资源简介

(共60张PPT)
会计电算化实务
框架结构
会计电算化实务
计算机替代手工记账
会计信息系统运行环境
用户与账套管理
企业基础档案设置
各子系统初始设置
总账期初业务处理
采购与应付日常业务处理
销售与应收日常业务处理
固定资产业务处理
薪资业务处理
期末业务处理
会计报表编制
项目11 期末业务处理
学习要求
掌握：
期末业务类型
期末业务处理流程
各模块期末业务实训
通过实训练习，熟练掌握各模块期末业务处理流程，并能够对业务处理中出现的错误进行改正。
项目11 期末业务处理
任务1 存货盘点业务
任务2 报销差旅费业务
任务3 结转出库业务
任务4 委托银行代发工资业务
任务5 存货清查结果处理业务
任务6 结转增值税业务
任务7 计提并结转相关税费业务
任务8 期间损益结转业务
任务9 银行对账业务
任务10 供应链各子系统月末结账
任务11 财务与薪资 各子系统月末结账
任务1 存货盘点业务
6月30日，物流部对各个仓库进行盘点，发现1号仓库原色棉布比账面少了20米。
存货盘亏业务处理流程
库存管理
开始
填制并审核盘点单
审核盘亏出库单
存货核算
结束
正常单据记账
1.填制并审核盘点单
2. 审核盘亏出库单
3. 盘亏出库单正常单据记账
任务2 报销差旅费
6月30日，物流部王伟出差回来报销差旅费3,340.8元。
在总账模块填制付款凭证
任务3 结转出库业务
6月30日，结转本月所有出库业务。
存货核算
结束
开始
仓库期末处理
出库单制单
1. 仓库期末处理
2. 本月出库制单（1）
2. 本月出库制单（2）
2. 本月出库制单（3）
2. 本月出库制单（4）
2. 本月出库制单（5）
任务4 委托银行代发工资业务
6月30日，出纳刘媛开出转账支票，委托银行代发工资。
1. 查询应付工资总额
2. 银行代发查询
3. 银行代发工资制单
任务5 存货清查结果处理业务
6月30日，经主管领导审批，盘亏棉布20米属于管理不善造成的损失，转入管理费用，同时转出购进时已抵扣的进项税额。
在总账模块直接填制转账凭证
任务6 结转增值税业务
6月30日，计算并结转当月未交增值税。
1. 应交增值税明细账查询
2. 结转未交增值税自定义转账设置
3. 自定义转账生成
提示：完成凭证审核、主管签字和记账操作
1、账套主管进行凭证审核和主管签字
2、会计完成凭证记账操作
任务7 计提并结转相关税费业务
6月30日，计算并结转当月应交的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
1. 自定义转账设置
2. 自定义转账生成
提示：完成凭证审核、主管签字和记账操作
1、账套主管进行凭证审核和主管签字
2、会计完成凭证记账操作
任务8 期间损益结转
总账
开始
转账定义/期间损益
转账生成
结束
1. 期间损益结转设置
2. 期间损益结转生成
提示：完成凭证审核、主管签字和记账操作
1、账套主管进行凭证审核和主管签字
2、会计完成凭证记账操作
任务9 银行对账
总账
开始
银行对账
期初录入
录入银行对账单
结束
银行对账
1. 银行对账期初数据录入
2. 录入银行对账单
3. 银行对账
4. 银行存款余额调节表查询
5. 详细银行存款余额调节表查询
任务10 供应链各子系统月末结账
1、采购管理子系统月末结账
2、销售管理子系统月末结账
3、库存管理子系统月末结账
4、存货核算子系统月末结账
U8系统月末结账顺序
采购管理
应付款管理
销售管理
薪资管理
固定资产管理
应收款管理
库存管理
存货核算
总账
1、采购管理模块月末结账
2、销售管理模块月末结账
3、库存管理模块月末结账
4、存货核算 模块月末结账
任务10 供应链各子系统月末结账
1. 采购管理模块月末结账
2. 销售管理模块月末结账
3. 库存管理模块月末结账
4. 存货核算期末结账
1、固定资产管理系统月末结账
2、薪资管理系统月末结账
3、应收款管理系统月末结账
4、应付款管理系统月末结账
5、总账系统月末对账与试算平衡
6、总账系统月末结账
任务11 财务与薪资各子系统月末结账
1. 固定资产管理系统月末结账
2. 薪资管理系统月末结账
3. 应收款管理模块月末结账
4. 应付款管理模块月末结账
5. 总账月末对账与试算平衡（1）
5. 总账月末对账与试算平衡（2）
6. 总账模块月末结账（1）
6. 总账模块月末结账（2）
项目11 期末业务处理
任务1 存货盘点业务
任务2 报销差旅费业务
任务3 结转出库业务
任务4 委托银行代发工资业务
任务5 存货清查结果处理业务
任务6 结转增值税业务
任务7 计提并结转相关税费业务
任务8 期间损益结转业务
任务9 银行对账业务
任务10 供应链各子系统月末结账
任务11 财务与薪资 各子系统月末结账

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