资源简介

(共94张PPT)
项目六 银行保函和备用信用证业务
项目六 银行保函和备用信用证业务
【学习目标】
能力目标
● 能填写开立对外保函/备用信用证申请书；
● 能办理开立对外保函/备用信用证申请手续；
● 能读懂银行保函和备用信用证条款；
● 能区分银行保函与备用信用证的异同。
知识目标
● 掌握银行保函和备用信用证的含义、性质和种类；
● 熟悉银行保函和备用信用证的当事人和业务流程；
● 掌握开立对外保函/备用信用证申请书的填写要点；
● 熟悉URDG758 和ISP98 的主要条款。
项目六 银行保函和备用信用证业务
【项目背景】
2017年8月22 日，浙江高城机电技术有限公司与SEALED AIR HONGKONG LTD.签订了一份F-1800型高速分切机的出口合同。根据合同规定，出口商需向进口商提供合同金额50%的银行预付款保函。
项目六 银行保函和备用信用证业务
【任务分解】
任务6.1 填写开立对外保函申请书
2017年8月29日，浙江高城机电技术有限公司外贸业务员张明准备好相关申请材料到开户行杭州银行国际业务部申请开立银行保函。张明需要根据上述合同和以下信息填制开立对外保函申请书。（1）银行保函的开立方式为电开。（2）保函索偿条件：受益人出具并有效签字的书面见索即付声明。（3）保函有效期：合同要求保函有效期需要大于设备到达买方工厂的预期时间。结合业务实际，保函有效期为May 4, 2018。（4）保函通知行为香港渣打银行。
任务6.2 办理开立对外保函申请手续
杭州银行国际业务部经办人李樱对浙江高城机电技术有限公司提交的相关材料进行审核。审核通过后，9月2日，李樱根据开立保函申请书填制银行保函MT760报文各项内容，审核无误后通过SWIFT发送给通知行香港渣打银行。
项目六 银行保函和备用信用证业务
任务6.1 填写开立对外保函申请书
任务6.2 办理开立对外保函申请手续
【操作示范】
银行保函（Letter of Guarantee ，L/G）又称银行保证书，是银行应申请人的要求向受益人开出的，担保申请人正常履行与受益人签订的合同项下责任或义务的书面保证承诺。
银行保函的含义
银行保函
银行保函是合同价款的支付保证手段
银行保函是违约发生时的补偿工具和惩罚手段
银行保函的职能
银行保函的应用
国际国内贸易
工程承包
物资采购
设备租赁
资金借贷
从属性保函
Accessory Guarantee
独立性保函
Independent Guarantee
银行保函的种类
从属性保函
银行保函的种类
从属性保函是基础合同的一个附属性契约，其法律效力随基础合同的存在而存在。
从属性保函
银行保函的种类
担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同
无效。担保合同另有约定的，按照约定。
——《中华人民共和国担保法》第五条
从属性保函
银行保函的种类
担保行的偿付责任从属于或依附于申请人在基础交易合同项
下的责任和义务。
附属性保函往往会对受益人的索赔设置若干条件的限制。
附属性保函中，担保行还会保留一定的抗辩权。
从属性保函
银行保函的种类
有下列情形之一的，保证人不承担民事责任：
（一）主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的；
（二）主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的。
——《中华人民共和国担保法》第三十条
担保行对受益人享有专属抗辩权
从属性保函
银行保函的种类
一般保证和连带责任保证的保证人享有债务人的抗辩权。债务人放弃对债务的抗辩的，保证人仍有权抗辩。
——《中华人民共和国担保法》第二十条
担保行享有申请人的抗辩权
独立性保函
银行保函的种类
独立性保函本身是一种独立的法律文件，与申请人的基础交易合同之间不存在主从关系，也不依附于基础关系而存在，并且在担保人和受益人之间构成了第一性付款承诺。
独立性保函
银行保函的种类
