资源简介

(共76张PPT)
项目九 供应链管理与应收、应付款管理系统
Supply chain management and accounts receivable, payable management system
01
掌握供应链管理系统初始化的方法；
02
掌握采购管理系统中各类单据的录入、审核及结算的操作方法；
项目目标
Project objective
03
掌握销售管理系统中各类单据的录入、审核的操作方法；
04
掌握库存管理系统中出入库的管理及盘点的操作方法；
05
掌握存货核算系统中各类出入库核算的操作方法及生成凭证的操作方法；
项目目标
Project objective
06
掌握应收、应付款管理系统中各类收付款业务处理的操作方法及凭证的处理方法等。
01
采购管理系统的单据处理及操作方法；
03
库存管理系统中出入库的管理及盘点的操作方法；
项目重难点
02
销售管理系统的单据处理及操作方法；
项目重难点
02
存货系统各类核算的操作方法及凭证的处理方法；
04
应收、应付款管理系统中各类收付款业务处理的操作方法及凭证的处理方法。
01
模块一 供应链管理系统基础设置
02
模块二 应收款、应付款与供应链管理系统初始化
03
模块三 采购管理系统与应付款管理系统日常业务处理
目录
04
模块四 销售管理系统与应收款管理系统日常业务处理
05
模块五 库存业务处理、存货核算业务处理与供应链管理系统结账处理
模块
03
采购管理系统与应付款管理系统日常业务处理
一、单据编号设置
Document number setting
如下
资料
Information
把采购专用发票、采购普通发票、采购运费发票均设置为完全手工编号。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
选择【基础设置】→【单据设置】→【单据编号设置】，进入“单据编号设置”窗口，再选择【采购管理】→【采购专用发票】，打开“单据编号设置?［采购专用发票］”对话框，单击【修改】按钮，选中“完全手工编号”复选框，然后单击【保存】按钮，如图9-30所示；用同样的方式把采购普通发票、采购运费发票设置为完全手工编号。
二、采购与应付业务处理
Purchase and deal with business
资料
1.在月初对上月暂估入库商品进行账务处理
At the beginning of the month for the last month's provisional inventory inventory processing
月初，编制冲减上月暂估入库商品分录，在存货核算系统进行入库单制单。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【财务核算】→【生成凭证】，打开“生成凭证”窗口，单击【选择】按钮进入“查询条件”对话框，单击【确定】按钮，如图9-31所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（2） 进入“选择单据”窗口，在需要生成凭证的单据的“选择”栏双击进行选择，单击【确定】按钮，如图9-32所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（3） 进入“生成凭证”窗口，单击【生成】按钮，如图9-33所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（4） 进入“填制凭证”窗口，单击【保存】按钮，如图9-34所示;凭证左上角出现“已生成”标志，表示凭证已传递到总账。
资料
2.从请购单到支付货款的完整的普通采购业务处理
Complete processing of general purchase transactions from requisitions to payments
（1） 2日，采购部王琼向上级主管提出请购要求。请购要求为：向玉华公司购入八英寸皮套1 000个，单价为25元，需求日期为1月3日。
（2） 2日，上级主管同意向玉华公司购买1 000个八英寸皮套。
(3) 3日，收到玉华公司发来的1 000个八英寸皮套。
(4) 3日，所收1 000个八英寸皮套已验收入库。
资料
2.从请购单到支付货款的完整的普通采购业务处理
Complete processing of general purchase transactions from requisitions to payments
(5) 3日，收到玉华公司开来的增值税专用发票一张（发票号为7303），发票上注明八英寸皮套1 000个，单价25元。
(6) 3日，在应付款管理系统审核发票并生成凭证，将存货核算系统中的正常单据进行记账并生成凭证。
（7） 4日，财务部开出转账支票一张（票号为12345），用于支付所购1 000个八英寸皮套的货款，价税款合计28 250.00元。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 第一笔业务的处理为采购员填制采购请购单。
选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【请购】→【请购单】，进入“采购请购单”窗口，单击【增加】按钮，根据资料录入相关内容，单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮，如图9-35所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（2） 第二笔业务的处理为生成采购订单。
选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购订货】→【采购订单】，进入“采购订单”窗口，依次单击【增加】、【生单】按钮，选择“请购单”选项，打开“过滤条件窗口”对话框，单击【确定】按钮后进入“订单拷贝请购单表头列表”窗口，在需要参照的采购请购单的“选择”栏进行双击，再单击【确定（OK）】按钮，采购请购单的相关信息带入到采购订单中，单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮，如图9-36所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（3） 第三笔业务的处理为录入到货单。
