资源简介

(共18张PPT)
项目六 出纳管理
The cashier management
01
掌握现金及银行存款日记账的查询；
02
掌握支票的管理；
项目目标
Project objective
03
掌握银行对账管理及生成银行存款余额调节表。
01
银行存款日记账的录入和对账；
02
支票管理。
项目重难点
01
模块一 查询日记账
02
模块二 支票管理
03
模块三 银行对账
目录
模块
01
查询日记账
★ 设置系统启用时间 ★ 增加操作员 ★ 新建账套
查询日记账
被指定为现金、银行科目的科目才能在出纳功能中进行查询现金日记账、银行存款日记账操作。本项目操作员及权限同项目五，引用项目五的账套进行出纳管理的操作。项目五中已经指定“库存现金”为现金科目，指定“银行存款”为银行科目，指定“库存现金”和“银行存款”为现金流量科目。
查询日记账
Enquiry journal
以账套主管身份登录后引用项目五的账套进行以下账务处理
资料
Information
查询现金日记账。
查询银行存款日记账。
1. 查询现金日记账
（1） 在企业应用平台主界面中，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【出纳】→【现金日记账】，系统弹出“现金日记账查询条件”对话框，在其中设置查询的条件，如图6-1所示。
操作步骤
operating steps
1. 查询现金日记账
（2） 单击【确定】按钮，进入“现金日记账”窗口，可以查看到查询范围内的相关内容，如图6-2所示。
操作步骤
operating steps
1. 查询现金日记账
（3） 在该窗口中单击【过滤】按钮，在系统弹出的“日记账过滤条件”对话框中设置日记账过滤条件，如图6-3 所示；单击【确定】按钮，可以快速查询现金日记账的具体内容，查看完后关闭“现金日记账”窗口。
操作步骤
operating steps
2. 查询银行存款日记账
（1） 查询银行存款日记账的方法与查询现金日记账的方法类似。选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【出纳】→【银行日记账】，系统弹出“银行日记账查询条件”对话框，设置查询的条件，单击【确定】按钮，如图6-4 所示。
操作步骤
operating steps
2. 查询银行存款日记账
（2） 打开“银行日记账”窗口，可以查看到查询范围内的相关内容，如图6-5所示。
操作步骤
operating steps
模块
02
支票管理
企业出纳人员经常要购置大量的空白支票用于资金支付业务，为了加强对支票的管理，下面讲解支票管理功能的使用。
一、登录企业应用平台
Log on to the enterprise application platform
（1） 3日，提取现金12 000元备用（现金支票号为XZ0001）。（附件1张）
（2） 11日，用银行存款支付交通罚款500元（转账支票号为ZZA0001）。（附单据2张）
（3） 14日，支付上月所欠玉华公司货款292 500元，用转账支票支付（转账支票号为ZZA0002）。（附件2张）
（4） 15日，直接购入一台笔记本电脑并交付管理部使用（转账支票号为ZZA0003）。该笔记本电脑的预计使用年限为3年。同日，收到增值税专用发票一张，发票上注明价款为5 800元，增值税为754元。（附件3张）
（5） 21日，支付广告费126 000元，用转账支票支付（转账支票号为ZZA0004）。（附件3张）
（6） 28日，支付保险费20 000元，用转账支票支付（转账支票号为ZZA0005）。（附件 3张）
把以下欢腾公司2020年1月份发生的经济业务中所用的支票内容录入支票登记簿。
资料
Information
① 在企业应用平台主界面中，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【出纳】→【支票登记簿】，进入“银行科目选择”对话框，在“科目”下拉框中选择“工商银行（100201）”，单击【确定】按钮，如图6-6所示。
（1） 录入第一笔业务的支票。
操作步骤
Operating steps
② 进入“支票登记簿”窗口，单击【增加】按钮，然后录入领用支票的情况，单击【保存】按钮保存记录，如图6-7所示。
（1） 录入第一笔业务的支票。
操作步骤
Operating steps
在“支票登记簿”窗口，继续单击【增加】按钮，录入相关内容，如图6-8所示。用同样的方法录入第三笔至第六笔业务的支票内容。用户使用支票管理功能，可以增加、修改和删除支票登记信息。删除支票登记信息的操作方法为：
在“支票登记簿”窗口，选中要删除的记录，然后单击【删除】按钮，系统弹出“是否删除当前行？”提示框，单击【是】按钮，如图6-9所示。
（2） 第二笔业务的支票。
操作步骤
Operating steps

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