保函就其性质而言，独立于基础关系和申请，担保人完全不受这些关系的影响或约束。保函中为了指明所对应的基础关系而予以引述，并不改变保函的独立性。担保人在保函项下的付款义务，不受任何关系项下所产生的请求或抗辩的影响，但担保人或受益人之间的关系除外。
——国际商会见索即付保函统一规则（URDG758）第5条
独立性保函
银行保函的种类
保函的索赔条件或承诺付款条件都要求尽量单据化。
担保行处理的是单据，而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为。
融资性保函
Financing Guarantee
非融资性保函
Non-financing Guarantee
银行保函的种类
融资性保函
银行保函的种类
借款保函
有价证券保付保函
融资租赁保函
授信额度保函
延期付款保函
非融资性保函
投标保函
履约保函
预付款保函
质量保函
关税保函
URDG758 第8条 指示和保函的内容
开立保函的指示以及保函本身都应该清晰、准确，避免加列过多细节。建议保函明确如下内容：
银行保函的主要内容
银行保函的主要内容
申请人；受益人；担保人；
指明基础关系的编号或其他信息；
指明所开立的保函，或者反担保函情况下所开立的反担保函的编号或其他信息；
赔付金额或最高赔付金额以及币种；
保函的失效；
索赔条件；
索赔书或其他单据是否应以纸质和/或电子形式提交；
保函中规定的单据所使用的语言；以及
费用的承担方
适用URDG758的见索即付保函格式
[担保人的信头或SWIFT标识代码]
致：[填写受益人的名称和联系信息]
日期：[填写开立日期]
保函种类：[标明是投标保函、预付款保函、履约保函、付款保函、留置金保函、质量保函等]
保函编号：[填写保函相关编号]
担保人: [填写名称及保函开立地址、除非在信头已表明]
申请人: [填写申请人的名称及地址]
受益人: [填写受益人的名称及地址]
适用URDG758的见索即付保函格式
基础关系：申请人关于[填写保函所基于的申请人与受益人之间的合同、招标条件、或其他关系的编号或其他信息]项下的义务。
保函的金额与币种 ：[填写保函最高赔付的大小写金额及币种]
保函金额变动条款
保函的可付金额应根据下列情况而相应减少；
保函金额变动条款中减额日期到来或减额事件发生
保函项下已经支付部分金额
受益人签署了部分解除保函责任的文件
适用URDG758的见索即付保函格式
除下文明确要求的支持声明外，还需提交的任何支持索赔的单据：
[填写需提交的任何支持索赔的附加单据。如果保函不需提交除索赔书和支持声明外的任何附加单据，此处空白或填写“没有”]
需提交单据的语言:
[填写需提交单据的语言。除非另有规定，申请人或受益人出具单据使用的语言应与保函的语言一致。]
适用URDG758的见索即付保函格式
交单形式：
[填写纸质形式或电子形式。如采用纸质形式，需指明交付方式。如采用电子形式，需指明交单的文件格式、信息提交的系统以及电子地址。]
交单地点：
[采用纸质形式交单的情况下，担保人指明单据提交到其分支机构的地址；采用电子形式交单的情况下，指明电子地址，如担保人的SWIFT地址。如果本栏位未填写交单地点，则交单地点为前文中担保人开立保函的地点]
适用URDG758的见索即付保函格式
失效: [要求填写失效日期或描述失效事件]
费用的承担方: [填写费用承担方的名称]
如果保函或反担保函既没有规定失效日，也没有规定失效事件，则保函应自开立之日起三年之后终止，反担保函应自保函终止后30个日历日之后终止。
适用URDG758的见索即付保函格式
作为担保人，我们在此不可撤销地承诺，在收到受益人提交的相符索赔后，向受益人支付最高不超过保函金额的任何款项。索赔应按上述交单形式提交，并随附前文列明的可能需提交的其他支持索赔的单据，并且在任何情况下提交一份受益人声明，声明申请人在哪些方面违反了基础关系项下的义务。受益人的声明可以在索赔书中作出，也可以在一份单独签署的随附于该索赔书中的单据中作出，或是在一份单独签署的指明该索赔书中的单据中作出。
保函项下的任何索赔必须在前文规定的失效当日或之前，于前文指明的交单地点被我们收到。