选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购到货】→【到货单】，进入“到货单”窗口，依次单击【增加】、【生单】按钮，选择“采购订单”选项，打开“过滤条件窗口”对话框，单击【确定】按钮后进入“到货单拷贝订单表头列表”窗口，在需要参照的采购订单的“选择”栏进行双击，再单击【确定（OK）】按钮，采购订单的相关信息带入到采购到货单中，根据资料修改日期等内容，单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮，如图9-37所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（4） 第四笔业务的处理为填制采购入库单。
选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，进入“采购入库单”窗口，单击【生单】按钮，选择“采购到货单（蓝字）”选项，打开“查询条件选择?采购到货单列表”对话框，单击【确定】按钮后进入“发票拷贝入库单表头列表”窗口，在需要参照的采购到货单的“选择”栏进行双击，再单击【确定（OK）】按钮，采购到货单的相关信息带入到采购入库单中，根据资料修改日期等内容，单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮，如图9-38所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（5） 第五笔业务的处理为填制专用发票并进行结算。
① 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购发票】→【专用采购发票】，进入“专用发票”窗口，依次单击【增加】、【生单】按钮，选择“入库单”选项，打开“查询条件选择?采购入库单列表”对话框，单击【确定】按钮后进入“发票拷贝入库单表头列表”窗口，在需要参照的采购入库单的“选择”栏进行双击，再单击【确定（OK）】按钮，采购入库单的相关信息带入到采购专用发票，录入发票号后单击【保存】按钮，然后退出，如图9-39所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（5） 第五笔业务的处理为填制专用发票并进行结算。
② 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购结算】→【自动结算】，打开“查询条件选择?采购自动结算”对话框，在“结算模式”下拉框中选择“入库单和发票”，单击【确定】按钮，如图9-40所示；系统弹出结算全部成功的提示框，单击【确定】按钮，结束结算操作。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（6） 第六笔业务要把存货核算系统中的正常单据进行记账并生成凭证。
① 记账。选择【业务工作】→【存货核算】→【业务核算】→【正常单据记账】，打开“查询条件选择”对话框，勾选“发票制单”，单击【确定】按钮后进入“正常单据记账列表”窗口，在需要记账的单据的“选择”栏进行双击，单击【记账】按钮，如图9-41所示；系统显示记账成功，然后退出；选择【财务核算】→【生成凭证】，按照第一笔业务所述的操作步骤生成记账凭证，如图9-42 所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
② 审核发票。选择【业务工作】→【应付款管理】→【应付单据处理】→【应付单据审核】，打开“应付单据查询条件”对话框，单击【确定】按钮后进入“应付单据列表”窗口，在需要审核的发票的“选择”栏进行双击，再单击【审核】按钮，如图9-43所示；系统弹出审核成功提示框，单击【确定】按钮返回后退出。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
③ 发票制单。选择【业务工作】→【应付款管理】→【制单处理】，打开“制单查询”对话框，勾选“发票制单”，单击【确定】按钮，如图9-44所示；进入“制单”窗口，单击“全选”按钮或在“选择标志”栏录入某数字作为选择标志，“凭证类别”选择“记账凭证”，单击【制单】按钮，如图9-45所示；进入“填制凭证”窗口，单击【保存】按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，记账凭证传递到总账系统，如图9-46所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（7） 第七笔业务的处理为录入付款单并审核与生成凭证。
选择【业务工作】→【应付款管理】→【付款单据处理】→【付款单据录入】，进入“收付款单录入”窗口，单击【增加】按钮，根据资料录入相关数据，单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮，系统弹出“是否立即制单？”提示框，单击【是】按钮，如图9-47所示；进入“填制凭证”窗口，单击【保存】按钮，记账凭证上出现“已生成”标志，如图9-48所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
(8) 核销处理：选择【核销处理】→【手工核销】，进入“核销条件”窗口，在供应商处选择“102”玉华有限公司，单击【确定】按钮进入单据核销窗口。分别双击金额为29 000元的付款单和采购专用发票，在付款单和采购专用发票的“本次结算”栏显示出相同的金额29 000，单击【保存】按钮然后退出窗口。
提示
制单操作还可以采用另一种方法，即选择【业务工作】→【应付款管理】→【制单处理】，然后选择收付款制单进行操作。
资料
3.不需要订货、直接入库且货款未付的普通采购业务处理
Ordinary purchase business that does not require ordering, direct warehousing and payment for goods
4日，向金强公司购入400台九英寸平板，单价为2 200元，货已验收入库，收到增值税专用发票一张（发票号为6202），货款未付。
