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第3章 基础设置
教学目的及要求
系统学习会计电算化基础设置的基本知识、基本原理、主要内容和操作方法。
掌握基础设置的基本知识和技术方法。
掌握会计科目体系的设置原则与方法。
章节内容
3.1 基础设置概述
3.2 基本信息设置
3.3 基础档案设置
3.4 单据设置
3.3 基础档案设置
第3章 基础设置
学习要求
1.掌握基础档案设置的内容和方法。
2.能够根据企业管理的需求进行会计科目体系设计。
教学内容
3.3.1机构人员设置
3.3.2 客商信息设置
3.3.3 存货设置
3.3.4 财务基础档案设置
3.3.5 收付结算设置
3.3.6 业务档案设置
3.3 基础档案设置
基础档案设置首先应结合系统应用方案的选择和企业管理的实际做好系统基础数据的准备工作，以确保系统初始的顺利进行。
设置基础档案应确定基础档案的分类编码方案，在此基础上完成分类体系和档案体系的建立。
基础档案设置的内容主要有机构人员、客商信息、存货信息、财务信息、收付结算等。
3.3.1机构人员设置
业组织结构是企业组织内部各个有机构成要素相互作用的联系方式或形式，以求有效、合理地把组织成员组织起来，为实现共同目标而协同努力。
机构人员设置包括单位基本情况、部门机构、人员类别、人员档案、职务设置及岗位设置等。
3.3.1机构人员设置
1）本单位信息设置
本单位信息是用于维护企业本身一些基本信息的功能，包括企业的名称、英文名称、法人代表、联系电话等。
本单位信息在系统建账时可以输入，可由账套主管在修改账套系统管理模块中进行修改。也可由具有权限的操作员在企业应用平台进行修改。
3.3.1机构人员设置
2）部门档案设置
部门档案就是将企业组织结构按照要求所形成的财务管理软件系统分类方案，是使用单位下辖的具有分别进行财务核算或业务管理要求的单元体，不一定是实际中的部门机构，是设计会计科目中要进行部门核算时的部门名称以及个人往来核算中的职员所属部门的名称。
3.3.1机构人员设置
例： 山东彬彬童车厂的部门档案如表所示
3.3.1机构人员设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【机构人 员】︱【部门档案】双击， 打开【部门档案】设置窗 口，如图所示。
3.3.1机构人员设置
②在【部门档案】设置窗口，单击工具栏上的【增加】按钮激活部门档案录入界面，依次录入综合部的有关信息，部门编码：01；部门名称：管理部门；部门属性：管理。输入完毕后，单击工具栏上【增加】按钮，弹出【是否保存对当前档案的编辑】信息确认对话框，单击【是】按钮对所设部门信息进行保存，同时进入下一部门录入界面；或直接单击工具栏上的保存按钮对所设部门信息进行保存，同时进入下一部门录入界面。
③重复第②步操作继续录入其他部门信息，直到全部录入完毕后，单击【退出】按钮，返回到【UFIDA ERP-U8】窗口。
3.3.1机构人员设置
3）人员类别设置
设置人员类别的目的在于对企业的人员进行分类设置和管理，以满足企业精细化管理的需求。
系统预置了在职人员、离退人员、离职人员和其他人员四类顶级人员类别，用户可以根据企业管理的需求自定义扩充人员子类别，但不能增加新的顶级类别。
3.3.1机构人员设置
4）人员档案设置
人员档案主要用于记录本单位职员个人的信息资料，包括职员编号、名称、所属部门及职员属性等。
设置职员档案可以方便地进行个人往来核算和管理等操作。
3.3.1机构人员设置
例： 山东彬彬童车厂部分职员档案信息资料如表所示。
3.3.1机构人员设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【机构人员】︱【人员档案】双击，打开【人员列表】窗口，如图所示。
3.3.1机构人员设置
②在【人员列表】窗口，先选择人员类别，再选择部门，然后单击工具栏上的【增加】按钮，打开【人员档案】设置窗口，如图所示。
3.3.1机构人员设置
③在【人员档案】设置窗口，依次输入职员编码“101”、人员姓名“赵珂”、人员属性“总经理”，单击【人员类别】文本框右侧的参照按钮，在弹出的列表中选择“在职人员”，单击【性别】文本框右侧的参照按钮，在弹出的列表中选择“男”，单击【行政部门】文本框右侧的参照按钮，在弹出的列表中选择“办公室”，其他信息根据情况输入。
输入完毕后，单击工具栏上的保存按钮对所设职员信息进行保存。
3.3.1机构人员设置
④单击工具栏上的【增加】按钮，激活录入窗口。重复第③步操作，录入第二个人员信息。
⑤重复③~④步操作，录入其他职员信息，直到全部录入完毕，单击【人员档案】窗口工具栏上的【退出】按钮返回【人员列表】窗口，此时所设置人员显示在人员列表中。单击【人员列表】窗口工具栏上的【退出】按钮返回【UFIDA ERP-U8】窗口，结束本次人员档案设置操作。
3.3.2 客商信息设置