本保函适用《见索即付保函统一规则（URDG758）》2010年修订本，国际商会第758号出版物。
电开
MT760
银行保函的主要内容
银行保函的主要内容
如果2010年7月1日或该日期之后开立的见索即付保函声明其适用URDG，但未声明是适用1992年本还是2010年修订本，亦未标明出版物编号，则该保函适用URDG758。
银行保函的主要内容
URCG
本保函适用于国际商会制定的《合约保函统一规则》
NONE
本保函不适用任何规则
OTHR
本保函适用其它规则
银行保函的当事人
受益人
担保人
申请人
反担保行
转开行
保兑行
通知人
指示人
当事人
也称委托人Principal，是指请求开立保函的人。
申请人 Applicant
银行保函的当事人
指保函中表明的、保证其承担基础关系项下义务的一方。
在收到担保行付款通知书规定期限内及时履行赔付责任。
指开立保函的一方，包括为自己开立保函的情况。
担保人 Guarantor
银行保函的当事人
按照承诺的条件对受益人提交的索赔声明和单据进行审核并决定是否构成相符索赔，从而作出赔付或拒付的判断。
指接受保函并享有其利益的一方。
受益人Beneficiary
银行保函的当事人
在保函有效期内，可以按照保函的规定提交索款通知或连同其他有关单据，向担保人索取款项。
通知行
Advising Bank
保兑行
Confirming Bank
反担保人
Counter Guarantor
转开行
Reissuing Bank
银行保函的当事人
指示方
指反担保人之外的，发出开立保函或反担保函指示并向担保人（或者反担保情况下向反担保人）承担赔偿责任的一方。
银行保函的当事人
银行保函的开立
直开保函
转开保函
开立
直接三方结构
间接三方机构
银行保函的开立
受益人
BENEFICIARY
保函
基础合同 Underlying Contract
担保人
GUARANTEE
申请人
APPLICANT
保函
索赔
追索
直接三方结构
开立保函协议
保函 Guarantee
银行保函的开立
受益人
BENEFICIARY
保函
担保人A
GUARANTEE
申请人
APPLICANT
保函
间接三方结构
通知行
ADVISING BANK
申请
银行保函的开立
受益人
BENEFICIARY
保函
担保人A
GUARANTEE
申请人
APPLICANT
反担保函
间接四方结构
申请
转开行
REISSUING BANK
修改保函申请书
开立对外保函申请书
银行保函的开立
银行实务中，开立对外保函/备用信用证申请书合二为一
APPLICATION FOR GUARANTEE OR STANDBY L/C
银行保函的开立
交易背景资料
基础交易合同
批件
营业执照
税务登记证
财务报表
公司决议等
加盖公章
保函格式
落实担保
保证金
质押
抵押
信用担保
双方权责
开立保函协议
修改银行保函的原因
在保函有效期内，当事人由于各种原因，如交易或工程项目的
延期，需要修改保函的有效期
交易或工程项目涉及的商品价格发生变化，导致保函金额的修改
金融市场的变动、新政策或新法规的出台、国际政治关系的变化,
导致银行保函某些条款的修改
2
4
1
3
在受益人表示接受该修改或者作出仅符合修改后保函的交单之前，可在任何时候拒绝修改
修改需要征得担保人同意
对同一修改书的内容
不允许部分接受
修改未经受益人同意，对受益人不具有约束力
修改银行保函的原则
5
修改书中约定除非在指定时间内拒绝，否则该修改将生效的条款应不予置理
修改银行保函的流程
流程
提出申请
1
2
3
4
审查批准
发出修改函电
修改登记
修改银行保函的流程
修改保函申请书
修改的具体内容
受益人的意思表示
原保函的编号、金额、开立日期
有权签字人的签字和盖章
一切因保函的修改而引起的责任条款
修改银行保函的流程
修改保函申请书
若修改的内容是展期或增额时，一切手续视同新开保函办理；若修改的内容是缩短有效期或减额时，要求受益人对修改内容予以确认，并在原账务上冲抵该笔或有债务。
银行保函的赔付
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