操作步骤
（1） 选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，进入“采购入库单”窗口，单击【增加】按钮，根据资料录入相关内容，单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮，然后退出，如图9-49所示。
操作步骤
operating steps
操作步骤
（2） 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购发票】→【专用采购发票】，进入“专用发票”窗口，依次单击【增加】、【生单】按钮，生成采购专用发票；录入发票号后单击【保存】按钮，单击【结算】按钮后退出，如图9-50所示。
操作步骤
operating steps
操作步骤
（3） 选择【业务工作】→【应付款管理】→【应付单据审核】，打开“应付单据查询条件”对话框；单击【确定】按钮后进入“单据处理”窗口；双击需要审核的发票，进入“专用发票”窗口；再单击【审核】按钮，系统弹出“是否立即制单？”提示框，单击【是】按钮，如图9-51所示；进入“填制凭证”窗口，单击【保存】按钮生成凭证后退出。
操作步骤
operating steps
操作步骤
（4） 选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【正常单据记账】，进行正常单据记账操作后退出；选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【财务核算】→【生成凭证】，根据入库单生成记账凭证。
操作步骤
operating steps
提示
本制单方法与前面介绍的制单方法的结果是一样的。在实际操作中，可以根据情况进行选择。
资料
4.采用合并制单方式的现结采购业务处理
The purchase business is handled by the form of consolidated purchase order
5日，向金强公司购入500台八英寸平板，单价为700元，货已验收入库，收到增值税专用发票一张（发票号为6203），同时开出转账支票（票号为10321）支付全部货款。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，填制新增入库单并保存、审核。
（2） 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购发票】→【专用采购发票】，根据入库单生成发票，录入发票号后单击【保存】按钮；单击【现付】按钮，系统弹出“采购现付”对话框，录入相关结算内容，单击【确定】按钮，单击【结算】按钮，然后退出，如图9-52所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（3） 选择【业务工作】→【应付款管理】→【应付单据审核】，打开“应付单据查询条件”对话框，选中“包含已现结发票”复选框，单击【确定】按钮，如图9-53所示；进入“单据处理”窗口,在需要审核的发票的“选择”栏双击，再单击【审核】按钮，系统弹出审核成功提示框，单击【确定】按钮返回后退出（本题介绍合并生单的方法，所以此处不立即制单）。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（4） 选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【正常单据记账】，进行正常单据记账操作后退出；选择【业务工作】→【存货核算】→【财务核算】→【生成凭证】，打开“生成凭证”窗口，单击左上方的【选择】按钮进入“查询条件”对话框，单击【确定】按钮进入“选择单据”窗口，在需要生成凭证的单据的“选择”栏双击，同时在左上角选中“已结算采购入库单自动选择全部结算单上单据（包括入库单、发票、付款单），非本月采购入库单按蓝字报销单制单”复选框，单击【确定】按钮，如图9-54所示；进入“生成凭证”窗口，单击【生成】按钮，进入“填制凭证”窗口，单击【保存】按钮，合并生成一张凭证，记账凭证的左上角出现“已生成”标志，如图9-55所示。
资料
5.不完全现结采购业务处理
Incomplete cash purchase business processing
6日，向玉华公司购入450个九英寸皮套，单价55元。货已验收入库，收到增值税专用发票一张（发票号为7304），同时开出转账支票（票号为10322）支付货款24 750元。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，新增入库单并审核后退出；选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购发票】→【专用采购发票】，根据入库单生成发票，录入发票号后单击【保存】按钮；单击【现付】按钮，系统弹出“采购现付”对话框，录入相关结算内容，单击【确定】按钮退出“采购现付”对话框；单击【结算】按钮，然后退出。
（2） 选择【业务工作】→【应付款管理】→【应付单据审核】，对发票进行审核并制单，如图9-56 所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（3） 选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【正常单据记账】，进行正常单据记账操作后退出；选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【财务核算】→【生成凭证】，根据入库单生成记账凭证，如图9-57所示。
资料
6.采购运费处理
Purchase freight handling
7日，向金强公司购入550台九英寸平板，单价为2 200元。货已直接验收入库，收到增值税专用发票一张（发票号为6204）。同时，由金强公司代垫运费，并收到其开来的增值税专用发票一张（发票号为3355），发票上注明运费为200元，增值税为18元。货款、运费均未支付。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，进入“采购入库单”窗口，单击【增加】按钮，录入相关内容后单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮，然后退出。