客商信息设置就是对与本单位有业务往来核算的客户和供应商进行分类并设置其基本信息，以便于对往来单位数据的统计分析。
客商信息设置所涉及到的内容主要包括地区分类、客户分类、供应商分类、行业分类、客户级别、客户档案、供应商档案等。
3.3.2 客商信息设置
1）地区分类设置
在财务管理软件系统中，采购管理、销售管理、库存管理和应收应付账管理子系统，都会使用到供应商档案、客户档案，而供应商档案、客户档案涉及到所属地区信息。
如果企业需要对供货单位或客户按地区进行统计，则应该建立地区分类体系。
3.3.2 客商信息设置
例： 山东彬彬童车厂对往来单位采取地区分类核算管理，其地区分类方案如表所示。
3.3.2 客商信息设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口， 选择【基础设置】︱【基础档 案】︱【客商信息】︱【地区 分类】双击，打开【地区分类】 设置窗口，如图所示。
②在【地区分类】设置窗口， 单击工具栏上的【增加】按钮 激活地区分类录入界面，依次 输入类别编码“01”、类别名称“国内”，然后单击工具栏上的保存按钮对所输信息进行保存，并进入下一输入界面。依次输入其他地区分类信息，录入完毕后，单击工具栏上的【退出】按钮返回【UFIDA ERP-U8】窗口。
3.3.2 客商信息设置
2）行业分类设置
企业可以依据自身管理要求对客户的所属行业进行相应的分类，建立行业分类体系，以便对业务数据可以按行业来进行统计分析。
行业分类最多可以设置五级，设置内容包括类别编码和类别名称两部分。
3.3.2 客商信息设置
例：山东彬彬童车厂对往来单位采取行业分类核算管理，其行业分类方案如表所示。
3.3.2 客商信息设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【客商信息】 ︱【行业分类】双击，打开 【行业分类】设置窗口，如 图所示。
②在【行业分类】设置窗口， 单击工具栏上的【增加】按 钮激活地区分类录入界面， 依次输入类别编码“1”、类别 名称“工业行业”，然后单击工具栏上的保存按钮对所输信息进行保存，并进入下一输入界面。依次输入其他行业分类信息，录入完毕后，单击工具栏上的【退出】按钮返回【UFIDA ERP-U8】窗口。
3.3.2 客商信息设置
3）客户分类设置
当企业往来客户较多时，对客户进行分类，以便于对客户进行分类统计和汇总等分类管理。
客户分类可以按行业、地区等进行划分。
例：山东彬彬童车厂对其客户实施分类管理，客户分类采用方案如表所示。
3.3.2 客商信息设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【客商信息】 ︱【客户分类】双击，打开 【客户分类】设置窗口，如 图所示。
②在【客户分类】设置窗口， 单击工具栏上的【增加】按 钮激活客户分类录入界面， 依次输入类别编码“01”、类 别名称“长期客户”，然后单击工具栏上的保存按钮对所输信息进行保存，并进入下一输入界面。依次输入其他客户分类信息，录入完毕后，单击工具栏上的【退出】按钮返回【UFIDA ERP-U8】窗口。
3.3.2 客商信息设置
4）供应商分类设置
当企业往来供应商较多时，对供应商进行分类，以便于对供应商进行分类统计和汇总等分类管理。
供应商分类可以按行业、地区等进行划分。
例：山东彬彬童车厂对其供应商实施分类管理，供应商分类采用方案如表所示。
3.3.2 客商信息设置
5）客户级别设置
客户级别是客户细分的一种方法，企业可以根据自身管理需要，对客户进行分级管理。
客户级别设置以后，将在客户档案和统计分析中使用。在客户档案录入过程中，指定客户所属的客户级别；在统计分析中，可以进行客户级别的分布统计或者分析某一级别客户的行为和特征。
3.3.2 客商信息设置
例：山东彬彬童车厂对其客户进行分级管理，客户级别设置方案如表所示。
3.3.2 客商信息设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【客商信息】︱ 【客户级别】双击，打开【客户 级别分类】设置窗口，如图所示。
②在【客户级别分类】设置窗口， 单击工具栏上的【增加】按钮激 活客户级别分类录入界面，依次 输入客户级别编码“01”、客户级 别名称“VIP客户”，然后单击工具栏上的保存按钮对所输信息进行保存，并进入下一输入界面。依次输入其他客户级别分类信息，录入完毕后，单击工具栏上的【退出】按钮返回【UFIDA ERP-U8】窗口。
3.3.2 客商信息设置
6）客户档案设置
建立客户档案可以对客户的数据进行分类、汇总和查询，以便于加强往来管理。
客户档案所需基本信息主要包括客户编号、客户名称、客户所属分类、开户银行名称、账号、税号、联系方式、信用等级等。
3.3.2 客商信息设置
例：山东彬彬童车厂部分客户信息资料如表所示。
3.3.2 客商信息设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【客商信息】︱【客户档案】双击，打开【客户档案】设置窗口，如图所示。
