资源简介

(共30张PPT)
模块八
应付款管理系统
Contents
知识目标
能力目标
任务一 应付款管理系统认知
任务二 应付款管理系统的初始化设置
任务三 应付款管理系统的日常业务处理
任务四 应付款管理系统的期末业务处理
实训设计
掌握应付款管理系统的基本功能
掌握应付款管理系统的初始化设置
知识目标
掌握应付款管理系统日常业务处理
掌握 应付款管理系统的期末业务处理
能熟练进行应付款管理系统的初始化设置；
能根据经济业务进行应付款管理系统应付单据和付款单据的录入、审核、制单等操作；
能进行应付款管理系统核销、转账、票据管理等业务的处理；
能熟练进行应付款管理系统账簿的查询；
能熟练进行应付款管理系统月末结账与取消结账的处理。
能力目标
任务二
应付款管理系统的初始化设置
在进行应付业务处理前，用户应根据核算要求和实际业务情况进行有关设置，将一个通用系统转化为适应本企业核算管理要求的专业系统。应付款管理系统初始设置主要包括以下几个方面的操作：
一、 账套参数设置
在“基础信息”中，展开“业务参数”菜单，选择“财务会计”下的“应付款管理”命令，系统打开应付款管理系统“账套参数设置”窗口，单击“编辑”按钮可进行账套参数设置。
一、 账套参数设置
设置北京海源科技股份有限公司应付款管理系统的账套参数。其账套参数如表8-1所示。
表8-1 账套参数
资料
一、 账套参数设置
应付款管理系统的账套参数设置与应收款管理系统的账套参数设置类型。在应付款管理系统中，执行“设置”→“选项”命令，打开“账套参数设置”对话框；再单击“编辑”按钮，打开“常规”选项卡，根据资料进行其参数设置；然后进行“凭证”“权限与预警”“核销设置”选项卡参数设置；最后设置完毕后，单击“确定”按钮，关闭“账套参数设置”对话框返回。其具体设置如图8-3到图8-6所示
操作过程解析
一、 账套参数设置
图8-3“常规”选项卡的参数设置
一、 账套参数设置
图8-4“凭证”选项卡的参数设置
一、 账套参数设置
图8-5“权限与预警”选项卡的参数设置
一、 账套参数设置
图8-6“核销设置”选项卡的参数设置
二、 会计科目设置
在应付账款管理系统中设置会计科目的目的是使系统可以依据不同的业务类型，在进行业务制单并生成记账凭证时自动带出所对应的会计科目。
二、 会计科目设置
设置北京海源科技股份有限公司应付款管理系统的会计科目。其会计科目设置如表8-2所示。
表8-2
资料
二、 会计科目设置
图8-7 基本科目设置
（1） 在应付款管理系统中，执行“设置”→“初始设置”命令，弹出“初始设置”窗口。
（2） 单击“设置科目”下的“基础科目设置”选项，单击“增加”按钮，根据资料设置相关会计科目，如图8-7所示。
操作过程解析
二、 会计科目设置
图8-8 结算方式科目设置
（3） 单击“结算方式科目设置”选项，根据资料设置结算方式、币种、科目等，如图8-8所示。
（4）关闭“初始设置”窗口返回
操作过程解析
二、 会计科目设置
① 设置的基础科目与结算方式科目应为末级科目。
② 只有设置了银行承兑科目和商业承兑科目，才能使用票据登记簿以及在期初余额中录入期初应付票据余额。
③ 结算方式科目设置是针对已经设置的结算方式设置相应的结算科目，即在付款时，只要输入系统结算时所使用的结算方式就可以由系统自动生成该种结算方式所使用的会计科目。
④ 如果不在此处设置结算方式科目，则可在进行付款业务处理时手工输入不同结算方式对应的会计科目。
要点提示
三、 账期内账龄区间设置
账期内账龄区间设置是指用户定义应付账款或付款时间间隔。其作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔进行应付账款或付款的账龄查询和账龄分析，清楚了解一定期间内所发生的应付款、付款情况。
三、 账期内账龄区间设置
