资源简介

(共25张PPT)
项目四 总账账套的设置、业务处理与UFO报表系统的使用
General account set up, business processing and the use of UFO reporting system
01
掌握账套的管理
02
掌握账务处理初始化、日常业务处理的基本功能
项目目标
Project objective
03
掌握UFO报表系统的使用
01
账套初始化设置、日常业务处理
02
报表制作（格式设计、公式编辑及取数等）。
项目重难点
01
模块一 账套初始化设置与账套的输出和引入
02
模块二 总账系统初始化设置
03
模块三 总账系统日常业务处理
目录
02
模块四 总账系统期末处理
03
模块五 UFO报表系统的使用
模块
03
总账系统日常业务处理
★ 凭证录入 ★ 凭证管理
一、凭证录入
Voucher input
凭证录入功能为用户提供了一个仿真的凭证录入环境。用户可以将制作的记账凭证录入系统中，或者根据原始单据直接制作记账凭证。
一、凭证录入
Voucher input
资料
广西南宁金强有限责任公司2020年1月发生的部分经济业务如下。
（1） 8日，向昂轩公司购进屏幕一批，合计40 000.00元，进项增值税为 5 200.00元，全部款项尚未支付。(应交税费——应交增值税——进项税额编码为22210101)
借：原材料——原料仓材料40 000
应交税费——应交增值税（进项税额）5 200
贷：应付账款——昂轩公司45 200
（2） 10日，以银行存款预付金运公司材料款100 000元。
借：预付账款——金运公司100 000
贷：银行存款——工商银行100 000
操作步骤
（1） 在企业应用平台主界面，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【凭证】→【填制凭证】，进入“填制凭证”窗口，根据第一笔业务资料填制记账凭证，如图4-22所示。
一、凭证录入
Voucher input
资产按类别
操作步骤
（2） 用同样的方法填制第二笔业务的记账凭证。
使用情况
所属部门
价值结构
一、凭证录入
Voucher input
提示
（1） 录入科目名称的方法有以下三种。
① 通过键盘录入科目名称，如图4-23所示。
② 通过键盘录入科目编码，如图4-24所示。
③ 单击科目名称栏的参照按钮或按F2键，从系统弹出的“科目参照”对话框中选择科目，如图4?25所示。
（2） 填制凭证时常用的快捷键包括：F5用于增加新凭证，F6用于保存凭证，F8用于科目转换。
（3） 在填制凭证时，如有新增加的科目，可按F2键，进入“科目参照”对话框，单击【编辑】按钮进行新增。
一、 凭证录入
Voucher input
二、凭证管理
certificate management
在企业应用平台主界面，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【凭证】→【查询凭证】，进入“凭证查询”对话框，设置凭证查询的条件，然后单击“确定”按钮，如图4-26所示。
查询凭证
1.查询凭证
Proof of the query
63%
85%
42%
21%
修改凭证
（1） 在查询后系统弹出的查询凭证列表中，选择需要修改的凭证。
（2） 单击【修改】按钮，对记账凭证进行修改，其操作方法与凭证录入方法相似，如图4-27 所示。
2.修改凭证
Modify the certificate
图4-27
2.修改凭证
Modify the certificate
冲销凭证
（1） 在“查询凭证”窗口中，单击【冲销凭证】按钮，如图4-28所示（只有记账后的凭证才能进行冲销凭证操作）。
3.冲销凭证
Sterilisation certificate
冲销凭证
（2） 系统自动生成一张金额为红字的记账凭证，如图4-29所示。
3.冲销凭证
Sterilisation certificate
③
（1） 作废凭证
① 在“填制凭证”窗口，通过单击凭证翻页键找到需要作废的凭证，如记字0001号凭证。
② 单击【作废/恢复】按钮。
③ 凭证左上角显示红色的“作废”字样，表示该凭证已经作废，如图4-30所示。
4.作废凭证及删除作废凭证
Invalidation certificate and delete invalidation certificate
a
b
（2） 删除作废凭证
① 进入“填制凭证”窗口，单击【整理凭证】按钮，在系统弹出的“凭证期间选择”对话框中选择凭证期间为“2020.01”，单击【确定】按钮，如图4-31所示。
4.作废凭证及删除作废凭证
Invalidation certificate and delete invalidation certificate
①
②
（2） 删除作废凭证
② 系统弹出“作废凭证表”对话框，选择要彻底删除的作废凭证，在“删除”栏双击鼠标左键，系统用“Y”标记，单击【确定】按钮即可删除选定的作废凭证，如图4-32所示。
4.作废凭证及删除作废凭证
Invalidation certificate and delete invalidation certificate
3
2
1
审核凭证
审核凭证是对录入的凭证进行正确性审查，分为“审核”和“成批审核凭证”两种方式。
5.审核凭证
examine voucher
资料
以操作员“02李娟”的身份登录系统，进行凭证审核操作。
5.审核凭证
Project management module
操作步骤
（1） 单张审核的方法如下。
以“02李娟”的身份登录企业应用平台，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【凭证】→【审核凭证】，打开“凭证审核”窗口，选择审核凭证的期间，单击【确定】按钮，打开“凭证审核列表”窗口，将光标定位于需要审核的凭证上，然后用鼠标左键双击打开凭证，单击【审核】按钮完成本张凭证的审核。已经审核的记账凭证，可以单击【取消】按钮取消审核，消除原审核签章，将其变为未经审核状态。
（2） 成批审核的方法如下。
在“凭证审核”窗口中，选择【批处理】→【成批审核凭证】，如图4-33所示。系统开始对选择的凭证进行成批审核操作，审核完成后提示：审核完毕，共审核凭证×张。
资料
5.审核凭证
Project management module
操作步骤
（2） 成批审核的方法如下。
在“凭证审核”窗口中，选择【批处理】→【成批审核凭证】，如图4-33所示。系统开始对选择的凭证进行成批审核操作，审核完成后提示：审核完毕，共审核凭证×张。
形式表面化
（1） 要修改已审核过的记账凭证时，必须先取消审核，然后才能修改。
（2） 审核人与制单人不能为同一操作员，否则系统拒绝审核签章。
（3） 取消审核的操作员必须与审核人是同一操作员，否则不能进行取消审核操作。
（4） 可以单张取消审核，也可以通过【批处理】→【成批取消审核】进行成批取消审核操作。
提示
5. 审核凭证
Project management module
记账
在会计凭证审核完毕之后就可以开始记账了。凭证记账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账中的过程。经过记账的凭证将不再允许修改，只能采取补充登记凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在记账前应对记账凭证的内容进行仔细审核。系统记账前会对记账凭证中的数据关系错误进行检查，而无法检查业务逻辑关系错误，业务逻辑关系错误只能由会计人员自己检查。
6.记账
charge to an account
6.记账
charge to an account
资料
以操作员“01张三”的身份登录系统，对所有凭证进行记账。
操作步骤
（1） 以操作员“01张三”的身份登录企业应用平台，选择【业务工作】→【财务会计】→【凭证】→【记账】，打开“记账”对话框，选择记账参数，然后单击【全选】按钮，再单击【记账】按钮，如图4-34所示。
（2） 系统记账前会自动进行试算平衡，并弹出“期初试算平衡表”窗口。若试算平衡，单击【确定】按钮，系统开始进行记账。
（3） 记账完毕，系统弹出“记账完毕”提示框，单击【确定】按钮。

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