3.3.2 客商信息设置
②在【客户档案】设置窗口，首先选择客户分类，然后单击工具栏上的【增加】 按钮，打开【增加客户档案】 设置窗口，如图所示。
客户档案信息资料划分为四 部分：基本信息（包括客户 编码、客户名称、客户简称、 所属分类等）、联系信息 （包括地址、邮编、电话等）、 信用信息（包括信用等级、 信用额度、信用期限、付款 条件等）和其他信息（包括分管部门、发展日期等）。
字体呈现蓝色的项目为必输项，各项目设置应符合规则要求。
3.3.2 客商信息设置
③选择【基本】信息页，依次输入客户编码“001”、客户名称“振华车行”、客户简称“振华车行”、所属分类码“01”、所属地区码“01003”、所属行业“2”、税号“11111111111”、法人“李臻”、客户级别“01”信息。
④选择【联系】信息页，依次输入邮政编码“250001”、电话“0531-2567888”等信息。
⑤选择【信用】信息页，依次输入信用等级“A”等信息。
⑥选择【其他】信息页，依次输入发展日期等信息。
3.3.2 客商信息设置
⑦单击工具栏上的【银行】按钮，打开【客户银行档案】窗口，如图所示。
单击【客户银行档案】窗口工具栏上的【增加】按钮，录入客户银行基本信息后，然后单击工具栏上的保存按钮对设置信息进行保存，最后单击工具栏上的【退出】按钮返回【增加客户档案】窗口。
3.3.2 客商信息设置
⑧同样方式单击工具栏上的【地址】按钮，设置客户的收货地址；单击工具栏上的【联系】按钮，设置与该客户联系的企业人员的基本信息；单击工具栏上的【开票】按钮，设置发票上的开票单位名称。
⑨完成上述设置后，单击工具栏上的保存按钮对所输信息进行保存，并进入下一客户档案录入界面。
⑩重复③~⑨步操作依次输入其他客户档案信息资料，录入完毕后，单击工具栏上的【退出】按钮返回【客户档案】设置窗口，所录入客户档案信息显示在客户档案列表中。单击工具栏上的【退出】按钮返回【UFIDA ERP-U8】窗口。
3.3.2 客商信息设置
7）供应商档案设置
建立供应商档案主要是为企业的采购管理、库存管理、应付账款管理服务的。
在填制采购入库单、采购发票和进行采购结算、应付款结算和有关供货单位统计时都会用到供货单位档案，因此必须先设立供应商档案，以便减少工作差错。
3.3.2 客商信息设置
例：山东彬彬童车厂部分供应商信息资料如表所示。
供应商档案设置方法与客户档案设置相似。
3.3.3 存货设置
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
存货是保证企业生产经营过程顺利进行的必要条件，合理进行存货设置，对于加强存货的核算管理具有重要的意义。
存货设置的内容主要包括存货分类、计量单位、存货档案、计价方式等内容。
3.3.3 存货设置
1）存货分类设置
如果企业的存货较多时，可以对存货进行分类，以便于核算和管理。
存货分类用于设置存货分类编码、名称及所属经济分类。
3.3.3 存货设置
例：山东彬彬童车厂的存货分类方案如表所示。
3.3.3 存货设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【存货】︱ 【存货分类】双击，打开 【存货分类】设置窗口， 如图所示。
②在【存货分类】设置窗口， 单击工具栏上的【增加】按 钮激活存货分类录入界面， 依次输入类别编码“01”、类 别名称“原材料”，然后单击工具栏上的保存按钮对所输信息进行保存，并进入下一输入界面。依次输入其他存货分类信息，录入完毕后，单击工具栏上的【退出】按钮返回【UFIDA ERP-U8】窗口。
3.3.3 存货设置
2）存货计量单位档案设置
为存货设置计量单位，便于对存货的核算与管理。
每一存货的计量单位可以设置一个计量单位，也可设为多个计量单位。计量单位的设置可根据企业对存货管理的具体要求而定。
在财务管理软件系统中设置计量单位时应首先设置计量单位组，然后再进行计量单位的设置。
3.3.3 存货设置
计量单位组的设置分三种应用方案：
一是计量单位组设置为固定换算率
二是计量单位组设置为浮动换算率
三是计量单位组设置为无换算
3.3.3 存货设置
例：山东彬彬童车厂的存货计量单位主要划分为两类：重量计量单位和实物计量单位，根据财务管理软件系统要求，其设置方案如表所示。
3.3.3 存货设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【存货】︱【计量单位】双击，打开【计量单位—计量单位组】设置窗口。
3.3.3 存货设置
②在【计量单位—计量单位组】设置窗口，单击工具栏上的的【分组】按钮，打开【计量单位 组】设置对话框，如图所示。
3.3.3 存货设置
③单击工具栏上的【增加】按钮激活计量单位组信息设置界面，依次录入计量单位组编码“001”、计量单位组名称“重量计量”，选择计量单位组类别“浮动换算率”，录入完毕后，单击工具栏上的保存按钮对所输信息进行保存，并进入下一计量单位组信息录入界面。