设置北京海源科技股份有限公司应付款管理系统的账期内账龄区间。其账期内账龄区间如表8-3所示。
表8-3 账期内账龄区间
资料
资料
三、 账期内账龄区间设置
图8-9 账期内账龄区间设置
（1） 在应付款管理系统中，执行“设置”→“初始设置”命令，弹出“初始设置”窗口。
（2） 单击“账期内账龄区间设置”选项，并单击“增加”按钮，根据资料设置有关信息，如图8-9所示。
（3） 关闭“初始设置”窗口返回。
操作过程解析
四、 报警级别设置
用户设置报警级别时，可以根据应付款余额与信用额度的比例将供应商分为不同的级别。
设置北京海源科技股份有限公司应付款管理系统的报警级别。其报警级别如表8-4所示。
表8-4 报警级别
资料
四、 报警级别设置
图8-10 报警级别设置
（1） 在应付款管理系统中，执行“设置”→“初始设置”命令，弹出“初始设置”窗口。
（2） 单击“报警级别设置”选项，并单击“增加”按钮，根据资料设置有关信息，如图8-10所示。
（3） 关闭“初始设置”窗口返回。
操作过程解析
五、 单据编号设置
应付款管理系统的单据编号分为“完全手工编号”和“手工改动，重号时自动重取”两种方式，用户可根据实际情况进行设置。
把北京海源科技股份有限公司应付款管理系统的采购专用发票、采购普通发票均设置为完全手工编号。
资料
五、 单据编号设置
（1） 在企业应用平台中，执行“基础设置”→“单据设置”→“单据编号设置”命令，打开“单据编号设置”窗口。
（2） 执行“采购管理”→“采购专用发票”命令，打开“单据编号设置-［采购专用发票］” 对话框，单击“修改”按钮，选中“完全手工编号”复选框，然后单击“保存”按钮，如图8-11所示。
（3） 用同样的方法修改采购普通发票的编号设置。
图8-11 采购专用发票编号设置
操作过程解析
六、 录入期初余额
用户在正式启用应付款管理系统子账套前应将所有应付业务数据录入系统中，作为期初建账的数据，以对其进行管理。这样既保证了数据的连续性，又保证了数据的完整性。
录入北京海源科技股份有限公司应付款管理系统的应付账款期初余额。其应付账款期初余额为采购配件A与配件A01的货款，相关资料如表8-5所示。
表8-5 采购专用发票信息
资料
六、 录入期初余额
（1） 在应付款管理系统中，执行“设置”→“期初余额”命令，弹出“期初余额—查询”对话框，如图8-12所示。
（2） 单击“确定”按钮，打开“期初余额明细表”窗口。
图8-12 “期初余额—查询”对话框
操作过程解析
六、 录入期初余额
（3） 单击“增加”按钮，弹出“单据类别”对话框;选择单据名称为“采购发票”，单据类型为“采购专用发票”，方向为“正向”，如图8-13所示。
图8-13 设置单据类别
操作过程解析
六、 录入期初余额
（4） 单击“确定”按钮，打开“采购专用发票”窗口；单击“增加”按钮，新增一张期初采购专用发票，根据资料录入第一张发票的信息，如图8-14所示；单击“保存”按钮，保存期初第一笔业务的采购专用发票的信息，再单击“退出”按钮。
图8-14 录入期初第一张采购专用发票的信息
操作过程解析
六、 录入期初余额
（5） 同理，录入第二张采购专用发票的信息。
（6） 期初余额录入完成后，关闭“采购专用发票”窗口，返回“期初余额明细表”窗口，单击“对账”按钮，弹出“期初对账”窗口。
（7） 查看应付款管理系统与总账管理系统的期初余额对账是否平衡。如果不平衡，须检查是否录入有误，修改直至平衡为止。然后关闭“期初余额明细表”窗口返回。
操作过程解析
六、 录入期初余额
① 单据日期可以更改，但修改后的日期必须是在应收款管理系统的启用日期之前。
② 第一个会计期间已结账后，期初余额只能查询，不能修改。
要点提示

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