是指满足相符交单的索赔，受益人在保函有效期内提交的单据及其内容与保函条款和条件相符，与URDG758的适用条款相符并符合见索即付保函的国际标准实务。
相符索赔
银行保函的赔付
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
索赔要求
第15条
a.保函项下的索赔，应由保函指明的其他单据所支持，并且在任何情况下均应辅之以一份受益人声明。
b.索赔书或支持声明的出单日期不能早于受益人有权提交索赔的日期。其他单据的出单日期可以早于该日期。
银行保函的赔付
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
索赔通知
第16条
担保人应毫不延迟的将保函项下的任何索赔和作为替代选择的任何展期请求通知指示方，或者适用情况下的反担保人。
银行保函的赔付
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
索赔金额
第17条
e.一项索赔是不相符的索赔，如果：
i. 索赔超过了保函项下可用的金额，或者
ii. 保函要求的任何支持声明或其他单据所表明的金额合计少于索赔的金额。
与此相反，任何支持声明或其他单据表明的金额多于索赔的金额并不能使索赔成为不相符的索赔。
银行保函的赔付
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
部分索赔和多次索赔
第17条
a. 一项索赔可以少于可用的全部金额；
b. 可以提交一次以上的索赔；
c. “禁止多次索赔”的用语或类似表述，表示只能就全部或 部分金额索赔一次。
d. 如果保函约定只能进行一次索赔，而该索赔被拒绝，则可以在保函失效当日或之前再次索赔。
银行保函的赔付
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
审单
第19条
a. 担保人应仅基于交单本身确定其是否表面上构成相符交单。
b.保函所要求的单据的内容应结合该单据本身、保函和本规则本身进行审核。单据的内容无需与该单据的其他内容、其他要求的单据或保函中的内容等同一致，但不得矛盾。
银行保函的赔付
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
审单
第19条
d. 如果受益人提交了保函并未要求或者本规则未提及的单据，则该单据将不予置理，并可退还给交单人。
e. 担保人无需对受益人根据保函中列明或引用的公式进行的计算重新计算。
银行保函的赔付
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
赔付
地点
货币
银行保函的赔付
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
后T/T是指进口商在收到出口商发出的 货物之后才按合同约定电汇支付货款的 结算方式，也称货到付款Payment after Arrival of Goods、赊销Sold on Credit或者记账赊销Open Account，O/A。
赔付
第24条
a. 当担保人确定一项索赔是不相符索赔时，可以拒绝该索赔，或者自行决定联系指示方，放弃不符点。
保函的赔付
特殊事项
保函转让
款项让渡
保函的赔付
Q
第33条
a. 保函只有特别声明“可转让”方可转让，在此情况下，保函可就转让时可用的全部金额多次转让。反担保函不可转让。
保函的赔付
Q
第33条
b. 即使保函特别声明是可转让的，保函开立后担保人没有义务必须执行转让保函的要求，除非按担保人明确同意的范围和方式进行转让
f. 除非转让时另有约定，转让过程中发生的所有费用，都应由转让人支付。
d. i被转让的保函应包括截至转让之日，转让人与担保人已经达成一致的所有保函修改书。
f. 担保人可以要求转让人提供经签署的声明，表明受让人已经获得转让人在基础关系项下的权利和义务。
款项让渡
保函的赔付
第33条
