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(共36张PPT)
项目五 总账系统辅助核算、账务处理与编制会计报表
General ledger system to assist accounting, accounting processing and preparation of accounting statements
01
掌握总账系统基础资料的设置；
02
掌握总账系统初始化设置；
项目目标
Project objective
03
掌握总账系统的账务处理方法；
01
掌握调用模板自动生成资产负债表的方法；
02
掌握利润表的编制方法；
03
掌握调用模板编制现金流量表的方法。
01
总账系统基础资料设置；
02
总账系统期末处理；
项目重难点
03
利润表与现金流量表的编制。
01
模块一 新建账套及增加操作员
02
模块二 基础资料设置
03
模块三 录入期初余额
目录
04
模块四 账务处理
05
模块五 编制会计报表
模块
02
基础资料设置
★登录企业应用平台 ★设置机构人员
★设置客商信息 ★设置财务资料 ★设置收付结算
基础资料
在系统中使用的各种公用信息资料的总称，包括用户在录入凭证或录入单据时需要录入的一些业务资料信息，如科目、币别、商品、客户、物料等信息。这些基础资料经常使用，为了便于进行统一的设置与管理，系统提供了基础资料管理功能。基础资料设置是应用用友U8V10.1软件进行日常业务处理所必须进行的，包括财务和业务资料设置，这里的每一步设置都关系到启用系统后对应模块的操作，是为后面更好地使用软件打下基础。因此，基础资料的设置是相当重要的。
基础资料
initial value
一、登录企业应用平台
Log on to the enterprise application platform
单击【开始】→【所有程序】→【用友U8V10.1】→【企业应用平台】，进入用友U8V10.1的“登录”对话框，在“操作员”文本框中录入“101”或“覃芳”，“密码”为空，“账套”选择“［101］127.0.0.101覃芳”，“操作日期”选择“2020-01-01”，单击【登录】按钮进入所选账套，如图5-16所示。
操作步骤
一、登录企业应用平台
Log on to the enterprise application platform
二、设置机构人员
Setup personnel
资料部门档案如表5-1所示：
1.设置部门档案
Set up departmental files
部门编码 部门名称
01 管理部
02 财务部
03 采购部
04 销售部
05 仓库
操作步骤在企业应用平台主界面中，选择【基础设置】→【基础档案】→【机构人员】→【部门档案】，单击【增加】按钮，打开“部门档案”窗口，根据资料录入相关信息，然后单击【保存】按钮，如图5-17 所示。
1.设置部门档案
Set up departmental files
资料在人员档案如表5-2所示：
2.设置人员档案
Set personnel files
人员编号 部门名称 人员姓名 性别 雇佣状态 人员类别 是否业务员 业务或费用部门
101 管理部 许峰 男 在职 正式工 是 管理部
102 管理部 陈飞 男 在职 正式工 是 管理部
103 管理部 周心 女 在职 正式工 是 管理部
201 财务部 苏乐 女 在职 正式工 是 财务部
202 财务部 朱云 女 在职 正式工 是 财务部
203 财务部 沈林 男 在职 正式工 是 财务部
301 采购部 秦福 男 在职 正式工 是 采购部
302 采购部 王琼 女 在职 正式工 是 采购部
303 采购部 吴鹏 男 在职 正式工 是 采购部
401 销售部 赵红 女 在职 正式工 是 销售部
402 销售部 李启 男 在职 正式工 是 销售部
403 销售部 何天 男 在职 正式工 是 销售部
501 仓库 江凤 女 在职 正式工 是 仓库
502 仓库 马丽 女 在职 正式工 是 仓库
操作步骤在企业应用平台主界面中，选择【基础设置】→【基础档案】→【机构人员】→【人员档案】，单击【增加】按钮，打开“人员档案”窗口，根据资料录入相关信息，然后单击【保存】按钮，如图5-18所示。
2.设置人员档案
Set personnel files
