资源简介

(共10张PPT)
模块八
应付款管理系统
Contents
知识目标
能力目标
任务一 应付款管理系统认知
任务二 应付款管理系统的初始化设置
任务三 应付款管理系统的日常业务处理
任务四 应付款管理系统的期末业务处理
实训设计
掌握应付款管理系统的基本功能
掌握应付款管理系统的初始化设置
知识目标
掌握应付款管理系统日常业务处理
掌握 应付款管理系统的期末业务处理
能熟练进行应付款管理系统的初始化设置；
能根据经济业务进行应付款管理系统应付单据和付款单据的录入、审核、制单等操作；
能进行应付款管理系统核销、转账、票据管理等业务的处理；
能熟练进行应付款管理系统账簿的查询；
能熟练进行应付款管理系统月末结账与取消结账的处理。
能力目标
任务一
应付款管理系统认知
应付款管理系统主要用于核算和管理供应商往来款项。该系统以发票、其他应付单、付款单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项支付、转账等情况，提供票据处理和统计分析的功能。
一、 应付款管理系统的基本功能
一、 应付款管理系统的基本功能
应付款管理系统的操作主要包括以下几个方面：
（1） 系统初始化设置。系统初始化设置包括系统参数设置、单据类
型设置、账龄区间设置及期初余额录入等。
（2） 日常业务处理。日常业务处理包括应付单据和付款单据的录入、审核，以及进行核销、转账、汇兑损益、制单处理等。
（3） 单据查询。单据查询包括单据、详细核销信息、报警信息、凭证等的查询。
（4） 账表管理。账表管理包括总账、明细账、余额表等账表查询功能，以及应付账款分析、付款账龄分析、欠款分析等统计、分析功能。
（5） 其他处理。其他处理包括对核销、转账等处理进行恢复的功能。
（6） 期末处理。期末处理包括月末结账和取消月结等功能。
二、 应付款管理系统的应用方案
应付款管理系统可以对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供供应商往来账款余额资料和各种分析报表，从而帮助企业合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了详细核算和简单核算两种应用方案供用户选择。
二、 应付款管理系统的应用方案
（1） 详细核算。如果企业的采购业务与应付账款业务比较多，或者需要追踪每一笔业务的应付款及付款等情况，或者需要将应付款核算到产品一级，那么可以选择此方案。
在此方案中，应付款管理系统与其他子系统的数据传递关系如图8-1所示。
（2） 简单核算。如果企业的采购业务与应付账款核算业务不是十分复杂，或者现结业务很多，可以选择此方案。
图8-1 应付款管理系统与其他系统的数据传递关系
三、 应付款管理系统的业务处理流程
应付款管理系统的业务处理流程如图8-2所示。
图8-2 应付款管理系统的业务处理流程

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