资源简介

《会计信息化》电子教案
《会计信息化》电子教案
课 题 凭证处理、账表查询 课 次 9
授课类型 实践 学 时 数 2
授课班级 授课日期
教学目标 掌握凭证审核、出纳签字、记账、反记账等凭证后续处理技能及账表查询技能
教学内容 凭证审核、出纳签字、记账、反记账、账表查询
重点难点 凭证审核、出纳签字、记账、反记账
教学场景 会计信息化实训室，用友软件总账系统
教学过程设计
项目一 课题引入 出纳签字
教学主要内容 系统提供了两种签字和取消签字的方法：对当前凭证签字或取消签字，成批签字或成批取消签字。1.对当前凭证签字或取消签字当屏幕显示待签字凭证，出纳人员在确认该张凭证正确后，用鼠标单击“签字”，系统在凭证下方“出纳”处自动签上出纳人姓名。若想对已签字的凭证取消签字，可用鼠标单击“取消”取消签字。2. 成批签字或成批取消签字出纳员对本次选定的凭证核对无误后，用鼠标单击“签字”菜单下的“成批签字”，系统自动对当前范围内的所有未签字凭证执行签字；用鼠标单击“签字”菜单下的“成批取消签字”，系统自动对当前范围内的所有已签字凭证执行取消签字。
常见误操作分析 问题描述：填制了一批收、付款凭证，但是，进入出纳签字功能时，系统提示“没有符合条件的凭证”。 原因分析：如果输入的查询条件没有错的话，问题应该出在会计科目设置中的指定科目上。若指定“现金”科目为现金总账科目，则在出纳签字处可查询到涉及现金科目的凭证，若指定“银行存款”科目为银行总账科目，则在出纳签字处可查询到涉及银行存款科目的凭证。如果既不指定现金总账科目，也不指定银行总账科目，那么系统就会提示：“没有符合条件的凭证”。解决方法：在会计科目编辑窗口的“编辑”菜单中选择“指定科目”项，将“现金”科目设置为现金总账科目，将“银行存款”科目设置为银行总账科目。然后进入出纳签字功能即可查询到收、付款凭证。
需掌握的回退操作技能 取消出纳签字
课堂实训 教材所附实训4
项目二 课题引入 凭证审核
教学主要内容 在“凭证”子菜单点选“审核凭证”或点击总账系统主界面的“审核凭证”图标进入审核凭证功能时，屏幕出现审核凭证条件窗。输入审核凭证的条件后，屏幕显示凭证一览表。在凭证一览表中，已签章的凭证以蓝色显示，未签章的凭证以白色显示。系统提供了两种签字和取消签字的方法：对当前凭证审核或取消审核，成批审核或成批取消审核。1.对当前凭证审核或取消审核当屏幕显示待审核凭证时，审核人员在确认该张凭证正确后，用鼠标单击〖审核〗按钮，系统在凭证下方“审核”处自动签上审核人姓名。与出纳签字功能不同的是，一张凭证审核完毕后，系统自动显示下一张待审核凭证。若想对已审核的凭证取消审核，可用鼠标单击〖取消〗取消审核。若审核人员发现该凭证有错误，可按〖标错〗按钮，对凭证进行标错，以便制单人可以对其进行修改。　　2. 成批审核或成批取消审核审核人员对本次选定的凭证核对无误后，用鼠标单击“审核”菜单下的“成批审核”，系统自动对当前范围内的所有未审核凭证执行审核；用鼠标单击“审核”菜单下的“成批取消审核”，系统自动对当前范围内的所有已审核凭证执行取消审核。　 注意：1.审核人除了要具有审核权外，还需要有对待审核凭证制单人所制凭证的审核权，这个权限可在“明细权限”中设置。2.审核人和制单人不能是同一个人。3.凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除。4.取消审核签字只能由审核人自己进行。 5.作废凭证不能被审核，也不能被标错。6.已标错的凭证不能被审核，取消标错后才能审核。
常见误操作分析 问题描述：进入凭证审核功能，在审核凭证条件窗点击“确定”按钮时，系统提示：“列前缀‘tempdb’无效：未指定表名”。原因分析：计算机名中有“-”号。解决方法：将计算机名中的“-“号去掉，重启后以新的计算机名登录服务器。如：原计算机名为“DSH-01”，改为“DSH01”，注册系统管理时会提示无法登录服务器“DSH-01”，可按“注册〖控制台〗”窗口中服务器栏目边是的参照按钮，在弹出的“网络计算机浏览”对话框“当前：”栏输入服务器名“DSH01”，然后点击“选择”按钮即可登录到服务器，正常进行凭证审核操作。
需掌握的回退操作技能 取消已审核凭证签字
课堂实训 教材所附实训4
项目三 课题引入 记账及反记账