依次输入其他计量单位组的信息资料，所有计量单位组设置完毕后，单击工具栏上的【退出】命令，返回【计量单位—计量单位组】设置窗口。
3.3.3 存货设置
④在【计量单位—计量单位组】设置窗口，选择计量单位组“实物计量”，再单击工具栏上的【单位】按钮，进入【计量单位】设置对话框，如图所示。
3.3.3 存货设置
⑤在【计量单位】设置对话框中，单击工具栏上的【增加】按钮激活计量单位信息录入界面，依次录入计量单位编码“001”、计量单位名称“辆”，输入完毕，单击工具栏上的保存按钮进入该计量单位组下一计量单位录入界面，录入该计量单位组的其他计量单位，录入完毕后，单击工具栏上的【退出】命令，返回【计量单位—计量单位组】设置窗口。
⑥重复④~⑤步操作，依次录入其他计量单位组的计量单位信息。
⑦最后在【计量单位—计量单位组】设置窗口单击工具栏上的【退出】命令结束本次操作。
3.3.3 存货设置
3）存货档案设置
设置存货档案主要便于进行购销存管理，加强存货成本核算。
存货档案应当按照已经定义好的存货编码原则建立，而且只有在存货分类的最末级才能设置存货档案。
存货档案信息包括存货基本信息、控制信息、成本信息和其他信息等。
3.3.3 存货设置
必须输入，最多可输入20位数字或字符。
必须输入，最多可输入20个汉字或40个字符。
系统根据用户增加存货前所选择的存货分类自动填写，用户可以修改。
根据存货的性质据实设置
启用日期应早于账套创建日期
3.3.3 存货设置
例：山东彬彬童车厂的存货档案信息资料如表所示。
3.3.3 存货设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【存货】︱【存货档案】双击，打开【存货档案】设置窗口，如图所示。
3.3.3 存货设置
②在【存货档案】设置窗口，首先在左边的树型列表中选择一个末级的存货分类“（01）原材料” ，然后单击工具栏上的【增加】按钮，打开【增加存货档案】设置窗口，如图所示。
3.3.3 存货设置
③在【增加存货档案】信息录入界面，输入“0001”存货的信息，输入完毕后，单击工具栏上的保存按钮对所录入存货档案信息进行保存，同时进入下一存货档案信息录入界面，依次录入其他存货资料。
④所有存货资料录入完毕后，单击工具栏上的【退出】按钮返回【存货档案】设置窗口，所录入存货显示在存货档案列表中，在【存货档案】设置窗口单击工具栏上的【退出】按钮结束本次操作。
3.3.4 财务基础档案设置
财务设置是对会计科目体系及会计核算基础的设置，是经济业务会计核算的基础，是使用财务软件系统的基础。
财务基础档案设置主要包括外币汇率设置、会计科目体系设置、凭证类别设置和项目档案体系设置等内容。
3.3.4 财务基础档案设置
1）设置外币汇率
汇率管理是专为外币核算服务的，企业如果存在外币业务或外币汇率发生变动等，需通过外币汇率功能进行定义。
例：山东彬彬童车厂存在外币核算业务，外币核算信息为：企业采取固定汇率记账，涉及外币为美元，记账汇率为6.8，采用间接标价法。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【财务】︱ 【外币设置】双击，弹出 【外币设置】对话框，如 图所示。
②输入币符“USD”、币名 “美元”后，单击【确认】 按钮，完成外币币种的设置。
③在外币列表中，单击“美元”，激活汇率设置，选择汇率方式与折算方式后，输入“2009.04”月份的记账汇率“6.8”，输入完毕后回车保存。
3.3.4 财务基础档案设置
2）设置会计科目
（1）会计科目设置的基本要求
会计科目体系设置的好坏直接影响系统提供的会计信息的科学性、系统性，从而决定管理的科学性，因此建设会计信息系统时必须对会计科目的设置进行规范化。
会计科目体系的规范首先是对原有手工系统的科目体系进行识别，找出其中不规范、不适用之处；其次是对科目体系进行优化，使其适合于会计信息的需要，提高会计信息的深度和广度。
3.3.4 财务基础档案设置
会计科目体系的建立应考虑以下几方面的要求：
①设置会计科目必须满足会计核算的要求
②设置的会计科目必须满足管理的要求
③设置会计科目必须满足报表的需要
④设置会计科目要保持相对稳定性
⑤设置会计科目要满足会计制度的要求
3.3.4 财务基础档案设置
（2）会计科目设置的基本内容
会计科目设置的基本内容包括：
①设置科目编码
②设置科目助记词
③设置会计科目名称
④设置会计科目类型和账户格式
⑤科目属性
3.3.4 财务基础档案设置
（3）会计科目设置的基本操作
会计科目设置的基本操作包括：
增加会计科目
修改会计科目
删除会计科目
指定会计科目
3.3.4 财务基础档案设置
例：增加会计科目：在“1002银行存款”一级科目下增加二级明细科目“100201工行存款”、“100202中行存款”。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【财务】︱【会计科目】双击，打开【会计科目】设置对话框，如图所示。
