别的前后顺序，它将决定明细账中凭证的排列顺序。
（6） 填制凭证（制单）时，如果不符合凭证限制类型和限制科目，系统拒绝保存。
（7） 凭证类别设置具有增加、修改（双击具体内容即可修改）、删除和退出等功能。
（8） 凭证类别一旦被使用，将不能被修改（仅指类别字）和删除。
任务六 财 务 设 置
（一）项目档案设置
项目目录设置
四、
账套主管（001张飞）登录用友T3-系统，执行“基础设置”→“财务”→“项目目录”命令，弹出图3-27所示的“项目档案”对话框。
任务六 财 务 设 置
图3-27 “项目档案”对话框
任务六 财 务 设 置
（二） 项目大类定义
在图3-27所示的“项目档案”对话框中，单击“增加”按钮，则弹出图3-28所示的“项目大类定义_增加”对话框。根据表3-13的信息，录入新项目大类名称“生产成本”，选择“普通项目”，然后单击“下一步”按钮，即可定义项目级次（项目分类编码级次），再单击“下一步”按钮，即可定义项目栏目（项目目录档案的项目结构）。
任务六 财 务 设 置
图3-28 “项目大类定义_增加”对话框
任务六 财 务 设 置
（三） 核算科目选择
在图3-27所示的“项目档案”对话框中，单击“定义项目栏目”中的“完成”按钮，弹出图3-29所示的“项目档案?核算科目”对话框。根据表3-13的信息，选择核算科目，并单击“确定”按钮，保存选择的核算科目。
任务六 财 务 设 置
图3-29 “项目档案?核算科目”对话框
任务六 财 务 设 置
（四） 项目结构修改
单击“项目结构”单选按钮，弹出图3-30所示的“项目档案?项目结构”对话框，再单击“修改”按钮，弹出“项目大类定义_修改”对话框，根据表3-13的信息，修改项目结构，即定义项目结构，单击“完成”按钮，便完成项目结构修改，返回到图3-30所示的对话框。
任务六 财 务 设 置
图3-30 “项目档案?项目结构”对话框
任务六 财 务 设 置
单击“项目分类定义”单选按钮，弹出图3-31所示的“项目档案?项目分类定义”对话框。单击“增加”按钮（或直接录入），根据表3-13的信息，录入分类编码和分类名称，单击“确定”按钮，保存项目分类定义。
（五） 项目分类定义
任务六 财 务 设 置
图3-31 “项目档案?项目分类定义”对话框
任务六 财 务 设 置
（六） 项目目录维护
单击“项目目录”单选选按钮，再单击“维护”按钮，弹出图3-32所示的“项目目录维护”对话框。单击“增加”按钮，根据表3-13的信息，录入项目编号和项目名称，双击选择所属分类码，单击“退出”按钮，即可保存项目目录维护设置。
任务六 财 务 设 置
图3-32 “项目目录维护”对话框
任务六 财 务 设 置
要点提示
（1） 项目核算是指企业将需要专项核算且具有相同特性的一类对象进行归类立项，定义成一个项目大类， 再将大类细分为小类，作为一个项目进行的辅助核算。
（2） 一个项目大类可指定多个核算科目，但一个科目只能用于一个项目大类。如果希望一个性质的科目能同时应用于多个项目大类的核算，那么可通过在该科目下设明细科目的方法来实现。
（3） 若项目分类下已定义项目目录，则不能删除此项目大类和项目分类，也不能定义下级分类，必须先删除项目目录，再删除该项目大类、项目分类或定义下级分类。
任务六 财 务 设 置
（4） 项目分类必须符合项目分类编码规则，不能删除非末级项目分类。
（5） 若项目目录有变动也应及时在项目目录维护中进行调整，标记为已结算的项目将不可以再使用，每年年初应将已结算或不用的项目删除。
（6） 项目编号、项目名称和所属分类码不能为空。
（7） 项目编号不能重复，相同所属分类的项目名称不能相同。
任务六 财 务 设 置
（8） 项目核算设置具有增加、修改、删除和退出等功能。
（9） 项目目录一旦被使用，将不能被修改（仅指项目分类编码和项目编号）和删除。
（10） 实际上，对部门、个人、客户往来或供应商往来的专项辅助核算，也同样可以归属为用项目核算的方式来完成。若项目核算机制设计得好，类似于会计中较复杂的存货核算、成本核算、现金流量表制作等工作，都可以巧妙地采用项目核算来完成，这样可以大幅地提高工作效率。

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