（2） 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购发票】→【专用采购发票】，根据入库单生成发票；录入发票号后单击【保存】按钮，然后退出，不要进行结算操作；再单击【增加】按钮，录入运费发票（运费发票也是专用发票）的相关内容后单击【保存】按钮，如图9-58所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（3） 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购结算】→【手工结算】，进入“手工结算”窗口，单击【选单】按钮进入“结算选单”窗口，单击【查询】按钮出现相应的发票与入库单，选择本次业务的发票（包括运费发票）与入库单，单击【OK确定】按钮，如图9-59所示；然后单击【分摊】按钮，系统弹出“选择按金额分摊，是否开始计算？”提示框，由于本题仅涉及一个商品，所以按金额与按数量均可，单击【是】按钮进行费用分摊，完成分摊后单击【结算】按钮，完成结算操作后退出，如图9-60所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（4） 选择【业务工作】→【应付款管理】→【应付单据审核】，对发票进行审核，不要立即制单，如图9-61所示；选择【业务工作】→【应付款管理】→【制单处理】，单击【合并】按钮，再单击【制单】按钮，如图9-62所示；合并生成记账凭证，如图9-63所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（5） 选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【正常单据记账】，进行正常单据记账操作后退出；选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【财务核算】→【生成凭证】，根据入库单生成记账凭证。
资料
7.暂估报销采购业务处理
Estimate reimbursement purchase business processing
8日，收到上月入库100台八英寸平板的增值税专用发票（发票号为6205），发票上注明数量为100台，单价为710元。货款未支付。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购发票】→【专用采购发票】，单击【增加】、【生单】按钮，根据期初入库单生成发票，单击【OK确定】按钮，如图9-64所示；进入“专用发票”窗口，录入发票号，修改单价，如图9-65所示；单击【保存】按钮，再单击【结算】按钮后退出。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（2） 选择【业务工作】→【应付款管理】→【应付单据审核】，对发票进行审核、制单。
（3） 选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【结算成本处理】，系统弹出“暂估处理查询”对话框，选中“商品库”复选框，单击【确定】按钮，如图9-66所示；进入“结算成本处理”窗口，在“选择”栏双击，出现“Y”选择标志，单击【暂估】按钮，系统出现“暂估处理完成。”提示框，单击【确定】按钮退出，如图9-67所示。
（4） 选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【财务核算】→【生成凭证】，根据蓝字回冲单生成凭证。
资料
8.收到发票前退货的采购业务处理
Purchase business of return before receipt of invoice
9日，向耀辉公司购买200张内存卡，单价为65元，收到货物并验收入库。验收入库后发现其中4张内存卡有质量问题，将其退回耀辉公司。10日，收到耀辉公司开来的增值税专用发票一张（发票号为8351），发票上注明数量为196张，单价为65元。货款未付。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，增加一张数量为200张的蓝字入库单；选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，进入“采购入库单”窗口，单击【增加】按钮，选中“红字”单选按钮，在“数量”栏下录入“-4”后单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮，然后退出，如图9-68所示。
（2） 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购发票】→【专用采购发票】，单击【增加】、【生单】按钮，选择生成采购发票的入库单，如图9-69所示；根据红字、蓝字两张入库单生成采购专用发票，录入发票号后单击【保存】按钮并进行结算，然后退出，如图9-70 所示。
（3） 选择【业务工作】→【应付款管理】→【应付单据审核】，对发票进行审核、制单。
（4） 选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【业务核算】→【正常单据记账】，对红字、蓝字两张入库单进行记账；再单击【财务核算】→【生成凭证】，打开“生成凭证”窗口，单击【选择】按钮后进入“查询条件”对话框；单击【确定】按钮进入“选择单据”窗口，单击【全选】按钮选中红字、蓝字两张入库单，单击【确定】按钮，如图9-71 所示；进入“生成凭证”窗口，单击【合成】按钮合并生成凭证，然后退出，如图9-72所示。
资料
9.收到发票后退货的采购业务处理
Deal with the purchase business of return after receipt of invoice