3.3.4 财务基础档案设置
②单击工具栏上的【增加】按钮，打开【新增会计科目】对话框，如图所示。
3.3.4 财务基础档案设置
③在【新增会计科目】对话框中依次录入科目编码“100201”、科目中文名称“工行存款”等信息，选中“日记账”、“银行账”复选框，设置完毕后，单击对话框下方的【确定】按钮，对所增加会计科目进行保存，保存完毕后，对话框下方的【确定】按钮转换为【增加】按钮，通过单击【增加】按钮继续增加会计科目。
④所有会计科目录入完毕后，单击对话框下方的【关闭】按钮，结束会计科目的增加操作，返回【会计科目】窗口。
3.3.4 财务基础档案设置
例：删除会计科目：将共同类科目中“3001清算资金往来”科目删除。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【会计科目】设置窗口，选中共同类科目中“3001清算资金往来”科目后，单击工具栏上的【删除】按钮，弹出【删除记录】对话框，如图所示。
②单击对话框上的【确定】按钮，将会计科目删除。
3.3.4 财务基础档案设置
例：修改会计科目：将“1001库存现金”科目修改为有“日记账”，“1002银行存款”修改为有“日记账”和“银行账”的辅助核算的会计科目。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【财务】︱【会计科目】双击，打开【会计科目】设置对话框。
②在【会计科目】设置对 话框中选择要修改的会计 科目“1001库存现金”后， 然后单击工具栏上的【修 改】按钮，弹出【会计科 目_修改】对话框，如图 所示。
3.3.4 财务基础档案设置
③单击【会计科目_修改】对话框下方的【修改】按钮，激活对话框，根据要求进行会计科目的修改，将“1001库存现金”科目设置为日记账。修改完毕后，单击对话框下方的【确定】按钮对修改结果进行保存，同样方法完成其他会计科目的修改操作。
3.3.4 财务基础档案设置
例：指定会计科目：指定“1001库存现金”为现金总账科目、指定“1002银行存款”为银行总账科目、指定“1001库存现金”、“1002银行存款”末级明细科目及“1012其他货币资金”的末级明细科目指定为现金流量科目。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【会计科目】设置窗口，单击【编辑】菜单中的【指定科目】级联菜单，打开【指定科目】对话框，如图所示。
3.3.4 财务基础档案设置
②选中【现金科目】单选按钮，将“1001库存现金”科目从【待选科目】添加到【已选科目】列表中。
③选中【银行科目】单选按钮，将“1002银行存款”科目从【待选科目】添至【已选科目】列表中。
④选中【现金流量科目】单选按钮，将“1001库存现金”、“10020201人民币户”、“10020202美元户”、“101201外埠存款”、“101202银行本票”等科目从【待选科目】添加到【已选科目】列表中。
⑤完成会计科目的选择添加后，单击对话框中的【确定】按钮，对会计科目的指定操作进行保存。
3.3.4 财务基础档案设置
例：辅助核算属性设置：将“1122应收账款”设置为客户往来辅助核算科目。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【会计科目】设置窗口选中“1122应收账款”科目，单击工具栏上的【修改】按钮，打开【会计科目_修改】对话框。
②单击【会计科目_修改】对话框下方的【修改】按钮，激活对话框，在【辅助核算】选项中选中【客户往来】辅助核算选项。
3.3.4 财务基础档案设置
③对于往来辅助核算会计科目，如果发生业务时，需要在总账系统中进行填制凭证等处理，此时需要在【受控系统】中选择无控制系统；如果要通过应收或应付系统进行处理，则应将【受控系统】选择为“应收系统”或“应付系统”。根据企业应用方案，设置完毕后单击对话框下方的【确定】按钮对修改设置进行保存。用同样方法完成其他辅助核算会计科目的修改操作。
④修改完毕后，单击对话框下方的【返回】按钮，返回会计科目设置主窗口，再单击工具栏上【退出】按钮，返回【UFIDA ERP-U8】窗口。
3.3.4 财务基础档案设置
3）设置凭证类别
（1）凭证类别
系统提供的凭证类别设置方案主要有五种：
记账凭证；
收款凭证、付款凭证、转账凭证；
现金凭证、银行凭证、转账凭证；
现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行付款凭证、转账凭证；
自定义凭证类别。
3.3.4 财务基础档案设置
（2）凭证限制类型
①借方必有
②借方必无
③贷方必有
④贷方必无
⑤凭证必有
⑥凭证必无
⑦无限制
3.3.4 财务基础档案设置