g. 无论保函是否声明其可转让，根据可适用法律的规定：
i.受益人可以将其在保函项下可能有权或可能将要有权的任何款项让渡给他人;
ii. 但是，除非担保人同意，否则担保人没有义务向被让渡人支付款项。
见索即付保函统一规则URDG
合约保函统一规则
The Uniform Rules for Contract Guarantee
UN
见索即付保函统一规则
The Uniform Rules for Demand Guarantee
联合国独立保函和备用信用证公约
UN Convention on Independent Guarantee and Stand-by Letters of Credit
URCG325
URDG758
URDG758的适用
Uniform Rules for
Demand Guarantees
ICC PUBLICATION NO. 758
LOGO
点击此处添加文字标题
(1)该规则适用于任何明确表明适用本规则的见索即付保函或反担保函。除非见索即付保函或反担保函对本规则的内容做了修改或排除，本规则对见索即付保函或反担保函的所有当事人均具有约束力。
URDG758的适用
LOGO
点击此处添加文字标题
（2）如果应反担保人的请求，开立的见索即付保函适用URDG，则反担保函也应适用URDG，除非该反担保函明确排除适用URDG。
URDG758的适用
但是，见索即付保函并不仅因反担保函适用URDG而适用URDG。
LOGO
点击此处添加文字标题
(3)如果应指示方的请求或经其同意，见索即付保函或反担保函根据URDG开立，则视为指示方已经接受了本规则明确规定的归属于指示方的权利和义务。
URDG758的适用
LOGO
点击此处添加文字标题
(4）如果2010年7月1日或该日期之后开立的见索即付保函和反担保函声明适用URDG，但未声明是适用1992年本还是2010年修订本，亦未表明出版物编号，则该见索即付保函或反担保函应适用URDG2010年修订本。
URDG758的适用
LOGO
点击此处添加文字标题
Part I
URDG的适用范围
定义
解释
Part II
保函的开立和生效
通知 修改
交单 索赔
审单和赔付 终止
保函转让 款项让渡等
Part III
点击此处添加文字标题
URDG758的结构
适用法律
司法管辖
坚持保函的独立性
URDG758的基本原则
强调索赔条件的单据化
坚持保函的独立性
见索即付保函或保函，无论其如何命名或描述，指根据提交的相符索赔进行付款的任何签署的承诺。
URDG758的基本原则
URDG758的基本原则
相符交单Complying Presentation，指所提交单据及其内容首先与该保函条款和条件相符，其次与该保函条款和条件一致的本规则有关内容相符，最后在保函及本规则均无相关规定的情况下，与见索即付保函国际标准实务相符。
坚持保函的独立性
保函就其性质而言，独立于基础关系和申请，担保人完全不受这些关系的影响或约束。保函中为了指明所对应的基础关系而予以引述，并不改变保函的独立性。担保人在保函项下的付款义务，不受任何关系项下产生的请求或抗辩的影响，但担保人与受益人之间的关系除外。
URDG758的基本原则
强调索赔条件的单据化
担保人处理的是单据，而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为。
URDG758的基本原则
强调索赔条件的单据化
除日期条件之外，保函中不应约定一项条件，却未规定表明满足该条件要求的单据。如果保函中未指明这样的单据，并且根据担保人自身记录或者保函中指明的指数也无法确定该条件是否满足，则担保人将视该条件未予要求并不予置理，除非为了确定保函中指明提交的某个单据中可能出现的信息是否与保函中的信息不存在矛盾。
URDG758的基本原则
URDG758的基本原则
非
单
据
条
件
Copy of beneficiary’s shipping advice is needed.
Beneficiary should send a shipping advice to applicant.