11日，发现3日向玉华公司购入的八英寸皮套中2个有质量问题，将其退回玉华公司，并开出红字专用发票（发票号为1031）和红字入库单。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，增加一张数量为200张的蓝字入库单；选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，进入“采购入库单”窗口，单击【增加】按钮，选中“红字”单选按钮，在“数量”栏下录入“-4”后单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮，然后退出，如图9-68所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（2） 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购发票】→【专用采购发票】，单击【增加】、【生单】按钮，选择生成采购发票的入库单，如图9-69所示；根据红字、蓝字两张入库单生成采购专用发票，录入发票号后单击【保存】按钮并进行结算，然后退出，如图9-70 所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（3） 选择【业务工作】→【应付款管理】→【应付单据审核】，对发票进行审核、制单。
（4） 选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【业务核算】→【正常单据记账】，对红字、蓝字两张入库单进行记账；再单击【财务核算】→【生成凭证】，打开“生成凭证”窗口，单击【选择】按钮后进入“查询条件”对话框；单击【确定】按钮进入“选择单据”窗口，单击【全选】按钮选中红字、蓝字两张入库单，单击【确定】按钮，如图9-71 所示；进入“生成凭证”窗口，单击【合成】按钮合并生成凭证，然后退出，如图9-72所示。
资料
9.收到发票后退货的采购业务处理
Deal with the purchase business of return after receipt of invoice
11日，发现3日向玉华公司购入的八英寸皮套中2个有质量问题，将其退回玉华公司，并开出红字专用发票（发票号为1031）和红字入库单。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购到货】→【采购退货单】，进入“采购退货单”窗口；单击【增加】、【生单】按钮，选择“采购到货单”选项，打开“过滤条件窗口”对话框；单击【确定】按钮，进入“退货单拷贝到货单表头列表”窗口，在需要参照的到货单的“选择”栏进行双击，再单击【确定（OK）】按钮，采购到货单的相关信息带入到采购退货单中，把数量修改为“-2”，单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮，如图9-73所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（2） 选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，进入“采购入库单”窗口，单击【生单】按钮，选择“采购到货单（红字）”选项,按红字到货单生成红字采购入库单，对红字采购入库单进行审核，如图9-74所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（3） 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购发票】→【红字专用采购发票】，进入“专用发票”窗口；单击【增加】、【生单】按钮，选择“入库单”选项，打开“查询条件选择?采购入库单列表”对话框；单击【确定】按钮，进入“发票拷贝入库单表头列表”窗口，在需要参照的采购入库单的“选择”栏进行双击；再单击【确定（OK）】按钮，采购入库单的相关信息带入到采购专用发票中，录入发票号,单击【保存】按钮，再单击【结算】按钮，如图9-75 所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（4） 选择【业务工作】→【应付款管理】→【应付单据审核】，对发票进行审核、制单；选择【业务工作】→【存货核算】→【业务核算】→【正常单据记账】，对红字入库单进行记账；选择【业务工作】→【存货核算】→【财务核算】→【生成凭证】，生成对应的凭证。
资料
10.采购损耗业务处理
Purchase loss business processing
12日，向新风公司订购耳机900副，单价为60元，收到其开来增值税专用发票一张（发票号为9411），货款未付。同日，验收入库时发现有10个被损坏。其中，合理损耗6个；不合理损耗4个，为采购员个人造成。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】，然后录入并审核相应的订单、到货单（仍按照900副耳机录入订单和到货单），录入专用发票（根据订单生成发票或手工录入发票）；选择【业务工作】→【应付款管理】→【应付单据审核】，对发票进行审核但不要制单。
（2） 选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，进入“采购入库单”窗口，单击【生单】按钮，然后根据到货单生成采购入库单，录入合格的产品数量，如图9-76所示；单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（3） 选择【基础设置】→【基础档案】→【业务】→【非合理损耗类型】，打开“非合理损耗类型”窗口，在“非合理损耗类型名称”栏下录入“个人责任”，如图9-77所示；选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【初始设置】→【科目设置】，录入非合理损耗科目“其他应收款”；选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【初始设置】→【选项】→【选项录入】，设置进项税转出科目，单击【确定】按钮，如图9-78所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（4） 选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】→【采购结算】→【手工结算】，进入“手工结算”窗口，单击【选单】按钮，如图9-79 所示；进入“结算选单”窗口，单击【查询】按钮出现相应的发票与入库单，选择本次业务的发票（包括运费发票）与入库单，单击【OK确定】按钮，在结算单据上录入合理损耗和非合理损耗的数量及非合理损耗金额，并录入不合理损耗方式，然后单击【结算】按钮退出。