例：设置凭证类别方案为“收款凭证、付款凭证、转账凭证”，同时为收款凭证设置限制方式为借方必有“库存现金”和“银行存款”科目，为付款凭证设置限制方式为贷方必有“库存现金”和“银行存款”科目，为转账凭证设置限制方式为凭证必无“库存现金”和“银行存款”会计科目，同时增加“机制凭证”类别，限制方式为“无限制”。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【财务】︱【凭证类别】双击，打开【凭证类别】设置对话框，如图所示。
3.3.4 财务基础档案设置
②在分类方式中选择【收款凭证 付款凭证 转账凭证】分类方案后，单击【确定】按钮进入【凭证类别】编辑窗口，如图所示。
③在【凭证类别】编辑窗口， 可以实现对选定的凭证类别 进行增加、删除和修改操作。 本例中需要增加“机制凭证” 类别，单击工具栏上的【增 加】按钮，在表格中新增的 空白行中填写凭证类别字“机”， 凭证类别名称输入“机制凭证”，限制类型选择“无限制”。
3.3.4 财务基础档案设置
④为凭证类别设置限制类型与限制科目。为收款凭证设置“借方必有”，“库存现金”和“银行存款”科目，在修改状态下，双击【限制类型】，选择“借方必有”，然后再在【限制科目】上双击，参照或直接输入限制科目编码“1001”与“1002”，科目编码间用英文“，”分隔；同样方式为付款凭证设置“贷方必有”，“1001，1002”，为转账凭证设置“凭证必无”，“1001，1002”。
3.3.4 财务基础档案设置
4）设置项目档案
项目核算作为账务系统辅助核算管理的一项重要功能，通过该功能不仅可方便地实现对成本费用和收入的按项目核算，而且为这些成本费用及收入情况的管理提供了快速方便的辅助手段。
3.3.4 财务基础档案设置
项目档案设置的内容主要有：项目大类、项目核算科目、项目分类、项目栏目结构以及项目目录。
设置项目档案的基本过程大体可分为四大步：
第一步，定义项目大类
第二步，设置项目大类核算科目
第三步，定义项目分类
第四步，设置项目目录
3.3.4 财务基础档案设置
（1）定义项目核算类会计科目
例：将“788山东彬彬童车厂”账套的“500101基本生产成本”科目设置为项目辅助核算。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【财务】︱【会计科目】双击，打开【会计科目】设置对话框。
②在【会计科目】设置对话框中选择要修改的会计科目“500101基本生产成本”后，然后单击工具栏上的【修改】按钮，弹出【会计科目_修改】对话框。
3.3.4 财务基础档案设置
③在【会计科目_修改】界面，单击【修改】按钮激活界面，在【辅助核算】复选项中选择【项目核算】，然后单击【确定】按钮对修改结果进行保存。
④同样的方式完成其他项目辅助核算科目的设置。
⑤在完成了所有项目辅助核算核算科目的定义后，单击【会计科目_修改】界面中的【返回】按钮，退回到【会计科目】界面，再单击工具栏上的【退出】按钮，结束会计科目的修改处理。
3.3.4 财务基础档案设置
（2）定义项目大类
例： 为“山东彬彬童车厂”设置项目大类“基本生产成本”，其项目分类编码方案为“2-2”。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【财务】︱【项目目录】双击，打开【项目档案】设置对话框。
3.3.4 财务基础档案设置
②单击工具栏上的【增加】按钮，弹出【项目大类定义_增加】向导第一步【项目大类名称】定义，如图所示。
3.3.4 财务基础档案设置
③在项目大类类型中选择【普通项目】，在【项目大类名称】栏输入项目大类名称“基本生产成本”，输入完毕后，单击【下一步】按钮，进入向导第二步【定义项目级次】。
3.3.4 财务基础档案设置
④设置项目分类编码级次，一级2位，二级2位，设置完毕后，单击【下一步】按钮进入向导第三步【定义项目栏目】，如图所示。
3.3.4 财务基础档案设置
⑤在【定义项目栏目】界面，可实现对项目栏目的增加、删除和修改操作，注意项目栏目背景呈灰色显示的区域为不可修改区域，是系统默认的区域，用户不能进行修改，其他区域用户可以进行修改处理。此处栏目保持默认，单击【完成】按钮，结束项目大类定义返回【项目档案】设置主界面。
3.3.4 财务基础档案设置
（3）指定核算科目
例：将“500101基本生产成本”指定为“基本生产成本”项目大类的核算科目。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【财务】︱【项目目录】双击，打开【项目档案】设置对 话框。
②在【项目档案】界面， 单击项目大类下拉列表 框右侧的下拉按钮，在 弹出的下拉列表中选择 “基本生产成本”项目大 类，然后选择【核算科 目】选项卡，进入指定 核算科目界面，如图所示。
3.3.4 财务基础档案设置
③通过“>”按钮将“500101基本生产成本”科目从【待选科目】添加到【已选科目】栏，选择添加完毕后，单击【确定】按钮进行确认保存。
3.3.4 财务基础档案设置
（4）项目分类定义