三、设置客商信息
Set merchant information
增加客户、供应商分类，便于将客户和供应商档案进行分类别管理。
资料
（一）客户分类、客户档案设置
Customer classification, customer profile setting
（1） 客户分类。长期客户编码为1，短期客户编码为2。
（2） 客户档案如表5-3所示。
客户编码 客户名称 客户简称 分类名称
101 广西悦兴有限公司 悦兴 长期客户
102 广西致远有限公司 致远 长期客户
201 广东顺宁有限公司 顺宁 短期客户
202 湖南鸿发有限公司 鸿发 短期客户
步骤如下
操作步骤
Operating steps
1.客户分类设置。在企业应用平台主界面中，选择【基础设置】→【基础档案】→【客商信息】→【客户分类】，进入“客户分类”窗口，单击【增加】按钮，根据资料录入客户分类信息，然后单击【保存】按钮，如图5-19所示。
2.客户档案设置。在企业应用平台主界面中，选择【基础设置】→【基础档案】→【客商信息】→【客户档案】，单击【增加】按钮，进入“增加客户档案”窗口，根据资料设置客户档案，然后单击【保存】或【保存并新增】按钮，如图5-20 所示。
资料
（二）供应商分类、供应商档案设置
Supplier classification, supplier file setting
供应商分类。本地编码为1，外地编码为2。
供应商档案如表5-4所示。
供应商编码 供应商名称 供应商简称 分类名称 税率
101 金强有限公司 金强 本地 13%
102 玉华有限公司 玉华 本地 13%
201 耀辉有限公司 耀辉 外地 13%
202 新风有限公司 新风 外地 13%
步骤如下
操作步骤
Operating steps
1. 供应商分类设置。在企业应用平台主界面中，选择【基础设置】→【基础档案】→【客商信息】→【供应商分类】，进入“供应商分类”窗口，单击【增加】按钮，录入供应商分类信息，然后单击【保存】按钮，如图5-21所示。
2. 供应商档案设置。在企业应用平台主界面中，选择【基础设置】→【基础档案】→【客商信息】→【供应商档案】，单击【增加】按钮，进入“增加供应商档案”窗口，根据资料录入相关信息（见图5-22），然后单击【保存】或【保存并新增】按钮。
四、设置财务资料
Set up financial information
财务资料包括设置会计科目、指定会计科目、设置凭证类别、设置外币等。
资料
（一）设置会计科目
Set account
会计科目如表5-5所示：
科目编码 科目名称 辅助核算 受控系统
1001 库存现金
1002 银行存款
100201 工商银行
100202 中国银行 外币核算/美元
1122 应收账款 客户往来 无
1123 预付账款 供应商往来 无
1221 其他应收款 个人往来 无
1405 库存商品
140501 九英寸平板 数量核算/台
140502 八英寸平板 数量核算/台
资料
（一）设置会计科目
Set account
续表
科目编码 科目名称 辅助核算 受控系统
2202 应付账款
220201 应付账款——一般应付款 供应商往来 无
220202 应付账款——暂估应付款
2203 预收账款 客户往来 无
2221 应交税费
222101 应交增值税
22210101 进项税额
22210102 销项税额
6001 主营业务收入
600101 九英寸平板 数量核算/台
资料
（一）设置会计科目
Set account
续表
科目编码 科目名称 辅助核算 受控系统
600102 八英寸平板 数量核算/台
6401 主营业务成本
640101 九英寸平板 数量核算/台
640102 八英寸平板 数量核算/台
6601 销售费用
660101 工资 部门核算
660102 办公费 部门核算
660103 差旅费 部门核算
660104 折旧费 部门核算
660105 其他 部门核算
资料
（一）设置会计科目
Set account
续表
科目编码 科目名称 辅助核算 受控系统
6602 管理费用
660201 工资 部门核算
660202 办公费 部门核算
660203 差旅费 部门核算
660204 折旧费 部门核算
660205 其他 部门核算
操作步骤
Operating steps