强调索赔条件的单据化
失效事件expiry event
事件应通过提交保函规定的表明失效事件发生的单据或担保人自身记录来体现。
担保人的自身记录为担保人关于在其开立账户发生的款项收付的记录，且该款项收付的记录能够识别与其相联系的保函。
URDG758的基本原则
强调索赔条件的单据化
金额的变动Variation of amount of guarantee
保函条款规定的保函金额减少或者增加的事件，只能通过向担保人提交保函规定的表明该事件发生的单据，或根据担保人自身记录或保函规定的指数来判断。
URDG758的基本原则
向索赔提交人发出一次性的拒付通知。通知最晚不得迟于交单日次日起第五个营业日结束之前发出
从交单翌日起5个营业日内
担保人应仅基于交单本身确定其是否表面上构成相符交单。
审单标准
审单时间
拒付通知的要求
点击此处添加文字标题
URDG758的基本原则
单据化
单据化
备用信用证的含义
托收（Collection）是指出口商委托出口地托收行通过其国外联行或代理行作为代收行向进口商收取货款或劳务费用的结算方式。
无论其被如何命名或描述，都是一种信用证或类似安排，代表开证行对受益人承担以下责任：（1）偿还申请人的借款或预支给申请人或记在申请人账户的款项；（2）支付由申请人承担的任何债务；（3）由于申请人未履行契约而付款。
书面担保书
备用信用证的含义
国际
备用证惯例
备用信用证
备用证
本规则中,“备用信用证”是指本规则试图加以适用的独立承诺。
"备用证"是指受本规则约束的一种承诺。
1.06 备用证的性质
a. 备用证在开立后即是一个不可撤销的、独立的、跟单的及具有约束力的承诺，并且无需如此写明。
备用信用证的性质
备用信用证
备用信用证的性质
不可撤销性
独立性
单据性
强制性
不可撤销性（Irrevocable）
备用信用证的性质
备用信用证一经开立，除非在备用信用证中另有规定，或经对方当事人同意，开证人不得修改或撤销其在该备用信用证项下的义务。
Not issued
Not enforceable
Not available/operative /effective
不可撤销性（Irrevocable）
备用信用证的性质
受益人是否可以同意撤销其备用证项下的权利？
不可撤销性（Irrevocable）
备用信用证的性质
备用证下受益人的权利未经其同意不可撤销。这种同意可以以书面形式，或通过一个行为证明，比如归还备用证正本就暗示着受益人同意取消。受益人对撤销的同意一经传达给开证人即不可撤销。
独立性（Independent）
备用信用证的性质
备用信用证一经开立，就作为一种自足文件而独立存在。它独立于赖以开立的申请人与受益人之间的基础交易合同，不受基础交易合同的约束。
独立性（Independent）
备用信用证的性质
c. 因为备用证是独立的，备用证下开证人义务的履行并不取决于:
i. 开证人从申请人那里获得偿付的权利和能力；
ii. 受益人从申请人那里获得付款的权利；
iii.在备用证中对任何偿付协议或基础交易的援引；或
iV.开证人对任何偿付协议或基础交易的履约或违约的了解与否。
单据性（Documentary）
备用信用证的性质
d. 因为备用证是跟单性的，开证人的义务要取决于单据的提示，以及对所要求单据的表面审查。
强制性（Binding/Enforceable）
备用信用证的性质
e. 因为备用证和修改在开立后即具有约束力，无论申请人是否授权开立，开证人是否收取了费用，或受益人是否收到或因信赖备用证或修改而采取了行动，它对开证行都是有强制性的。
CONTENTS
备用信用证
01
履约备用信用证
02
预付款备用信用证
03
投标备用信用证
04
反担保备用信用证
05
融资备用信用证
06
直接付款备用信用证
07
保险备用信用证
08
商业备用信用证
备用信用证的种类
流程
1
申请人与受益人约定开立备用信用证的种类和具体要求
2
申请人向其所在地的开证行申请开立备用信用证
3
开证行向受益人所在地的通知行发送MT760报文
4
通知行收到备用信用证后通知给受益人
5
如果申请人未能履约，受益人向开证行索赔
6
开证行审核后向受益人付款
7
开证行向申请人索偿垫付的款项
备用信用证的业务流程
共同点
备用信用证与银行保函的比较
都是银行应申请人要求，向受益人开立的书面保证文件
其目的都是以银行信用代替商业信用或补充商业信用的不足
涉及的基本当事人都包括申请人、担保人、受益人
银行所处理的都是单据而不是货物
银行都是在申请人未履约的情况下对受益人做出赔付
不同点
备用信用证与银行保函的比较
适用规则不同
单据要求不同
付款依据不同
共同点
备用信用证与商业信用证的比较
都属于信用证范畴，是独立于基础合同之外的独立文件
均可适用《跟单信用证统一惯例》
均可凭单付款，开证行承担第一性付款责任。
不同点
备用信用证与商业信用证的比较
使用范围不同
作用性质不同
主要单据不同
适用规则不同

展开更多......

收起↑