例：为“山东彬彬童车厂”设置项目分类方案为“01半成品”、“02产成品”。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【财务】︱【项目目录】双击，打开【项目档案】设置对话框。
②在【项目档案】界面， 选择“基本生产成本”项目 大类，然后选择【项目分 类定义】选项卡，进入项 目分类定义界面，如图所 示。
3.3.4 财务基础档案设置
③输入分类编码“01”，分类名称“半成品”，输入完毕后，单击【确定】按钮进行确认保存。
④重复第③步，完成其他项目分类的定义。
3.3.4 财务基础档案设置
（5）定义项目目录
例：目前山东彬彬童车厂生产加工产品有三种，其中半成品一种为“车轮总成”产品编码为“0008”，产成品有两种，分别为“0009独轮杂技车”、“0010儿童车”。
3.3.4 财务基础档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【财务】︱【项目目录】双击，打开【项目档案】设置对话框。
②在【项目档案】界面， 选择“基本生产成本”项目 大类，然后选择【项目目 录】选项卡，进入项目目 录界面，如图所示。
3.3.4 财务基础档案设置
③单击【维护】按钮，进入【项目目录维护】窗口，如图所示。
④单击工具栏上的【增加】按钮，增加一条记录，依次输入项目编号“0008”，项目名称“车轮总成”，“是否结算”保持为空，所属分类码输入“01”，也可双击，参照输入。
3.3.4 财务基础档案设置
⑤单击工具栏上的【增加】按钮或直接回车，增加一条记录，依次输入项目编号“0009”，项目名称“独轮杂技车”，“是否结算”保持为空，所属分类码输入“02”。若追加了一条空记录，可通过键盘的“ESC”功能将此空记录删除。
⑥同样的方式录入其他项目目录，录入完毕后单击工具栏上的【退出】按钮，完成项目目录的增加等操作。
3.3.5 收付结算设置
在企业经营管理过程中，经常因商品交易、劳务供应、资金调拨等经济往来而引起货币收付清偿业务，在财务软件系统中，合理设置收付结算信息，对于规范现金收支业务，加速资金周转，提高经济效益具有重要的作用。
收付结算信息包括结算方式、开户银行、付款优惠条件等内容。
3.3.5 收付结算设置
1）结算方式
结算方式是用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的与银行之间的货币结算方式，它与财务结算方式一致，如现金结算、支票结算、电汇结算、商业汇票、银行汇票等。
3.3.5 收付结算设置
例：山东彬彬童车厂应用到的结算方式如表所示。
3.3.5 收付结算设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【收付结算】 ︱【结算方式】双击，打开 【结算方式】设置对话框， 如图所示。
②单击工具栏上【增加】按 钮，输入结算方式编码“01”、 结算方式名称“现金支票”、 选择【是否票据管理】复选框。
3.3.5 收付结算设置
③单击工具栏上的保存按钮，对所增加内容进行保存，其结果显示在左边部分的树形结构中。
④重复②~③步，完成其他结算方式的设置。
⑤单击工具栏【退出】按钮，结束本次结算方式设置。
3.3.5 收付结算设置
2）付款条件设置
企业通过在赊销过程中制定相应的现金折扣政策（即付款条件），以向客户提供购买商品价格上扣减，鼓励客户为享受优惠而提前付款，进而缩短平均收款期。
付款条件的表达式为：扣除百分点/货款回笼期。10/30表示在30天内付款的客户可以享受到10%的价格优惠，即实际只需支付原价的90%。N/30则表示付款的信用期限为30天，不存在优惠条件。
3.3.5 收付结算设置
例：山东彬彬童车厂实施现金折扣优惠政策，现金折扣优惠条件设置方案为“10/10，5/30，N/90”。
3.3.5 收付结算设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【收付结算】︱【付款条件】双击，进入【付款条件】设置对话框，如图3-37所示。
3.3.5 收付结算设置
②单击工具栏上的【增加】按钮，增加一空白记录，输入付款条件编码“001”、信用天数“90”、优惠天数1为“10”、优惠率1为“10”、优惠天数2为“30”、优惠率2为“5”，输入完毕，单击工具栏上的保存按钮对输入信息进行保存，系统自动添加付款条件名称，同时增加一空白记录。
③重复上述操作，输入新的付款条件，所有付款条件输入完毕后，单击工具栏上的【退出】按钮，结束付款条件的设置操作。
3.3.5 收付结算设置
3）银行档案设置
银行名称设置主要用于设置职工工资发放的银行名称和账号长度。在薪资管理系统中可以设置多个发放工资的银行，以适应不同的需要。
例：山东彬彬童车厂通过“中国交通银行淄博分行”发放工资，个人银行账号长度为19位。
3.3.5 收付结算设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【收付结算】︱【银行档案】双击，打开【银行档案】对话框。