用户可以增加、修改和删除会计科目。由于新建账套时已预置总账（一级）科目，下面的操作将增加明细科目，先增加二级科目再增加三级科目，以及进行会计科目 的修改。设置会计科目时，用户可以对科目进行辅助核算的设置，包括是否选择数量核算、部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来、项目核算及自定义项。一个会计科目可以设置多个辅助核算项目。
1. 增加会计科目
操作步骤
Operating steps
在企业应用平台主界面中，选择【基础设置】→【基础档案】→【财务】→【会计科目】，打开“会计科目”窗口，单击【增加】按钮，打开“新增会计科目”对话框，根据资料录入增加的明细科目，然后单击【确定】按钮保存，如图5-23所示。依次录入所有要增加的明细科目。
2. 修改会计科目
操作步骤
Operating steps
用户可以对会计科目增加辅助核算项目。在“会计科目”窗口，单击【修改】按钮或者选中要修改的会计科目后双击鼠标，进入“会计科目_修改”对话框，对相关项目进行修改，完成后单击【确定】按钮，如图5-24所示。
3. 删除会计科目
操作步骤
Operating steps
在“会计科目”窗口，选中要删除的会计科目，单击【删除】按钮，出现“删除记录”提示框，单击【确定】按钮即可删除选中的会计科目，如图5-25所示。
（二）指定会计科目
Designated account
资料
指定“库存现金”为现金科目，指定“银行存款”为银行科目，指定“库存现金”和“银行存款”为现金流量科目。被指定为现金、银行科目的科目才能在出纳功能中查询现金、银行日记账，进行银行对账，以及在制单中进行支票控制和资金赤字控制。
在“会计科目”窗口，单击【编辑】→【指定科目】，打开“指定科目”对话框，“现金科目”选择“1001库存现金”，“银行科目”选择“1002银行存款”，“现金流量科目”选择“1001库存现金”和“1002银行存款”，单击【确定】按钮保存，如图5-26所示。
操作步骤如下
操作步骤
operating steps
（三）设置凭证类别
Set the certificate category
凭证类别如表5-6所示：
类别字 类别名称 限制类型 限制科目
收 收款凭证 借方必有 1001，1002
付 付款凭证 贷方必有 1001，1002
转 转账凭证 凭证必无 1001，1002
操作步骤如下
操作步骤
Operating steps
在企业应用平台主界面中，选择【基础设置】→【基础档案】→【财务】→【凭证类别】，进入“凭证类别预置”对话框，选择“收款凭证 付款凭证 转账凭证”选项，然后单击【确定】按钮，如图5-27所示；进入“凭证类别”对话框，单击【修改】按钮，设置限制类型和限制科目，如图5-28 所示。
（四）设置外币
Set up foreign currency
增加币别如表57所示：
币别代码 币别名称 记账汇率
HKD 港币 1.10
USD 美元 6.24
操作步骤如下
操作步骤
Operating steps
在企业应用平台主界面中，选择【基础设置】→【基础档案】→【财务】→【外币设置】，进入“外币设置”对话框，单击【增加】按钮，在“币符”文本框录入“HKD”，“币名”文本框录入“港币”，其他为默认设置，单击【确认】按钮，选中“浮动汇率”单选按钮并录入记账汇率，然后单击【退出】按钮退出“外币设置”对话框，如图5-29所示。美元的设置流程与港币相同。
五、设置收付结算
Set up receipt and payment settlement
设置收付结算包括设置结算方式、付款条件、银行档案等。
五、设置收付结算
Set up receipt and payment settlement
结算方式如表5-8所示：
结算方式编码 结算方式名称 是否票据管理 对应票据类型
1 现金支票 是 现金支票
2 转账支票 是 转账支票
3 电汇结算 否
4 商业汇票 否
5 其他 否
操作步骤如下
操作步骤
Operating steps
在企业应用平台主界面中，选择【基础设置】→【基础档案】→【收付结算】→【结算方式】，进入“结算方式”窗口，单击【增加】按钮，根据资料设置结算方式，单击【保存】按钮，如图5-30所示。

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