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（5） 选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【正常单据记账】，进行正常单据记账操作后退出；选择【业务工作】→【存货核算】→【财务核算】→【生成凭证】，打开“生成凭证”窗口；单击【选择】按钮，进入“查询条件”对话框；单击【确定】按钮，进入“选择单据”窗口，在需要生成凭证单据的“选择”栏双击，同时选中“已结算采购入库单自动选择全部结算单上单据（包括入库单、发票、付款单），非本月采购入库单按蓝字报销单制单”复选框；单击【确定】按钮，进入“生成凭证”窗口；再单击【生成】按钮，合并生成一张记账凭证，如图9-80所示。
资料
11.货到发票未到的采购业务处理
Deal with the purchase business which has not arrived in the invoice
13日，向金强公司购入八英寸平板600台，货已验收入库，但未收到发票。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【采购入库单】，打开“采购入库单”窗口，根据资料录入入库单并审核，如图9-81所示。由于未收到发票，单价可先不录入，其他操作在月末再进行处理。
资料
12.预付货款购买商品的采购业务处理
Purchase of goods for payment in advance
（1） 13日，开出转账支票（票号为10323）预付金强公司货款10 000元，用于购买九英寸平板。
（2） 14日，向金强公司购入1 000台九英寸平板，单价为2 300元，收到其开来的增值税专用发票一张（发票号为6209），货已验收入库，并开出转账支票（票号为10324）支付剩余货款 2 589 000元。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 第一笔业务的处理。
选择【业务工作】→【应付款管理】→【付款单据处理】→【付款单据录入】，根据资料录入付款单，将“款项类型”改为“预付款”，单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮，系统弹出“是否立即制单？”提示框，单击【是】按钮生成凭证，如图9-82所示。证。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（2） 第二笔业务的处理。
① 选择【业务工作】→【应付款管理】→【付款单据处理】→【付款单据录入】，然后录入付款单，将“款项类型”改为“预付款”，录入余款2 589 000元，单击【保存】按钮，再单击【审核】按钮后系统弹出“是否立即制单？”提示框，单击【是】按钮生成凭证，如图9-83所示。
② 选择【业务工作】→【供应链】→【库存管理】→【入库业务】，然后按前面介绍的方法录入采购入库单并进行保存和审核；选择【业务工作】→【供应链】→【采购管理】，然后按前面介绍的方法生成采购专用发票，单击【结算】按钮进行采购结算；选择【业务工作】→【应付款管理】→【应付单据审核】，对发票进行审核。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（2） 第二笔业务的处理。
③ 选择【业务工作】→【应付款管理】→【转账】→【预付冲应付】，进入“预付冲应付”对话框，单击“预付款”选项卡，在供应商处选择对应的公司，单击【过滤】按钮，系统列出预付该供应商的款项，如图9-84所示；然后双击选择预付款项。
④ 选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【正常单据记账】，进行正常单据记账操作后退出；选择【业务工作】→【供应链】→【存货核算】→【财务核算】→【生成凭证】，根据入库单生成凭证。
资料
13.支付采购应付款的业务处理
Pay for the business processing of purchase payables
14日，开出转账支票（票号为10324）支付期初应付金强公司款项282 500元。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
选择【业务工作】→【应付款管理】→【付款单据处理】→【付款单据录入】，根据资料录入付款单，“单据类型”选择“应付款”，单击【保存】按钮；单击【审核】按钮，系统弹出“是否立即制单”提示框，单击【是】按钮生成凭证，选择【核销处理】→【自动核销】进行核销处理。
资料
14.以商业汇票支付货款的采购业务处理
Purchase business processing of payment by commercial draft
14日，开出一张商业承兑汇票（编号为5361）用于支付新风公司货款61 020元。开票日为1月14日，到期日为2月13日。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（1） 选择【业务工作】→【应付款管理】→【票据管理】，打开“查询条件选择”对话框；单击【确定】按钮，打开“票据管理”窗口；单击【增加】按钮，打开“应付票据——商业汇票”窗口，根据资料录入相关信息，如图9-86所示。
操作步骤
Operating steps
步骤如下
（2） 选择【业务工作】→【应付款管理】→【付款单据处理】→【付款单据审核】，对票据进行审核并制单。
（3） 核销处理：选择【业务工作】→【应付款管理】→【核销处理】→【手工核销】进入单据核销窗口。分别双击金额为62 640元的付款单和采购专用发票，在付款单和采购专用发票的“本次结算”栏显示出相同的金额62 640，单击【保存】按钮然后退出窗口。

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