教学主要内容 1. 记账操作要点：①在总账系统主页面上单击“记账”项，进入记账向导一。屏幕上列出各期间的未记账凭证范围清单，并同时列出已审核凭证范围，若编号不连续，则用逗号分割。用鼠标单击可以输入的记账范围区（背景为白色），然后用输入要进行记账的凭证范围。记账范围输入采用范围列示方式，可以输入数字、“－”和“，”。若不选定记账范围，系统默认将所有已审核凭证记账。②选择完成后，用鼠标单击“下一步”，进入记账向导二。系统先对凭证进行合法性检查，如果发现不合法凭证，系统将提示错误，如果未发现不合法凭证，屏幕显示所选凭证的汇总表及凭证的总数，供操作员核对。 ③核对无误后，用鼠标单击“下一步”，进入记账界面。用鼠标单击“记账”按钮，系统开始登录有关的总账和明细账，包括正式总账、明细账；数量总账与明细账；外币总账与明细账；项目总账与明细账，部门总账与明细账；个人往来总账与明细账，银行往来账等有关账簿。记账完成后，系统提示：“记账完毕！”。注意：1. 在第一次记账时，系统弹出期初试算平衡表，若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账。　　2.所选范围内的凭证如有不平衡凭证，系统将列出错误凭证，并重选记账范围。所选范围内的凭证如有未审核凭证时，系统提示是否只记已审核凭证或重选记账范围。2. 恢复记账前状态（反记账）恢复记账前状态俗称“反记账”，用于系统在记账时发生记账被中断，系统需要将数据恢复回原状，供操作员重新记账。操作要点：①由账套主管在期末对账界面，按下“Ctrl + H”组合键，系统提示：“恢复记账前状态功能已被激活。”②退出对账界面，在“凭证”子菜单中选择“恢复记账前状态（U）”项，屏幕显示恢复记账前状态窗口。有两种恢复方式可供选择：恢复最近一次记账前状态还是恢复到本月月初状态。　　③选择完成后，用鼠标点击“确定”按钮，并在弹出的对话框里输入主管口令，确认后系统开始进行恢复工作。完成后提示：“恢复记账完毕！”。
需掌握的回退操作技能 恢复记账前状态（反记账）
课堂实训 教材所附实训4
项目四 课题引入 账簿查询
教学主要内容 1.总账查询操作要点：用鼠标选择用友通主界面“总账”菜单中“账簿查询”子菜单下的“总账”，屏幕显示总账查询条件窗口。也可将查询条件保存为“我的账簿”，或直接调用“我的账簿”即可。输入查询条件后，按“确认”按钮进入总账查询窗口。在查询过程中，可以用鼠标点取科目下拉框，选择需要查看的科目。2.余额表查询余额表用于查询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额等。传统的总账，是以总账科目分页设账，而余额表则可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额。《会计信息化工作规范》中规定，可以用“总分类账户本期发生额及余额对照表”替代当期总分类账。操作要点：用鼠标选择用友通主界面“总账”菜单中“账簿查询”子菜单下的“余额表”，屏幕显示余额表查询条件窗口， 在窗口中用户可根据需要输入查询条件，也可将查询条件保存为“我的账簿”，或直接调用“我的账簿”即可。3.明细账查询系统提供了三种明细账的查询格式：普通明细账、按科目排序明细账、月份综合明细账。普通明细账是按科目查询，按发生日期排序的明细账；按科目排序明细账是按非末级科目查询，按其有发生的末级科目排序的明细账；月份综合明细账是按非末级科目查询，包含非末级科目总账数据及末级科目明细数据的综合明细账。查询明细账时，标题显示为所查科目的一级科目名称+明细账，如“应收账款明细账”。联查明细账对应的总账时，总账标题显示为“应收账款总账”。明细账查询过程中可以包含未记账凭证。4.多栏账查询查询多栏账之前，必须先定义多栏账的查询格式。在多栏账窗口中，用鼠标单击“增加”，屏幕显示多栏账定义窗口。用鼠标单击“核算科目”下拉框，选择多栏账核算科目，系统根据科目自动显示多栏账名称，也可以在“多栏账名称”处直接修改。接下来定义多栏账分析栏目，系统提供两种定义方式：自动编制栏目、手动编制栏目。建议先进行自动编制再进行手动调整，可提高录入效率。按“选项”按钮可对多栏账格式及分析方向进行设置。分析方向可在“借方分析”和“贷方分析”间选择，借方分析即分析科目的借方发生额，贷方分析即分析科目的贷方发生额。多栏账输出格式有分析栏目前置式和分析栏目后置式两种。分析栏目前置是指将分析栏目放在余额列之前进行分析，如增值税多栏账可采用这种方式。分析栏目后置是指将分析栏目放在余额列之后进行分析，与手工多栏账保持一致。 定义好多栏账后，即可对该多栏账进行查询，在多栏账窗口单击“查询”按钮，系统弹出。在多栏账查询条件窗选择所要查询的多栏账及查询月份，按“确认”按钮，屏幕显示多栏账查询结果。
课堂实训 教材所附实训
实训成果要求 备份实训4内容，检查完成情况并登记
本课教学后记
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