3.3.5 收付结算设置
②单击工具栏上的【增加】按钮，打开【增加银行档案】对话框，如图所示。
3.3.5 收付结算设置
③输入银行编码“05001”、银行名称“中国交通银行淄博分行”、账号长度定长“19”、自动带出账号长度为“16”，然后单击保存按钮，将其添加到银行名称列表框中。
④单击【退出】按钮，返回【银行档案】对话框。单击【退出】按钮，返回【UFIDA ERP-U8】窗口。
3.3.5 收付结算设置
4）本单位开户银行设置
开户银行设置用于满足企业进行收款结算处理，系统支持多个开户行及账号的设置情况，满足企业不同业务的处理。
单位开户银行设置信息包括开户编码、开户名称、银行账号、结算币种、开户银行基本信息等。
3.3.5 收付结算设置
例：山东彬彬童车厂通过中国工商银行淄博分行结算国内业务，并以此作为企业的开户银行。其基本信息如表所示。
3.3.5 收付结算设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【收付结算】︱【本单位开户银行】双击，进入【本单位开户银行】设置对话框。
3.3.5 收付结算设置
②单击工具栏上的【增加】按钮，打开【增加本单位开户银行】对话框，如图所示。
3.3.5 收付结算设置
③输入开户银行的基本信息后，单击工具栏上的保存按钮进行保存，然后单击【退出】按钮返回【本单位开户银行】设置对话框。
④在【本单位开户银行】设置对话框，单击【退出】按钮结束设置。
3.3.6 业务档案设置
在企业生产经济活动中，需要经常处理材料的采购与领用、产品的入库与销售等业务，规范存货的收发处理，对于加强存货核算管理具有非常重要的作用。
存货收发业务基础档案设置的内容主要包括仓库档案、收发类别、采购类型、销售类型等。
3.3.6 业务档案设置
1）收发类别设置
收发类别设置，是为了满足用户对材料、商品的出入库情况进行分类管理与汇总统计而设计，用户可根据各单位的实际需要自由灵活地进行设置。
3.3.6 业务档案设置
例：山东彬彬童车厂存货收发类别设置方案如表所示。
3.3.6 业务档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【业务】︱【收发类别】双击，进入【收发类别】设置对话框，如图所示。
3.3.6 业务档案设置
②单击工具栏上的【增加】按钮，激活窗口，输入类别编码“01”、类别名称“入库分类”，选择收发标志为“收”，输入完毕，单击工具栏上的保存按钮进行保存。
③同样方式设置其他收发类别，所有类别设置完毕后，单击工具栏上的【退出】按钮结束设置。
3.3.6 业务档案设置
2）销售类型设置
销售类型设置的目的在于方便用户按销售类型对销售业务数据进行统计和分析。用户在处理销售业务时，可以根据企业管理的实际情况自定义销售类型。
销售类型设置信息包括类型编码、类型名称、出库类别等。
3.3.6 业务档案设置
例：山东彬彬童车厂销售类型设置如表所示。
3.3.6 业务档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【业务】︱【销售类型】双击，进入【销售类型】设置对话框，如图所示。
3.3.6 业务档案设置
②单击工具栏上的【增加】按钮，增加一空白记录，输入销售类型编码“01”、销售类型名称“批发”，选择出库类别为“销售出库”，是否默认值设置为“否”，设置完毕，单击工具栏上的保存按钮进行保存。
③同样方式设置其他销售类型，所有类别设置完毕后，单击工具栏上的【退出】按钮结束设置。
3.3.6 业务档案设置
3）采购类型设置
采购类型设置的目的在于方便用户按采购类型对采购业务数据进行统计和分析。用户在处理采购业务时，可以根据企业管理的实际情况自定义采购类型。
采购类型设置信息包括类型编码、类型名称、入库类别等。
3.3.6 业务档案设置
例：山东彬彬童车厂采购类型设置如表所示。
3.3.6 业务档案设置
操作步骤：
①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【基础设置】︱【基础档案】︱【业务】︱【采购类型】双击，进入【采购类型】设置对话框，如图所示。
3.3.6 业务档案设置
②单击工具栏上的【增加】按钮，增加一空白记录，输入采购类型编码“01”、采购类型名称“生产材料采购”，选择入库类别为“采购入库”，是否默认值设置为“是”，设置完毕，单击工具栏上的保存按钮进行保存。
③同样方式设置其他采购类型，所有类别设置完毕后，单击工具栏上的【退出】按钮结束设置。
练习思考题
1、部门档案与职员档案在设置上应注意什么问题？
2、客户/供应商分类与客户/供应商档案在设置上应注意什么问题？
3、科目设置的主要内容是什么？
4、辅助核算有哪几种方式？如何设置往来辅助核算科目？
5、会计科目体系设计应遵循的基本原则有哪些？

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